Расчет экономических показателей работы зоны УМР предприятия города Кунгура

                                                                 Содержание

1.Введение……………………………………………………………………………………………………3 стр.

2.Расчет плана по труду ………………………………………………………………………………5 стр.

3. План материально – технического снабжения…………………………..11 стр.

4. Смета накладных расходов………………………………………………..12 стр.

              5. Общая смета затрат производственного подразделения ……………………..15стр.

6. Финансовые результаты.…………………………………………………..16стр.

7. Заключение…………………………………………………………………17стр.

8. Список литературы…………………………………………………………18стр. 

                                                              1.Введение

В связи с переходом  отечественной экономики к рынку  изучение и внедрение накопленного опыта эффективного управления предприятием, и прежде всего практического опыта применения экономического механизма менеджмента в ведущих фирмах рыночных стран, является необходимым условием адаптации отечественных предприятий к новым условиях хозяйствования

Экономический механизм хозяйствования, обеспечивающий функционирование и развитие предприятия в рыночной экономике, включает конкретные рычаги, методы и инструменты разработки и эффективной реализации и состоит из:

1. Целей предприятия и его  структурных образований (производственных  отделений, филиалов, дочерних компаний)

2. Конкретных задач подразделений,  направленных на достижение их  целей и целей предприятия  в целом.

3. Политики предприятия по важнейшим  направлениям деятельности, включая.

4. обеспечения эффективности (рентабельности) производства;

5.развития инвестиционной деятельности, эффективное распределение (использование) капиталовложений и размещение производства;

6. развития и внедрения передовых технологий и инноваций в производство;

7.кадровой политики (политики использования и развития персонала, а также форм и методов его мотивации к производительному труду);

 Оптимального (рационального) сочетания централизованных и децентрализованных методов управления промышленным предприятием, его производственными отделениями и другими структурными образованиями.

Целью выполнения курсовой работы является закрепление полученных практических навыков расчета экономических показателей при расчете экономических показателей работы зоны УМР предприятия города Кунгура.

 Задачи рассчитать: Показатели плана по труду и кадрам зоны УМР;

План материально технического обеспечения зоны УМР;

Общую смету затрат зоны УМР;

Плановую калькуляцию  себестоимости работы зоны УМР;

Финансовые показатели работы зоны УМР.

 

                                     

2. План по труду.

2.1. Расчет фонда рабочего времени

Ф_Р.в. =(Дк-Дп-Дв-До-Дб-Дг)^*Т_см-Д_п^{/ *}t₁

Фр.в.= 366 – 12- 105-24-4-2)*8-6*1=1746,час в год на одного человека,

 где: Ф_р.в.- фонд рабочего времени, час

Д_к- календарные дни в году, дн

Д_в- выходные дни в году, дн

Д₀- дни отпуска, дн

Д_п- праздничные дни в году, дн

Дб- дни болезни, дн

Д_г- дни выполнения государственных обязанностей, дн

Т_см- продолжительность рабочей смены, час

Д_п^/ - предпраздничные дни, дн

 t₁ - время сокращения смены в предпраздничные дни, час

 

2.2.Расчет численности ремонтных и  вспомогательных рабочих, руководителей.

Численность ремонтных  рабочих 

Np.p. =Т_уч/( Ф_рв.*К ),

Np.p= 9145/( 1746*1.07)=4.89 примем 5 чел.

 где: Т_уч. - годовая трудоемкость ремонтных работ, чел-ч

Фр._в- годовой фонд рабочего времени, час

К- коэффициент повышения производительности труда

 

2.3. Численность вспомогательных рабочих

 N_B.p=T_B._p/Ф_p._B. , чел,

 N_B.p=2743.5/1746=1.57 чел, принимаем 2 чел

  где: Т_в._р- трудоемкость вспомогательных работ, чел- час

Т_в.р=30*Т_уч/100 , час

 Т_в.р=30*9145/100=2743.5 час где:

Т_уч- годовая трудоемкость участковых работ, чел-час

Фр._в- фонд рабочего времени, час

 

2.4. Численность руководителей

 

N_pyK=(N_p._P. + N_B._p.) * 5 /100;

N_pyK=(5+2)*5/100=0.35 руководители не планируются.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5. Распределение работников по разрядам.

