Оценка платежеспособности и кредитоспособности заемщика

При оценке кредитоспособности Заемщика банк предусматривает и  такую ситуацию, когда клиент не сможет вернуть долг. В этом случае для страхования риска непогашения  ссуды банк запрашивает различного рода обеспечение. Однако в мировой практике считается, что банкир не должен предоставлять кредит, если у него есть предчувствие того, что придется реализовывать обеспечение. Таким образом, обеспечение является страховкой на случай непредвиденного ухудшения финансового положения клиента.

Основное внимание при определении класса кредитоспособности сосредотачивается на показателях, характеризующих способность заемщика обеспечить погашение кредита и  процентов по нему. Финансовое состояние  предприятия определяет его способность погашать долговые обязательства. Оно является результатом взаимодействия всех элементов системы финансовых отношений предприятия и поэтому определяется совокупностью производственно-хозяйственных факторов. При оценке кредитоспособности предприятия основные задачи состоят в анализе его платежеспособности и ликвидности баланса; структуры, состояния и движения активов; источников средств, абсолютных и относительных показателей финансовой устойчивости и изменений ее уровня.

Заключение

Данная работа имела целью исследование основных методов, показателей и моделей оценки кредитоспособности заемщика, как со стороны банка, так и со стороны самого предприятия-заемщика и разработка рекомендаций по управлению кредитоспособностью.

В ходе работы были выявлены:

- различные подходы к определению кредитоспособности;

- последовательность  действий банка в отношении  своего будущего клиента;

- группы показателей  оценки банком бизнес-риска взаимодействия  с заемщиком;

- совокупность  качественных и количественных  показателей оценки кредитоспособности;

- структура  методов оценки кредитоспособности;

- способы оценки  кредитоспособности предприятия.

Кредитоспособность  предприятия - комплексное понятие, представляющее интерес не только для  банка-кредитора, но и для самого предприятия, поскольку основано на общих принципах финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности и рентабельности. Как бы успешно ни работало предприятие, периодически оно нуждается в привлечении заёмных средств: при расширенном воспроизводстве такая потребность возникает чаще всего по поводу приобретения основных фондов, в таком случае кредитование средств производится в капитальные вложения. К сожалению, в настоящее время очень редкое предприятие способно работать по такому принципу. В остальных случаях кредитование производится на пополнение оборотных средств предприятия, недостаток в которых — постоянное явление на наших предприятиях. Ввиду этого обстоятельства очень важно постоянно поддерживать показатели кредитоспособности на высоком уровне, поскольку на рынке ссудного капитала, обнаруживается тенденция привлечения банками потенциальных заемщиков к сотрудничеству по разным информационным источникам.

Библиографический список

 Гражданский Кодекс  РФ.

Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: Академ. Проект, 2005. – 324 с.

Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы  к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 10. - С. 3-8.

Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2003. – 455 с.

Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. –  М: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 624 с.

Кабушкин С.Н. Управление банковскими кредитными рисками - М.: Новое знание, 2004. – 285 с.

Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 4. - с. 30-34.

Смирнов В.Т., Романчин В.И., Скоблякова И.В. Кризис как фаза бизнес-цикла. Научное  издание. – М.: Издательство Машиностроение-1. – 2003. – 175 с.

Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.