Расчеты пластиковыми картами

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли.

Перспективы развития в нашей стране платежных систем на основе пластиковых карточек.

              Можно указать следующие факторы, влияющие на это развитие:

 степень готовности населения к использованию карточек;

 влияние приема карточек на повышение спроса для предприятий торговли и сервиса;

 оценка банками перспективности выпуска карточек;

 существование инфраструктуры, обеспечивающей возможность развертывания платежных систем.

2             Операции с использованием пластиковых карт, их учет и анализ

2.1      Операции с использованием пластиковых карт

2.1.1                        Общая схема расчетов с использованием пластиковых карт

На основании положения ЦБ №266-П кредитная организация может осуществлять следующие операции с использованием банковских карт:

1             Клиенты физические лица

1.1      Получать наличные средства в валюте РФ и в инвалюте на территории РФ.

1.2      Получать наличные средства в инвалюте за пределами РФ.

1.3      Оплату товаров, работ, услуг в валюте РФ на территории РФ, а также в инвалюте за пределами территории РФ.

1.4      Другие операции в валюте РФ, по которым не установлен запрет.

1.5      Иные операции в инвалюте с соблюдением требований законодательства РФ.

2             Клиент юридическое лицо, индивидуальный предприниматель.

2.1      Получать наличные средства в валюте РФ на территории РФ.

2.2      Оплата расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью.

2.3      Иные операции в валюте РФ на территории РФ.

2.4      Получать наличные средства в инвалюте за пределами РФ для оплаты командировочных и представительских расходов.

2.5      Оплата командировочных и представительских расходов в инвалюте за пределами РФ.

2.6      Иные операции в инвалюте.

Для кредитной организации можно выделить два основных направления работы на «карточном рынке».

1             Эмиссионная деятельность

2             Эквайринговая деятельность

Эмиссионная деятельность заключается в выпуске по поручению клиентов банковских карточек и в ведении базы данных по их эмиссии. Для выпуска карточек международной или национальной платежной системы банку требуется:

1             Стать членом этих платежных систем, то есть вносить определенную страховую сумму и ежегодные членские взносы.

2             Сертифицировать свой эмиссионный центр на соответствии стандартам данной платежной системы, то есть оборудовать необходимым программным комплексом и иметь штаб специалистов.

Эквайринговая деятельность – деятельность кредитной организации, включающая осуществление расчетов с предприятиями торговли, услуг по операциям, совершаемым с использованием банковских карточек и проведение операций по выдаче наличных денежных средств держателя банковских карточек, не являющихся клиентами данной кредитной организации.

Не каждый банк, являющийся банком-эмитентом, является банком-эквайрингом. Но банки стараются заниматься эквайрингом, чтобы увеличить доходные статьи, так как они значительны.

Процессинг включает в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами. Кредитная организация может сама заниматься процессинговой деятельностью, а также поручать специальным процессинговым компаниям.

Пластиковые карточки являются инструментом безналичных платежей. В платежную систему входят:

1                   покупатели (держатели карточек)

2                   продавцы (предприятия торговли или услуг)

3                   банки-эмитенты (банки покупателя)

4                   банки-эквайеры (банки торговых точек)

5                   расчетные банки

6                   процессинговые компании.

Схема расчетов с использованием банковской карты.

1        Заявление покупателя с просьбой об открытии карточного счета и изготовления пластиковой карточки, передача платежного поручения о депонировании денежных средств.

2        Депонирование  денежных средств  на специальном карточном счете.

3        Выдача пластиковой карточки покупателю.

4        Передача банковской карточки покупателем поставщику.

5        Проверка подлинности карточки и наличие средств на счете (запрос-ответ)

6        Изготовление слипа у поставщика.

7        Продажа продукции или оказание услуг покупателю.

8        Предоставление продавцом в банк-эквайлер чеков и их реестров.

9        Предъявление слипов  в электронном виде в банк-эмитент для оплаты.

10   Списание средств со счета покупателя  в банке-эмитенте и перечисление суммы в банк продавца.

11   Зачисление средств на счет продавца

12   Передача выписки продавцу о поступлении средств на его счет.

13   Банк-эмитент предоставляет выписку покупателю о списании его средств.

2.1.2       В банке-эмитенте

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении опера­ций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте.

В качестве эмитента карт для физических и юридических лиц может выс­тупать кредитная организация-резидент, имеющая лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте. Выпуск кре­дитной организацией собственных карт должен осуществляться на основе регистрационного свидетельства на осуществление эмиссии предоплаченного финансового продукта, выдаваемого Банком России. Одновременно кре­дитная организация на территории Российской Федерации может выступать распространителем карт других эмитентов. Для этого необходимо специаль­ное разрешение ЦБ РФ.