Табл. 1

Разряд                  N_P р., чел.                        N_{в. р.} чел.           Npyк., чел.

1	4
2	1
3		2
4

 

 

 

2.6.Расчет среднего разряда.

 

T_P._P=(1*N1+2*N2+3*N3)/N_p._p.,

 T_P._P=(4+2)/5=1.2  где:

2;3,4,5- разряды рабочих.

N2;N3;- численность    рабочих     соответствующих разрядов, чел.

2.7. Средний разряд вспомогательных рабочих

T_P._P=(3*N3) /N_в._p.,

T_P._P=(3*2)/2=3

2.8. Расчет часовых тарифных ставок.                     

    Принять месячную тарифную ставку рабочего первого разряда 4700 рублей при повременной форме оплаты труда. Тарифная ставка при сдельной оплате труда на 5% выше, чем при повременной оплате труда. Среднее количество часов в месяце взять по производственному календарю на планируемый период.

Табл. 2

 

Разряд	1	2	3	4	5	6	7	8
Тарифный коэф.	1,0	1,3	1,7	1,9	2,2	2,5	2,8	3,1
Счас сдел., руб.	29.82	38.77	50.69	56.66	65.60	74.55	83.50	92.44
Счас повр. ,руб.	28.40	36.92	48.28	53.96	62.48	71.00	79.52	88.04

 

На 2012г среднее количество рабочих часов в месяце составляет 165.5час

 

2.9.Определяем среднюю тарифную ставку ремонтные рабочие

С_час(р._р) =(C_час1 *N1+C_час2*N2)/Np.p., руб.,

 С_час(р._р) =(29.82*4+38.77*1)/5=31.61 руб.,  где:

С_час¹;С_час²;-часовые тарифные ставки рабочих соответствующих разрядов, руб.

N1 ;N2; -численность рабочих   соответствующих разрядов, чел.

Np.p.- общее количество ремонтных рабочих, чел

    Определяем основной и дополнительный фонды заработной платы ремонтных рабочих.

 

 

 

2.10. Определяем заработную плату сдельную ремонтным рабочим

         3П_СД= С_час*Т_уч/К1, руб.

3П_СД=31.61*9145/1.07=270162.1 руб. где:

3\П_СД- заработная плата сдельщиков, руб.

С_час-    средняя   часовая   тарифная    ставка   ремонтных рабочих, руб.

Ту_Ч- трудоёмкость участковых работ, чел-ч.

К1- коэффициент роста производительности труда

2.11.Определяем величину премий ремонтным рабочим

          Пр.р=3Псд.*П% /100, руб.

Пр.р=270162.1*40/100=108064.84 руб.  где:

3П_сд..- заработная плата ремонтных рабочих, руб

П%- процент премии , %

2.12.Определяем доплаты за вредные условия труда

         Двр=(с_часр._Р.*т_см*д_рг*N_р._р*П%)/100, руб.

Вредных условий труда  нет

Счас.р.р. -   средняя   часовая   тарифная   ставка  ремонтных рабочих, руб.

Др.г. - рабочие дни  в году, дни

П% - процент надбавки за вредные условия труда

N_р._р . - численность ремонтных  рабочих, работающих с вредными условиями труда. 

2.13.Определяем доплаты бригадирам  за руководство бригадой.

          Дбр.=С_{час сд..}*П%*Т_см*Д_рг*N_бр/100, руб.,

Дбр.=38.77*4*7*256*1/100=2779.03, руб., где:

С_час. сд. – часовая тарифная ставка бригадира, руб.

Nбр.- количество бригадиров, чел.

П% - процент доплат в  зависимости от численного состава

бригады.

2.14.Определяем доплату за работу в ночное время.

       Д_н.в = (С_час.р._р. * 40 * N_p._p. * Чн.в. * Д _р)/100, руб.

Работы вначное время  нет

40 - процент доплаты за работу в ночное время, %

Ч_{н в} - часы работы в ночное время, час

2.15. Определяем доплату за работу в праздничные дни

         Д пр.= C час* Ч np*N pp* Д пр

Работы в праздничные дни непрозводятся.

