Способы обеспечения кредитных обязательств

Достаточно много внимания сейчас отводится такой форме обеспечения кредитных обязательств, как залог имущества, поскольку он является достаточно надежным способом обеспечения и наиболее распространенным в России. Как показывает практика, при выборе данного вида обеспечения и грамотном определении объекта залога у кредитора возникает меньше опасений относительно судьбы выданной ссуды.

Положительными сторонами залога можно назвать, во-первых, преимущественное право залогодержателя перед другими кредиторами на удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества должника, а во-вторых, залог неразрывно связан с заложенным имуществом, а не лицом, предоставившим обеспечение, что позволяет сохранить имущество в качестве залога при переходе его в собственность к другому лицу.

Кроме того, расширение возможностей залогового механизма позволяет стимулировать заемщиков на более эффективное выполнение своей производственной деятельности «в целях недопущения им возможности осуществления несвоевременного или неполного платежа» [26, с.45].

Однако существует и ряд отрицательных моментов. Среди них можно отметить некоторые сложности в определении залоговой стоимости объекта, что требует наличия квалифицированного штата оценщиков. «В настоящее время при наличии большого количества экспертов-оценщиков, работающих на рынке оценочных услуг, наблюдается большой дефицит квалифицированных оценщиков, подготовленных и умеющих производить не только переоценку основных фондов предприятий, но и оценку разного вида имущества клиентов в условиях малого объема исходной информации» [21, с.357]. Также отмечаются недостатки залогового законодательства, сдерживающие расширение кредитования. К примеру «отсутствие института внесудебной реализации залога, длительность процедур взыскания заложенного имущества и многое другое приводит к увеличению банковских рисков, дестабилизации финансового и банковского рынка и резкому снижению конкурентоспособности в международном масштабе» [6, с.13].

Существенным сдвигом в устранении последнего недостатка является появившаяся с 2009 г. возможность установления сторонами альтернативных способов реализации заложенного имущества (наряду с торгами), включая передачу предмета залога залогодержателю и продажу имущества с привлечением комиссионера. Установление указанных альтернативных способов реализации позволяет существенно сократить временные, материальные и иные затраты, связанные с обращением взыскания на заложенное имущество.

Достаточно широкое и перспективное развитие получает такой способ обеспечения обязательств как гарантия, в частности государственная гарантия. В связи с повсеместным обновлением и модернизацией экономики России требуется большое количество крупных кредитов. Их долгосрочный характер связан с большим риском потерь ссуженных средств. Не все банки способны пойти на подобный риск. В таком случае государство часто принимает на себя роль гаранта предоставленных кредитов. «Гарантия, опирающаяся на стабильные государственные ресурсы, сокращает опасность потерь» [18, с.41]. Это в свою очередь благотворно сказывается на экономической ситуации в стране (снижение процентов по кредитам, уменьшение вывоза за рубеж крупных пакетов акций в качестве залога по международному кредиту и прочее). При этом государство, беря на себя функции гаранта, в качестве обеспечения кредитов может предоставлять средства Стабилизационного фонда. При чем в роли ресурса «Стабилизационный фонд может в основной своей массе использоваться лишь декларативно, без реального расходования денег, т.е. в качестве стоимостного знака имиджа государства» [18, с.45]. Это обстоятельство вызывает высокое доверие у кредитора к заемщику.

Таким образом, развитие государственных гарантий и Стабилизационного фонда как источника обеспечения открывает широкие возможности для расширения границ кредитования, увеличения объемов производства, уменьшения зависимости от иностранных государств и другое.

Кроме того, необходимо отметить, что в перспективе необходимо создание своеобразного банка данных, содержащего информацию о финансовом состоянии потенциальных гарантов и поручителей, а также специализированных организаций, производящих оценку их платежеспособности. Это позволит существенно сократить время заключения кредитных сделок, т.к. у кредитора отпадет необходимость самостоятельно проводить подобную оценку.

Не смотря на важность принципа обеспеченности кредита, Банк России в современных кризисных условиях практикует выдачу кредитов коммерческим банкам без обеспечения.

Таким образом, в современной России имеются некоторые проблемы функционирования механизма обеспечения кредитных обязательств. Многие ученые и экономисты, изучая их, предлагают различные решения этих проблем и обозначают перспективы развития способов обеспечения кредитных обязательств.