Основные функции банка-эмитента сводятся к следующему

      Выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);

      Анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);

      Авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки);

      Биллинг (подготовка и высылка владельцу карточки выписки с указанием сумм и сроков погашения задолженности);

      Взыскание просроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;

      Работа с клиентами;

      Обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством;

           Маркетинг.

Эмиссия карточек. Это отнюдь не техническая функция. Положительное решение по заявке клиента на получение карточки выносится после тщательного изучения его финансового положения и оценки риска неплатежа. Если результаты анализа неблагоприятны для клиента, ему могут предложить дебетовую карточку для снятия наличных денег со счета. Если же кредитоспособность клиента оценена положительно, вся существующая о нем информация вводится в компьютер. В него заносится фамилия и имя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки. Одновременно подготавливается магнитная лента, необходимая для изготовления карточки клиента.

Авторизация. Полномочия держателя карточки проверяются во время авторизации. Авторизация проводится при приеме карточки к оплате или выдаче наличных денег. Для этого точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. В случае положительного решения система дает разрешение на оплату и сообщает код авторизации, который затем переносится на чек (слип). Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Сейчас же отметим, что авторизация может проводится как “вручную”, когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), так и автоматически. В последнем случае карточка помещается в POS-терминал (или торговый терминал, поскольку POS- это аббревиатура Point Of Sale), данные считываются с карточки, с клавиатуры кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки - секретный ПИН - код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливает связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация).

Транзакция – совокупность операций, сопровождающих взаимодействие держателя карточки с платежной системой при осуществлении платежа по карточке или получении наличных денег.

Биллинг. Банк-эмитент периодически, обычно раз в месяц, посылает клиенту особый документ – выписку с его кредитного счета, где указываются комиссионные сборы, которые клиент должен уплатить банку в связи с проведением операции, обязательную минимальную сумму погашения долга и новый остаток задолженности. Выписка должна быть выслана банком клиенту не позднее, чем за 14 дней до наступления даты платежа.

Эмитенты могут предоставлять своим клиентам — юридическим и физи­ческим лицам два типа карт:

•         расчетные;

•         кредитные.

Держатель расчетной карты имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эми­тентом.

Расходный лимит — предельная сумма денежных средств, доступная дер­жателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт.

Держатель кредитной карты в соответствии с договором может осуще­ствлять операции в размере кредитной линии, предоставленной эмитентом, и в пределах расходного лимита.

На основе заключенных договоров эмитент выдает банковские карты сво­им клиентам — юридическим и физическим лицам. К одному счету клиента в данном банке могут быть привязаны несколько карт. Каждая карта должна содержать наименование и логотип эмитента, позволяющие его идентифици­ровать. Кроме того, карте присваивается персональный идентификационный номер (PIN-код). Он используется для защиты от несанкционированного до­ступа к карточному счету и известен только держателю карты.

Юридическому лицу выдаются корпоративные карты, использование ко­торых осуществляется держателем, уполномоченным данным юридическим лицом. Физическое лицо имеет личную карту и вправе само распоряжаться средствами на счете.

Для физических лиц операции по карте ограничиваются проведе­нием оплаты товаров и услуг и получением (внесением на счет) наличных де­нег, а для юридических лиц — осуществлением безналичных расчетов с пред­приятиями торговли и снятием наличных денежных средств со счета в следу­ющих случаях.

1.       Снятие наличных денег в рублях для осуществления расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью на территории РФ в порядке, установ­ленном Банком России, и для оплаты расходов, связанных с командировани­ем работников в пределах РФ;

2.       Безналичная оплата в валюте РФ расходов представительского характера и командировочных расходов в пределах РФ;

3.       Безналичные платежи, связанные с основной и хозяйственной деятельностью предприятий, осуществляемые в рублях;

4.       Безналичная оплата в иностранной валюте расходов представительско­го характера и командировочных расходов за пределами РФ;

5.       Снятие наличных средств в иностранной валюте за пределами РФ для осуществления представительских и командировочных расходов.

Достоинством применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных денег) являются возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешение проведения автоматического обмена (конвертации) валют. Так, для осуществления платежей в торговой сети и получения наличных денег в валюте РФ допускается списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте, и наоборот. При этом все расчеты в иностранной валюте осуществ­ляются с соблюдением действующего валютного законодательства.

2.1.3                        В банке-эквайере

Банк-эквайер — это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных денег держа­телям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Операции приема и выдачи наличных денег держателям банковских карт могут совершаться через банкоматы и пункты выдачи наличных денег, кото­рые открываются эквайерами.

Обязанности банка-эквайра определяются его ролью по обслуживанию торговых участников карточных систем. Его основные функции:

           Обработка счетов, предоставленных в банк торговцем по операциям с карточками;