Отчет по производственной практике в ОАО АКБ «РОСБАНК»

    «Большие  деньги» – нецелевой кредит на неотложные нужды. Диапазон суммы кредита: от  10 000 рублей и до 500 000 рублей. Кредит выдается минимум на 3 месяца и максимум на 5 лет с шагом 1 месяц. Процентные ставки по этому кредиту составляют: от 19,9% до 22,9% – для физических лиц и от 18,9% до 21,9% – для добросовестных заемщиков.

    Максимальная  сумма кредита ограничена принятым в рамках программы максимальным значением отношения аннуитетного платежа к доходу клиента, который в свою очередь зависит от срока кредитования (до 12 мес.– 80%, от 13 до 24 месяцев – 80%, от 25 до 36 месяцев – 70%, от 36 до 60 месяцев – 65%). 

    «Овердрафт» – Карта с установленным возобновляемым кредитным лимитом. Минимальная сумма овердрафта – 3000 рублей / 100 долларов США, евро; максимальная:

• Visa Electron, Visa Classic /Maestro, MasterCard Standard – 300 000 рублей /10 000 долларов США, евро.
• Visa Gold /MasterCard Gold – 600 000 рублей /20 000 долларов США, евро.

      Годовые процентные ставки зависят от валюты, в которой берется кредит: в рублях – 22,9 %, в долларах США,евро – 18,9%.

    Овердрафт выдается сроком на год и максимально  на 2 года. В дальнейшем возможна пролонгация.

    Максимально суммы кредита может быть ограничена принятым в рамках программы максимальным значением отношения аннуитетного платежа к доходу клиента, который в свою очередь зависит от срока кредитования (до 12 мес – 80%, от 13 до 24 месяцев – 80%). 

    «Автокредит»-кредит на покупку новых ТС российского и иностранного производства(в том числе иностранных марок, собранных на территории РФ) категории «В».  Минимальная сумма кредита 60 тыс. рублей, максимальная 5 милн. Рублей, при включении страховых премий в сумму кредита, сумма кредита ограничена 900 тыс. рублей. Диапазон сроков кредита: от 6 до 60 месяцев с шагом в 1 месяц, для сотрудников и корпоративных клиентов 1,2 и 3 группы срок может быть увеличен до 84 месяцев. Процентные ставки зависят от объема первоначального взноса, диапазона суммы, валюты, в которой берется кредит и от срока кредита.(см. таблицу 1) 

    «Ипотека»- «кредит, гарантией возврата которого является залог недвижемого имущества.»¹(Условия ипотеки Таблица 2) 

    Оценка  кредитоспособности заёмщиков ОАО АКБ «Росбанк» основана на методе коэффициентов. Однако первым этапом, проходящим до подсчёта показателей, характеризующих финансовое состояние потенциального клиента, является сбор данных первичного (управленческого) учёта, их обработка и формирование на их основе бухгалтерского баланса фирмы, отчёта о прибылях и убытках и отчёта о движении денежных средств. Формирование форм производится минимум за последние шесть месяцев и основывается на Программе кредитования предприятий малого и среднего бизнеса и Кредитной политике.

    Бухгалтерский баланс строится в соответствии с Международными стандартами финансовой отчётности в рыночных ценах. Активы располагаются сверху вниз по убыванию ликвидности, а Пассивы – по увеличению сроков возврата источников. На основе информации, полученной от заёмщика, проводится капитализация прибыли, на основе договоров аренды, поставки, договоров кредита формируются обязательства, счета к оплате и счета к получению (дебиторская задолженность).

    Отчёт о прибылях и убытках строится также на основе полученной от заёмщика информации, при этом он немного видоизменен по сравнению с традиционно принятым бухгалтерским Отчетом о прибылях и убытках. Отчёт о движении денежных средств идентичен форме №4 и анализируется в случае неравномерного поступления выручки и при наличии кассовых разрывов.

    На  основе полученных форм рассчитываются показатели, характеризующие кредитоспособность заёмщика.

    Первым  в расчёте указывается коэффициент достаточности собственного капитала (аналог коэффициента финансовой независимости). Рассчитывается как отношение собственного капитала к валюте баланса.