 

Заключение

 

В данной работе мы рассмотрели один из принципов кредита – принцип обеспеченности, а также детально охарактеризовали основные способы обеспечения кредитных обязательств.

Принцип обеспечения возвратности кредита подразумевает, что кредитор должен иметь дополнительное юридически оформленное обязательство заемщика или третьего лица, гарантирующее своевременный возврат кредита. В России впервые обеспеченность кредита вошла в состав принцип кредитования в результате кредитной реформы 1930-1932 гг.

Существует несколько способов обеспечения кредитного обязательства, а именно: залог, поручительство, гарантии, страхование кредитов, цессия и некоторые другие формы, применяемы по отдельности или при необходимости в различных сочетаниях. При этом поручительство и залог имущества являлись наиболее распространенными в историческом плане видами обеспечения по кредитам. Более того, поручительство можно назвать самым «старым» видом обеспечения, применявшимся еще в Римской империи.

 Под залогом согласно Закону  «О залоге» понимается способ обеспечения обязательства, при котором кредитор – залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Различают залог имущества (залог товарно-материальных ценностей, ценных бумаг, депозитов, ипотеку) и залог имущественных прав. Разновидностью залога является заклад, при котором предмет залога передается на хранение кредитору.

Согласно договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

Банковская гарантия предусматривает, что гарант (банк, иное кредитное учреждение) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. В России применяется только банковская гарантия, в зарубежной практике распространены и другие виды гарантий.

При таком способе обеспечения кредитных обязательств, как страхование кредита защита интересов кредитора заключается в том, что в случае невозможности исполнения заемщиком своего обязательства погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на себя страховая организация.

Договор цессии предполагает, что заемщик (цедент) уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Кроме того в качестве обеспечения могут выступать такие формы, как передача права собственности на имущество кредитору, обеспечительный вексель, передача складского свидетельства, неустойка.

Данные способы имеют различную эффективность. Стороны кредитной сделки самостоятельно выбирают тот или иной вид обеспечения.

В России имеются некоторые проблемы функционирования механизма обеспечения кредитных обязательств, связанные с напряженностью экономической ситуации в стране и в мире, не развитостью законодательства, сложностью документального оформления сделок. Многие ученые и экономисты предлагают различные решения этих проблем и обозначают перспективы развития способов обеспечения кредитных обязательств. Наиболее перспективным способом обеспечения кредитных обязательств является ипотека.

 

 