2.16. Определяем      фонд      заработной      платы      за отработанное время ремонтными рабочими

     ФЗП_0СН=(3П_Сд+Пр.р+Д_вр+Дбр+Дн.в+Дпр)*К_п, руб.,

 ФЗП_0СН=(270162.1+108064.84+2779.03)*1.15=438156.86, руб., где:

К_п- поясной коэффициент к заработной плате

 

 

 

 

 

 

2.17. Определяем          фонд     заработной     платы     за неотработанное время ремонтными рабочими

      ФЗП_ДОП=(ФЗП_ОСН*П_ДОП)/100 руб,

ФЗП_ДОП=(438156.86*11.13)/100=48766.85 руб, где:

Пдоп- процент доплаты за неотработанное время

      П_Доп=(До*100/(Д_к-Д_в-Д_о)+1,%

П_Доп=(24*100/(366-105-24)+1=11.13

2.18.   Определяем общий фонд заработной платы ремонтным рабочим

          ФЗП_общ=ФЗП_осн+ФЗП_доп, руб.

ФЗП_общ=438156.86+48766.85=486923.71 руб.

      . Расчет     фонда     заработной      платы вспомогательных рабочих.

2.19.Определяем заработную плату повременщиков.

        ЗП_П0Вр. = С_часв.р * Твсп.р. руб,

 ЗП_П0Вр. =48.28*2743.5=132456.18 руб, где:

 С_Час  (в.р.)^-  средняя часовая тарифная  ставка вспомогательных рабочих, руб.

 Т_всп.р - трудоёмкость вспомогательных работ, чел.- час

2.20.  Определяем  величину  премий  вспомогательным рабочим

            П_в._р =3П_повр*П% , руб.,

П_в._р =132456.18 *30= 39736.85 руб. где:

П- процент премии

2.21.Определяем доплату за работу в ночное время.

        Д_н.в.= (С_час._р._р. * 40 * N_p._p. * Ч_н._в. * Д_р._г. )/100, руб.

Работы в ночное время  нет.

2.22. Определяем  фонд  заработной  платы      за отработанное время вспомогательным рабочим.

        ФЗП_0СН =(3П_повр +Пв._р+Д_нв)*К_п , руб.

ФЗП_0СН =(132456.18+39736.85)*1.15=258289.54, руб.

2.23.Определяем фонд заработной платы за неотработанное время вспомогательным рабочим.

        ФЗП_ДОП=ФЗП_ОСН*П_ДОП/100, руб.

ФЗП_ДОП=258289.54*11.13/100=28747,63 руб.

2.24. Определяем     общий     фонд    заработной     платы вспомогательным рабочим

          ФЗП_общ =ФЗП_0СН +ФЗП_Д0П, руб.

ФЗП_общ =258289.54+28747,63= 287037,17 руб.

    Определяем среднемесячную зарплату.

2.25. Определяем   среднемесячную   заработную   плату ремонтным рабочим

            ФЗП_ср._м =ФЗП_общ/(N_р._р.*12), руб.,

 ФЗП_ср._м =486923.71/(5*12)=8115.4 руб., где:

N_{p p} - количество ремонтных рабочих, чел.

2.26. Определяем    среднемесячную   заработную    плату вспомогательным рабочим

                ФЗП_ср._м =ФЗП_общ/N_в._р.*12 руб.,

ФЗП_ср._м =287037,17/(1.57*12)= 15235,52 руб., где:

N_B p - количество вспомогательных рабочих, чел

 

2.27.    Расчет   производительности   труда   ремонтных рабочих.

B=N_умр/N_PP; ед.

B=2293/4.89=468.91 ед.

    ^{где; Nумр – количество работ на участке УМР в год.}

     

 

 

 

 

 

 

             Фонд заработной платы персонала участка                           Табл. 3

 

Категория работников	Численность работников по  категориям	Фонд оплаты труда, тыс.руб.	Надбавка за районный коэффициент		ФЗП с надбавкой, тыс.руб.
			%	тыс.руб.
1	2	3	4	5	6
Основные	5	423.41	15	63.51	486.92
Вспомогагель ные	2	259.10	15	27.93	287.03
Специалисты	_	_	_	_	_
Итого	7	682,51		91,44	773,95