Шпаргалки по "Банковскому делу"

- рассматривает годовой отчет  Банка России и принимает по  нему решение; ...

Основные законодательные акты — Федеральный закон от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», а также Гражданский кодекс Российской Федерации, содержащий положения об основных банковских сделках, и прочие нормативно-правовые акты, затрагивающие деятельность ЦБ РФ или банковскую деятельность.

 

26. Административные методы регулирования и сфера их применения.

К административным методам относятся  прямые ограничения (лимиты) или запреты, устанавливаемые Центральным банком. При использовании административных методов воздействия наиболее широко применяются следующие инструменты:

- квотирование отдельных видов  пассивных и активных операций;

- введение, потолков (или лимитов)  на выдачу различных категорий  ссуд и на привлечение кредитных  ресурсов;

- ограничение на открытие филиалов и отделений и т.д.;

- лимитирование размеров комиссионного  вознаграждения, тарифов за оказание  различных видов услуг, процентных  ставок;

- определение номенклатуры операций, видов обеспечения, а также  перечня банков, допущенных к  отдельным видам операций и т.д. (так называемое контингентирование).

 

27. Экономические методы регулирования банковских операций и их инструменты.

Не предполагает установление прямых запретов или лимитов.

• налоговые,
• нормативные
• корректирующие.

Нормативные методы применяются путем установления и периодического просмотра в сторону увеличения или уменьшения контрольных цифр в виде соотношения двух величин, скорость их воздействия невелика и эффект проявляется через определенный промежуток времени.

Корректирующие воздействие  осуществляется путем проведения Центральным банком кредитных операций и операций с ценными бумагами.

 

28. Понятие ликвидности банка и направления её регулирования.

Ликвидность коммерческого банка - способность коммерческого банка обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами:

- за счет имеющихся у него  денежных средств; или 

- за счет продажи активов;  или 

- за счет привлечения дополнительных  денежных ресурсов из внешних  источников по приемлемой цене.

Ликвидность определяется степенью соответствия активов и пассивов банка по объемам и срокам.

Ликвидность является основополагающим фактором успешной работы банка. Она  определяет надежность и финансовую устойчивость кредитной организации, а это в совокупности формирует  имидж банка. Соответственно, чем выше ликвидность, тем выше доверие к банку со стороны клиентов и инвесторов. Управление ликвидностью является сложной комплексной проблемой.

 

29. Операции банка России на открытом рынке и механизм их осуществления.

Этот метод заключается в  том, что Центральный банк осуществляет операции купли-продажи ценных бумаг в банковской системе, Покупая ценные бумаги на открытом рынке, Центральный банк увеличивает резервы коммерческих банков и способствует росту денежного предложения. Продажа ценных бумаг ЦБ приводит к обратным последствиям. Центральный банк периодически вносит изменения в указанный метод кредитного регулирования, изменяя интенсивность своих операций, их частоту.

Операции на открытом рынке - наиболее действенный и гибкий рыночный инструмент денежно-кредитной политики ЦБ, обеспечивающий эффективное воздействие на денежный рынок и банковский кредит, а следовательно, и на всю экономику. Механизм операций на открытом рынке не сложен, что делает его привлекательным для использования.

 

30. Банк России как орган государственного надзора за деятельностью коммерческих банков.

Контроль за деятельностью  банков проводится с целью обеспечения  устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

Банковский надзор преследует две цели:

• защиту вкладчика от возможных потерь;
• поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.

Необходимость банковского  надзора и контроля со стороны  центрального банка за деятельностью  кредитных институтов обусловлена  выполнением им важной роли посредника в рыночной экономике. Существует взаимосвязь между хорошо функционирующей экономикой и отлаженной банковской системой: если экономика испытывает трудности вследствие циклического спада, то банки становятся своего рода амортизаторами – источниками финансовых ресурсов для стабилизации ситуации.

При осуществлении Центральным  Банком функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков в его задачу входят:

• выдача лицензий на банковскую деятельность;
• проверка отчетности, предоставляемой банками;
• ревизии на местах;
• контроль за соблюдением банками норм банковских операций.

Центральный банк выдает банковскую лицензию юридическим лицам на осуществление  банковских операций. Лицензирование является средством, с помощью которого центральный банк определяет возможности  создаваемых кредитных институтов осуществлять банковскую деятельность.

Важный этап надзорной  деятельности ЦБ РФ – дистанционный (документарный) надзор, т.е. проверка отчетности, представляемой коммерческими банками. Постоянный контроль за отчетностью  банков позволяют органам надзора заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск их неплатежеспособности банков и как следствие этого банкротство.

Центральный банк интересуют в первую очередь состояние и  устойчивость банковской системы. Он анализирует  степень соблюдения банками экономических нормативов, отчислений в централизованные фонды и определяет эффективность государственного регулирования банковской деятельности.

В процессе анализа финансового  состояния банка следует различать  дистанционный надзор и инспекторские проверки на местах.

