Анализ депозитов в коммерческом банке

 

       Из  данных рисунка видно, что наиболее дорогие депозиты для клиентов физических лиц – это вклады А+ и Вклад в будущее. Это связано с крупной суммой вклада.

    Анализируя  вклады (депозиты) ОАО  «Альфа банк» можно обратить внимание на следующее:

1. Устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения.
2. Сумма вклада также привязана к величине процентной ставки.
3. Процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не  ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;
4. Установленная ставка не превышает 5,85 процентов годовых по вкладам в иностранной валюте;

    Для юридических лиц ОАО "Альфа  банк" предлагает клиентам различные  варианты размещения временно свободных  денежных средств на различные сроки:

• срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;
• собственные векселя Банка в российских рублях и иностранной валюте.

Банк  предлагает юридическим лицам финансовый среднесрочный инструмент – банковский депозит.

       Депозитный  договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика  на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных  в договоре процентов. Выплата процентов  по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении  срока действия договора.

       На  весь срок действия депозита устанавливается  фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке  уменьшить или увеличить обусловленную  в договоре ставку процентов.

       Процентные  ставки устанавливаются в зависимости  от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока  вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения  срока договора, проценты выплачиваются  по ставке 0,01% годовых.

2.3 Анализ депозитного портфеля ОАО « Альфа банк».

Основной  целью депозитной  политики ОАО  «Альфа банк» является  привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

       Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных  действующими банковскими лицензиями. При этом, основными  инструментами,  используемыми  ОАО «Альфа банк» для привлечения ресурсов, являются:

• открытие и ведение счетов юридических и физически лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
• открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств.

Перечень  инструментов для привлечения средств  может быть расширен в ходе дальнейшей банковской деятельности.

       В ходе проведения депозитных операций подразделения Банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, данным Документом и внутренними  документами, регламентирующими технический порядок и условия проведения конкретных видов банковских операций.

Проанализируем  вклады физических лиц с помощью  таблицы:

Таблица1.Депозиты.

Депозиты  и прочие привлеченные средства физических лиц		2009                                           2010                                     2011
Депозиты  до востребования		4 081 878,0000	3 925 274,0000		3 855 134,0000
Депозиты  на срок до 30 дней		581,0000	746,0000			590,0000
Депозиты  на срок от 31 до 90 дней		30 965,0000	21 458,0000			103 095,0000
Депозиты  на срок от 91 до 180 дней	7 619 229,0000		9 273 286,0000			5 640 158,0000
Депозиты  на срок от 181 дня до 1 года	21 642 330,0000		43 139 740,0000			45 235 320,0000
Депозиты  на срок от 1 года до 3 лет	4 568 129,0000		15 305 215,0000			32 961 426,0000
Депозиты  на срок свыше 3 лет	12 380,0000		222 186,0000			905 103,0000
Прочие  привлеченные средства до востребования	232,0000		183,0000			824,0000
Прочие  привлеченные средства на срок до 30 дней	336,0000		167,0000			104,0000
Прочие  привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней	945,0000		1 158,0000			687,0000
Прочие  привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней	959,0000		858,0000			535,0000
Прочие  привлеченные средства на срок от 181 дня  до 1 года	10 377,0000		10 722,0000			9 130,0000
Прочие  привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет	7 611,0000		12 625,0000			11 136,0000
Прочие  привлеченные средства на срок свыше 3 лет	705,0000		5 703,0000			7 472,0000
Итого:	37  976  657,0000		71  919  321,0000			88 730 714,0000

       Такой анализ  позволяет выявить особенности  депозитной политики банка и определить в общем виде примерные сроки  размещения ресурсов банка. В частности, результаты анализа позволяют сделать  вывод о привлечении ресурсов с точки зрения их стоимости («дорогие» / «дешевые»): срочные депозиты значительно дороже остатков средств на счетах до востребования.

       Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов по срокам, целесообразно рассчитывать следующие  показатели:

-         коэффициент срочности структуры депозитов (d в Д):

d в Д  = Дс/Д, где Дс – объем срочных  депозитов; Д – общий объем  депозитов. 

По состоянию  на 01.01.2009 Д = 33 894 779/37 976 657= 89%.

По состоянию на 01.01.2010 Д = 67 994 047/71 919 321 =94,5%.

По состоянию на 01.01.2009   Д = 84 875 580/88 730 714 = 96%.

       Высокий показатель срочности структуры  депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.  

В целом  рост доли срочных депозитов в  общей сумме депозитов   банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки.

-  доля срочных депозитов (Дс) в общей сумме пассивов (П) : d  = Дс/П.

По состоянию  на 01.01.2009   38.5 %

По состоянию  на 01.01.2010   21.4 %

По состоянию  на 01.01.2011 16.7%

Рекомендуемый уровень данного показателя –  не менее 50%; мы видим отрицательную  динамику за истекший год.