Список использованных источников

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ (с изменениями от 8 ноября 2008 г.) // Информационно-правовое обеспечение «Гарант». – [Электронный ресурс]. – Электрон, прогр. – М., [2009]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/
2. Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-I «О залоге» (с изменениями от 19 июля 2007 г.) // Информационно-правовое обеспечение «Гарант». – [Электронный ресурс]. – Электрон, прогр. – М., [2009]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/
3. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями от 13 мая 2008 г.) // Информационно-правовое обеспечение «Гарант». – [Электронный ресурс]. – Электрон, прогр. – М., [2009]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/
4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 8 апреля 2008 г.) // Информационно-правовое обеспечение «Гарант». – [Электронный ресурс]. – Электрон, прогр. – М., [2009]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/
5. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 27 октября 2008 г.) // Информационно-правовое обеспечение «Гарант». – [Электронный ресурс]. – Электрон, прогр. – М., [2009]. – Режим доступа: http://www.garant.ru/
6. 19 тезисов XIX съезда АРБ. Расширение кредитования – важнейший фактор экономического роста России // Деньги и кредит. – 2008. – №4. – С.13-14.
7. Байдин Е.В. Некоторые аспекты регулирования кредитного риска / Е.В. Байдин, О.С. Байдина // Деньги и кредит. – 2008. – №1. – С.53-55.
8. Балабанов А.И. Банки и банковское дело: Учебник для вузов / А.И. Балабанов, Вик.А. Боровкова, Вал.А. Боровкова и другие. – СПб.: Питер, 2007. – 448 с.
9. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 592 с.
10. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – СПб.: Питер, 2008. – 400 с.
11. Бугров А.В. Российские государственные банки для дворянства в XVIII веке / А.В. Бугров // Вестник банка России. – 2000. – №45 [Электронный ресурс]. – Электрон, дан. – М., [2009]. – Режим доступа: http://www.budgetrf.ru.
12. Викторова Е.Д. Перспективы развития ипотечного кредитования / Е.Д. Викторова // Деньги и кредит. – 2009. – №6. – С.27-30.
13. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Е.Ф, Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 600 с.
14. Ковалева А.М. Финансы и кредит: Учебное пособие / А.М. Ковалева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 512 с.
15. Колесников И.В. Банковское дело: Учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с.
16. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник / Г.Г. Коробова. – М.: Экномистъ, 2004. – 751 с.
17. Корчагин Ю.А. Деньги, кредит, банки / Ю.А. Корчагин. – Ростов н\Д.: Феникс, 2006. – 348 с.
18. Косой А.М. Гарантирование кредита и Стабилизационный фонд / А.М. Косой // Деньги и кредит. – 2006. – №5. – С.38-45.
19. Костина Р.В. Финансы и кредит / Р.В. Костина, Г.Н. Гупалова, Н.Ф. Зарук, С.В. Пиварчук. – М.: КолосС, 2008. – 472 с.
20. Кураков Л.П. Современные банковские системы: Учебное пособие / Л.П. Кураков, В.Г. Тимирясов, В.Л. Кураков. – М.: Гелиос АРВ, 2000. – 320 с.
21. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.
22. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки / О.И. Лаврушин. – М.: Кнорус, 2006. – 560 с.
23. Минимулин Д.В. Залоговый риск в структуре банковского риска и его оценка / Д.В. Минимулин // Деньги и кредит. – 2009. – №5. – С.64-66.
24. Романовский, М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / М.В. Романовский, О.Р. Врублевская. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 543 с.
25. Селищев А.С. Деньги, кредит, банки /А.С. Селищев. – СПб.: Питер, 2007. – 432 с.
26. Силов Н.В. Об обеспеченности экономической безопасности коммерческого банка / Н.В. Силов // Деньги и кредит. – 2007. – №11. –  
    С.43-47.
27. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / В.А. Челноков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 366 с.
28. Чернова Е.Г. Финансы, деньги, кредит: Учебное пособие / Е.Г. Чернова. – М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2005. – 208 с.

 

 

Приложение А – Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита

 

Таблица 1 – Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита [21, с. 357]

Форма обеспе-чения возврат-ности кредита	Предпосылки использо-вания	Преимущества	Недостатки	Рей-тинг каче-ства в бал-лах	Максималь-ная сумма кредита в % к сумме обеспечения
1	2	3	4	5	6
1. Ипо-тека	а) нотариаль-ное удостове-рение б) внесение в поземельную книгу	а) стабильность цены б) неоднократное использование в) простота контроля за сохранностью г) возможность использования залогодателем	а) высокие расходы на нотариальное удостоверение б) трудность оценки	3	60-80 %
2. Залог вкладов, находя-щихся в  банке, который предос-тавил кредит	а) договор о залоге б) сберега-тельная книжка может быть сдана в банк на хранение	а) низкие расходы б) высоколиквид-ное обеспечение	могут быть проблемы, связанные с налоговым правом	3	100 %
3. Пору-читель-ство (гаран-тии)	а) письмен-ный договор о поручи-тельстве б) письменная гарантия	а) низкие расходы б) участие второго лица в ответственности б) быстрое использование	могут быть проблемы при проверке кредитоспособ-ности поручителя (гаранта)	2	в зависимо-сти от кре-дитоспо-собности поручителя (гаранта) до 100%

 

 

 

Продолжение Таблицы 1

1	2	3	4	5	6
4. Залог ценных бумаг	а) договор о залоге б) передача ценных бумаг банку на хранение	а) низкие расходы б) удобство кон-троля за измене-ниями цены (при котировке на бирже) в) быстрая реализация	может быть резкое падение рыночной цены	2	акции – 50-60 % ценные бумаги, приносящие твердый процент – 70-80 %
5. Ус-тупка требова-ний по поставке товаров или оказанию услуг	а) договор о цессии б) передача копии счетов или списка дебиторов	а) низкие расходы б) при открытой цессии – быстрое использование	а) интенсивность контроля б) проблемы, связанные с налоговым правом в) особый риск тихой цессии	1	20-40 %
6. Пере-дача права собст-венности	а) договор о передаче права собст-венности	а) низкие расходы б) в случае высокой ликвидности – быстрая реализация	а) проблемы оценки б) проблемы контроля в) использование обращения всуд	1	20-50 %