Дистанционный надзор, или  мониторинг, – это метод раннего  распознавания негативного поведения  банка и раннего оповещения о  сложившейся негативной ситуации в  банке органов банковского надзора. В основе дистанционного надзора  лежит анализ финансовой отчетности банка (месячной, квартальной, полугодовой и годовой). Дистанционный надзор осуществляет центральный банк, с одной стороны, а также коммерческие банки осуществляют межбанковский надзор.

Основные объекты дистанционного надзора за деятельностью банка: порядок или мероприятия по формированию капитала банка, качество активов; доходность, эффективность работы банка; ликвидность банка; темпы роста (развития) банка; чувствительность к изменению процентных ставок; риски.

Результаты дистанционного надзора используют органы банковского надзора, руководство банков для анализа и принятия управленческих решений, их используют при проведении инспекторских проверок на местах, для сравнительной оценки эффективности работы данного банка по отношению к другим банкам (региона, сопоставимой группы банков и т.д.).

 

31. Сущность и назначение пассивных операций в деятельности банков, разновидности

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных  видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношениям к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

К пассивным операциям  относят:

• образование собственного капитала банка;
• прием вкладов (депозитов);
• получение межбанковских кредитов;
• привлечение денежных средств банком через операции РЕПО;

В составе собственных  средств банка выделяют: уставный, резервный и другие специальные  фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль.

Коммерческий банк имеет  возможность привлекать средства предприятий, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Вклады (депозиты) — это  денежные средства, переданные в банк их собственником (в наличной или  безналичной форме, в национальной или иностранной валюте) для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады — это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных операций.

Межбанковский кредит является основным источником заемных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений. Механизм межбанковских корреспондентских отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга. Привлечение межбанковского кредита осуществляется путем прямых переговоров либо через финансовых посредников.

Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые  находятся на балансе банка и  продаются с обязательством обратного  их выкупа. Соглашение РЕПО заключается  между банком и фирмой или другим банком. Когда фирма хочет вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в бумаги, заключая соглашение об обратном выкупе. Фирма может вернуть бумага на следующий день, получив доход лишь немного ниже, чем, например, по депозитным сертификатам. Подобного рода соглашения стали важным каналом для привлечения временно свободных средств.

 

32. Эмиссия ценных бумаг банка, её цели и порядок осуществления.

Эмиссионные операции банка - это деятельность по выпуску банком собственных ценных бумаг. Банк, осуществляющий выпуск ценных бумаг , является эмитентом.

Эмиссия ценных бумаг банками  имеет следующие цели:

• привлечение дополнительных денежных ресурсов для размещения их в активы банка, оптимизация структуры привлеченных денежных средств;
• оформление организационно-правового статуса банка в качестве акционерного общества и формирование системы контроля - через владение акциями, участие банка в органах управления;
• предоставление дополнительных услуг клиентам на основе выпуска обращающихся фондовых инструментов, расширяя возможности инвестирования в сравнении с традиционными расчетно-депозитарными операциями;
• содействие снижению неплатежей в хозяйстве на основе организации вексельных взаиморасчетов.

Коммерческий банк может  эмитировать акции, облигации, а также выпускать инструменты денежного рынка  - депозитные и сберегательные сертификаты, векселя.

Если на основе эмиссии  акций и облигаций формируется  собственный и заемный капитал  банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов, или безотзывных вкладов.  Несмотря на то, что ни действующее банковское законодательство РФ, ни методические материалы Центрального банка РФ не содержат четких критериев разграничения заемных и привлеченных (депонированных) средств коммерческих банков, различия между этими способами заимствования средств существуют. Это различие прежде всего выражается в месте и статусе разных видов ценных бумаг на финансовом рынке. Облигации представляют собой инструмент долгосрочного капитала, а сертификаты и векселя (как долговые обязательства) - инструменты рынка краткосрочного и среднесрочного капитала, то есть денежного рынка.

Право эмиссии собственных  акций и облигаций имеет коммерческий банк , образованный как акционерное  общество, и это право  обусловлено его формой собственности. Векселя может выпускать любой коммерческий банк по истечению двух лет деятельности.

Инструкцией N8 " О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" регламентируется эмиссия ценных бумаг, которую акционерный банк может осуществлять в трех случаях:

• при своем учреждении;
• при увеличении размеров первоначального уставного капитала банка путем выпуска  дополнительных акций ;
• при привлечении банком заемного капитала путем выпуска облигаций и других долговых обязательств.

 

 Акции коммерческих банков отличаются повышенным финансовым риском для их держателей, так как банки, в отличие от промышленных и торговых предприятий, работают преимущественно не с собственными, а с заемными и привлеченными средствами. Процедура государственной регистрации направлена на снижение финансовых рисков , предотвращение злоупотреблений и махинаций.

Процедура эмиссии включает в себя следующие этапы:

• принятие эмитентом решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг;
• регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг;
• для документарной формы выпуска - изготовление сертификатов ценных бумаг;
• размещение эмиссионных ценных бумаг;
• регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.