-         коэффициент структуры обязательств (Ксо): Ксо = Двостр./Дс.

По состоянию  на 01.01.2009 - 12%, по состоянию на 01.01.2010 - 6%, по состоянию на 01.01.2009  - 4,5%.

Показатель  характеризует стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность  банка в ликвидных активах, обусловленная  структурой обязательств.

Начиная с 2009 года ОАО «Альфа банк» уверенно наращивает депозитный портфель, как показано на рисунке (рисунок 2).

Рисунок 2. Депозитный портфель.

Что же касается юридических лиц:

Таблица2.Средства юридических лиц.

Пассивы:	2008	2009	2010
Средства  кредитных организаций	114 015 964	83 794 284	78 156 134
Средства  клиентов (некредитных организаций)	286 536 077	349 258 047	395 319 112

       Если  проследить динамику за несколько лет, то можно отметить устойчивый рост вложений на счета некредитных организаций и снижение вложений на счета кредитных организаций (таблица 2). 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Тенденции и перспективы развития депозитных операций банков в РФ.

3.1. Перспективы  развития депозитных операций  банков в РФ

     Повышение эффективности сбережений требует  проведения ряда мероприятий. Данные мероприятия  могут охватывать общие цели социально-экономической  политики, структуру и систему  хозяйственных связей.

     Всемерно  должно развиваться предложение  товаров и услуг. Значительная доля сбережений сейчас находится в наличном виде. Эта масса денег "давит" на рынок. На современном этапе задача состоит в том, чтобы деньги вложить в те отрасли, которые смогут дать быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров, принесут высокий процент рентабельности.

     От    надежности    и    выгодности    форм    сбережений,    их вариантности зависит активизация сберегательного процесса.

     Появившиеся   коммерческие   банки    имеют право аккумулировать средства населения. Это приводит к обострению конкуренции за привлекаемые денежные средства.  В условиях инфляции начинает преобладать другая тенденция, которая выражается в покупке населением "ненужных" товаров с одной целью - избавиться от наличных денег. Такое  настроение увеличивает  денежную      несбалансированность.

     Необходим дифференцированный подход всей банковско-сберегательной системы к нуждам и проблемам  всех слоев населения. Внедрять новые  формы сбережений возможно только с  учетом всей многоаспектное сберегательного  процесса.

     Работа  в данном направлении должна учитывать  социальную структуру вкладчиков и  тенденции ее развития, психологическое  предпочтение тех или иных форм накопления, исторически сложившиеся стереотипы, привязанности определенных возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам[2].

     Надо  переходить к новым формам классификации  сбережений по экономическим и социально-психологическим признакам.

     Следует обратить особое внимание на целевые  вклады. В условиях инфляции, обращения  денег в материальные ценности и  нематериальные формы богатства  они могут играть важную роль в  поиске населением ликвидных способов помещения сбережений. Это направление  является прямым способом реализации сбережений с учетом мотива накопления на приобретение жилья.

     Другая  группа новых видов вкладов - это  целевые товарные вклады. Особенностью целевого накопления является отсутствие процентов. Данное направление весьма выгодно для банка с финансовой стороны вопроса.

     Можно предположить, что форма сбережения, которая обеспечит доступ к дешевым  товарам, будет пользоваться популярностью. Однако надо помнить и осторожно  относиться к этому виду вкладов  во избежание потери доверия населения  к банковско-сберегательной системе. Данный вид вклада можно внедрять только в случае реального удовлетворения вкладчиков[1].

     Теперь  можно перейти к социальной группе новых вкладов. Банк должен проявлять  стремление к стимулированию аккумуляции  сбережений различных социальных групп. С переходом к рыночной экономике  встает вопрос о социальной защите "слабых групп" населения (в особенности  пенсионеров). Депозитарная политика должна приобрести социальный уклон.. К ним  можно отнести пенсионные вклады с повышенным процентом. По данному  виду вклада должны совершаться только приходные операции.

     Вторым  глобальным вопросом развития кредитной  и сберегательной системы можно  считать расширение круга операций, выполняемых по сберегательным счетам вкладчиков.

     Целесообразно также развитие контрактного (договорного)    сбережения.    В   условиях    инфляции    с    их помощью возможна максимальная аккумуляция сбережений на длительный срок. Договорные вклады могут вводиться как для различных возрастных групп, так и социальных групп.

     Банк  может также развивать и второстепенные платные услуги. Например, прием  на условиях приема депозитов различных  монет, предметов, ценных бумаг и  документов на хранение в сейфе; сдача  в наем сейфов; проведение валютной экспертизы; оценка старинных монет, медалей; определение подлинности  банкнот, монет.