    Кдк = СК / ВБ

    Характеризует независимость бизнеса заёмщика ни наличия у него достаточных  активов для того, чтобы расплатиться с банком в случае банкротства. Так  как составляется баланс в рыночных ценах и на основе управленческого  учёта, то величина собственного капитала получается тождественной чистым активам и является гарантией обеспечения обязательств.

    Норматив  для данного показателя – 30% для  производственных предприятий и 25% - для предприятий, оказывающих посреднические услуги и занимающихся торговлей.

    Следующим по значимости идёт коэффициент текущей ликвидности. Он рассчитывается как отношение мгновенно реализуемых активов (касса, сберегательные счета, расчётный счёт) к краткосрочной задолженности.

    Ктл = (Касса + сбережения + расчётные счета) / КЗ

    Этот  показатель характеризует достаточность  мгновенно реализуемых активов  для расчётов по текущим долгам. Используется для оценки платежеспособности и потенциального банкротства организации. Для предприятий малого и среднего бизнеса норматив установлен на уровне 0,8. Этот показатель является одним из базовых, и если он падает ниже порогового значения, то выдача кредита может быть осуществлена только после согласования с кредитным комитетом.

    Падение данного коэффициента ниже порогового уровня может быть обусловлено сезонностью деятельности заёмщика. Если эта сезонность подтверждается отчётностями за аналогичные периоды прошлых лет, а само предприятие является стабильно функционирующим на протяжении нескольких лет и добросовестно платит налоги, то низкое значение этого коэффициента не помешает выдаче ссуды.

    Другим  смягчающим условием может быть наличие  контракта с покупателями, согласно которому в скором времени обеспечено поступление денежной суммы на расчётный  счёт, достаточной, чтобы выровнять коэффициент текущей ликвидности. Многое также зависит от экспертной оценки деятельности предприятия кредитным специалистом, от того, как он это предприятие представит комитету.

    Третий  показатель – совокупная нагрузка долгов на выручку. Это один из исключительно банковских показателей, и рассчитывается он как отношение суммы краткосрочной кредиторской задолженности, краткосрочных кредитов и займов, а также долговых обязательств, погашаемых в течение срока кредитования к среднемесячной выручке.

    СНВ = (ККЗ + КЗ + ДО) / Ср./мес. Выр

    Данный  показатель определяет, сможет ли заёмщик  за счёт выручки от своей деятельности расплатиться по имеющимся долгам, а также по потенциальному долгу  перед банком. Нормативное значение – не более единицы. Здесь уже  отклонений и поблажек не допускается.

    Одним из важных условий является также  отсутствие просроченной задолженности. Как правило, в случаях наличия просрочки банк кредит не выдаёт, поскольку использоваться этот кредит будет не на производство или покрытие кассовых разрывов, а на погашение просроченной задолженности и перевод её на банк-кредитор. Рефинансирование долгов может продолжаться вечно, а нести судебные издержки не входит в интересы банка.

    Бывают  исключительные случаи, когда кредит был выдан даже имеющему просроченную задолженность, но это возможно только если клиент зарекомендовал себя добросовестным заёмщиком, и если просрочка образовалась по причине кассового разрыва.

    К отсутствию просроченной задолженности  относится и отсутствие картотеки №2 к счетам (счета, не оплаченные в срок).

    Такого  же рода условием является и отсутствие действующих решений о приостановлении операций по счетам или об аресте счетов. Несомненно, банк не может себе позволит работать с клиентом, у которого арестован счёт или у которого приостановлены по нему операции, поскольку в этом случае сам заёмщик лишён возможности вести дело, а, следовательно, и ему не из чего будет погашать кредит.

    Отдельные требования выдвигаются банком к  размеру чистой прибыли. Сама читая прибыль должна быть, естественно, больше или равна нулю, поскольку именно из чистой прибыли и будет вестись погашение долга перед банком.  Размер чистой прибыли прямым образом влияет на размер кредита и на размер взноса по кредиту.

    Максимально возможный размер кредита и взносов по нему определяется исходя из размера чистой прибыли, среднемесячной выручки и величины собственного капитала.

