Банковская система РФ проблемы реструктуризации и развития

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня предполагает, что целью функционирования банков является извлечение прибыли. Закон  «О банках и банковской деятельности» допускает создание банков только как организаций, работающих ради получения прибыли. [16]

Среди прочих особенностей, фактически сложившихся в российском банковском секторе, можно отметить его национальных характер. В настоящее  время предусмотрен ограниченный режим  допуска иностранного капитала в  сектор, а создание филиалов иностранных  банков прямо запрещено законодательством. При этом допускается создание дочерних банков со стопроцентным участием иностранных  инвесторов (82 на 1.01.2010 г) [2, с.15]. Доля иностранного капитала в уставном капитале всех кредитных организаций на 01.01. 2010 г. составляла 24,53%[3, с.14], что относительно немного: схожие по уровню развития банковские системы стран Восточной Европы отличаются большим проникновением иностранных инвестиций (70% в Польше, более 95% - в Чехии).

 

1.  Деятельность Центрального Банка РФ

 

Национальную банковскую систему возглавляет Банк России, статус, цели деятельности и функции  которого определяются на основе Конституции  РФ, Закона о Банке России, иных законов (п. 1 ст. 1 Закона о Банке России).

По разным мнениям о  статусе Банка России, нашедшим отражение  в юридической литературе, по своей  организационно-правовой форме он представляет собой:

а) государственное учреждение;

б) унитарное предприятие;

в) государственную корпорацию.

Согласно ст. 2 Закона о  Банке России собственником имущества  Банка России является Российская Федерация. Однако собственник не финансирует  Банк России, который не является бюджетной  организацией и осуществляет свои расходы  за счет собственных средств. При  этом государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам государства, если иное не установлено федеральными законами. Перечисленные обстоятельства исключают  возможность отнесения Банка  России к государственным учреждениям.

Функции и полномочия, предусмотренные  Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом «О Центральном  Банке», Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим  лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Уставный капитал и  иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом  «О Центральном Банке», Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие  обязательства или если иное не предусмотрено  федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов.

Целями деятельности Банка  России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет  следующие функции:

1) во взаимодействии с  Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую  государственную денежно-кредитную  политику;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

2.1) утверждает графическое  обозначение рубля в виде знака  (п. 2.1 введен Федеральным законом  от 12.06.2006 г. № 85-ФЗ);

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

5) устанавливает правила  проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

8) принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных  сделок, необходимых для выполнения  функций Банка России;

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок  осуществления расчетов с международными  организациями, иностранными государствами,  а также с юридическими и  физическими лицами;

14) устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации;

15) устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации.  Нормы, предусматривающие функции  Банка России по выдаче, приостановлению  и отзыву разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты, вступают в  силу со дня вступления в  силу федерального закона о  внесении соответствующих изменений в Федеральный закон от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»;

17) устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;

18.1) осуществляет выплаты  Банка России по вкладам физических  лиц в признанных банкротами  банках, не участвующих в системе  обязательного страхования вкладов  физических лиц в банках Российской  Федерации, в случаях и порядке,  которые предусмотрены федеральным  законом;

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными законами [4, с.67].

 

1.2.2. Деятельность коммерческих банков в составе банковской системы РФ

 

Другим основным звеном банковской системы Российской Федерации являются коммерческие банки. Как элемент  банковской системы коммерческий банк является юридическим лицом, которому в соответствии с действующим  законодательством и на основании  лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и  физических лиц и от своего имени  на условиях платности и срочности  осуществлять различные банковские операции. Т.е. они занимаются непосредственным обслуживанием хозяйствующих субъектов (предприятий, организаций) и населения, выполняют расчетно-комиссионные и  торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют  зарубежную филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах). Коммерческие банки осуществляют свою деятельность за счет привлеченных средств —  депозитов, поэтому их также называли депозитными банками.

Основополагающим принципом  деятельности коммерческих банков является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у  банка ресурсами.

Реализация указанного принципа в работе коммерческого банка  предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием  между мобилизованными ресурсами  и характером их использования, усиливает  конкурентную борьбу банков за привлечение, диверсификацию банковских операций и  т.п.

Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Это второй основополагающий принцип  деятельности этих банков. Имея полноту  средств, коммерческий банк несет также  полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на банк

Из вышесказанного вытекает третий принцип деятельности коммерческого  банка — рыночные отношения с  клиентами банка. Выбирая клиентов и обслуживая их банк руководствуется  такими рыночными критериями, как  прибыльность, риск и ликвидность.

Четвертый принцип деятельности коммерческого банка предопределен  его экономической независимостью и юридической самостоятельностью. Он означает, что регулирование деятельности коммерческого банка возможно только экономическими, но не прямыми административными  методами. Государство устанавливает  своего рода «правила игры» для коммерческих банков. Для корректировки поведения  банков на рынке регулирующие органы могут изменить установленные правила, но давать банкам прямые указания относительно направлений и условий размещения либо привлечения ресурсов они не имеют права.

Функции коммерческих банков весьма многообразны:

- посредничество в кредитовании, т.е. мобилизация временно свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование на условиях возвратности, платности и срочности предприятиям, государству и населению;

- посредничество в проведении расчетов и платежей в хозяйстве;

- выпуск кредитных денег;

- посредничество в инвестировании на основе эмиссионо-учредительской деятельности;

- консультирование,

- представление экономической и финансовой информации.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Основная цель их деятельности — извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого  банка служит оплата клиентами услуг  банка и проценты с работающих активов.

 

Основное назначение коммерческого  банка — привлекать сбережения и  распределять их между заемщиками. Для предприятий и потребителей они являются основным источником кредитов.

Сконцентрированные в  коммерческих банках временно свободные  денежные средства превращаются в ссудный  капитал. За счет этих средств банки  предоставляют кредит различным  экономическим субъектам — предприятиям, государству, населению. Концентрация денежных средств предприятий, государственных  учреждений, средств бюджета, населения  и т.п. в коммерческих банках позволяет  им выступать в качестве посредников  для своих клиентов в проведении расчетов и платежей. Специфической  функцией коммерческих банков является выпуск в обращение кредитных  орудий обращения, который осуществляется в процессе депозитно-ссудной эмиссии.

Банки играют весьма важную роль в формировании денежной массы. Кредитные орудия обращения могут  выполнять функции денег как  средства обращения, средства платежа, средства накопления, что в конечном счете влияет на величину денежной массы, а следовательно, и на состояние  денежного обращения. Поэтому при  проведении денежно-кредитной политики Банк России воздействует в первую очередь на возможности банков создавать  дополнительные денежные средства. Эмиссионно-учредительская функция коммерческих банков состоит  в осуществлении посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг различных корпораций. Располагая обширной экономической информацией, коммерческие банки могут консультировать  клиентов по широкому кругу экономических  и финансовых проблем.

Учредителями коммерческого  банка могут быть юридические  и физические лица Российской Федерации, заинтересованные в его создании и готовые принять участие  в формировании его уставного  капитала. При этом учредители —  юридические лица должны иметь устойчивое финансовое положение, достаточное наличие собственных средств для внесения их в уставный капитал банка и не иметь задолженности по платежам в бюджет всех уровней. Учредитель банка— физическое лицо — не должно иметь судимостей, а свои доходы подтвердить налоговыми декларациями. В структуре рыночного хозяйства РФ кредитные организации (банки) выступают как хозяйственные общества.