1. Сумма кредита не должна превышать десятикратного размера среднемесячной чистой прибыли. Это условие гарантирует банк, что заёмщик теоретически может за десять месяцев погасить основной долг.
2. Взнос по кредиту должен быть не больше 85% от среднемесячной прибыли. Это условие позволяет банку получать свой взнос в полном объёме независимо от незначительных колебаний прибыли заёмщика.
3. Сумма кредита нее должна превышать размер собственного капитала. Это требование является одним из основополагающих, поскольку в случае банкротства предприятия именно чистые активы (собственный капитал, рассчитанный по методике банка) будут распределяться среди кредиторов.
4. Сумма кредита также не должна превышать четырёхкратного размера среднемесячной выручки, чтобы заёмщик, даже стабильный и прибыльно функционирующий, не смог взять непосильный для себя (ввиду недостаточного масштаба деятельности) и убыточный для банка кредит.

    На  процентную ставку по кредиту влияет наличие твёрдого залога. К твёрдому залогу Программа кредитования МСБ  относит в основном недвижимость и автотранспорт, при этом учитывается  срок службы предмета залога, спрос  на его аналоги на рынке. После  определения рыночной стоимости залога к ней применяется поправочный коэффициент в пределах от 0 дог 1, таким образом, формируя залоговую стоимость имущества. Поправочный коэффициент в основном колеблется в пределах от 0,3 (трудно реализуемые товары в обороте) до 0,7 (новейшие зарубежные автомобили класса бизнес и люкс).

    Андеррайтинг  заемщиков

    Существуют  определенные требования к заемщику, которые учитываются при расчете  максимальной суммы кредита, а также  факторы, влияющие на принятие банком решения о возможности кредитования. Перечень таких требований и факторов для каждой кредитной программы приведен ниже:

1. «Просто деньги»

    Гражданство РФ, возраст от 22 до 60 лет для женщин и 65 для мужчин на момент погашения  кредита. Наличие постоянно места  работы и срок стажа не менее 3 месяцев на последнем месте работы. О своем доходе клиент может заявлять в устной форме, а может подтверждать справкой от организации в свободной форме или справкой 2НДФЛ. Поручительство на этот вид кредита не предусматривается.

2. «Большие деньги»

    Гражданство РФ. Заемщик не может быть моложе 22 лет и старше 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин на момент погашения  кредита. Наличие постоянного места  работы и стаж на последнем месте  работы не менее 6 месяцев. Подтверждение  дохода  в документальной форме. Поручительство обязательно, если клиент состоит в браке то нужно поручительство супруга. При сумме кредита свыше 300тыс. рублей обязательно поручительство второго лица. К поручителям предъявляются те же требования, что и к заемщику.

3. «Овердрафт»

    Овердрафт выдается исключительно вкладчикам банка и добросовестным заемщикам. Требования к вкладчикам: Гражданство РФ. Требования к возрасту те же что и по другим кредитам минимальный возраст 22 года, а максимальный 60 лет для женщин и 65 для мужчин. Но если у заемщика имеется вклад в банке то максимальны допустимый возраст увеличивается и составляет 80 лет. При оформлении овердрафта у клиента должен быть в наличии действующий вклад на сумму не менее 20тыс. рублей. Для добросовестных заемщиков: гражданство РФ, возраст от 22 лет до 60 для женщин и 65 лет для мужчин. Подтверждения дохода так же происходит путем предоставления справок, но в случае, если имеется действующий кредит или если с момента погашения кредита прошло менее 6 месяцев.

4. «Автокредит»

    Гражданство РФ. Заемщик не может быть моложе 22 лет и старше 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин на момент погашения кредита. Наличие постоянного места работы и стаж на последнем месте работы не менее 3 месяцев. Подтверждение дохода  в документальной форме. Залоговым обеспечением кредита является машина, которую приобретает клиент. К поручителю выдвигаются те же требования, что и к заемщику.

5. «Ипотека»

    Возраст заемщика и лиц, чьи доходы учитываются  при расчете платежеспособности: от 20 лет и так чтобы на дату возврата кредита по договору возраст не превышал 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.  Обязательно постоянное место работы (на последнем месте не менее 6 месяцев, за исключением случаев, когда смена работы связана с реорганизациями бизнеса или увеличением дохода) либо наличие источника постоянного дохода. Отсутствие негативной кредитной истории, а именно: текущих просроченных долгов; долгов погашенных через обращение взыскания. Соответствие требованиям по платежеспособности. Ограничений в зависимости от наличия гражданства РФ и места жительства нет. В качестве лиц, доходы которых, могут учитываться при определении платежеспособности заемщика могут рассматриваться: