Моделирование деятельности Wellness Spa Отель "Море"

 

      Глава 4. План производства

     4.1 Анализ затрат

     Основная  задача этого этапа состоит в  том, чтобы сделать прогноз затрат на оказываемые услуги. В этих целях  издержки делятся на постоянные и  переменные.

     Таблица 3. Постоянные затраты.

 

     Таблица 4. Переменные затраты.

 

     4.2 Расчет точки безубыточности 

     Постоянные  затраты организации (FC) составляют 1417000. Переменные затраты (VC) составляют 860005. Объем продаж (S) составляет 3000000.

     Объем продаж в точке критического объема производства можно рассчитать по формуле:

 

      S_в = FC*S/(S-VC) = 1417000*3000000/(3000000-860005) = 1986453 

     Объем продаж в точке критического объема продаж: 

     CC_в = FC+S_в*VC/S = 1417000+1986453*860005/3000000 = 975429 

     Индекс  безубыточности можно рассчитать по формуле: 

     И_б = (S-S_в)/S = (3000000-1986453)/ 3000000 = 0,34 

     Делаем  вывод: если продажи уменьшатся более, чем на 34%, организация понесет убытки.

 

      Глава 5. Организационный план.

     5.1. Модель структуры организации

Рис. 3. Модель структуры организации. 

     5.2 Управленческий и обслуживающий  персонал 

     Таблица 5. Штатное расписание.

 

     Построение  сетевой модели

     Сетевой моделью называется экономико-математическая модель, отражающая комплекс работ  и событий, связанных с реализацией  некоторого проекта (научно-исследовательского, производственного и др.), в их логической и технологической последовательности и связи.

     Анализ  сетевой модели, представленной в  графической или табличной форме, позволяет, во-первых, более четко  выявить взаимосвязи этапов реализации проекта, и, во-вторых, определить наиболее оптимальный порядок выполнения этих этапов в целях, например, сокращения сроков выполнения всего комплекса  работ. 

     Таблица 6. Исходные данные для построения сетевой модели.

 

     На  основании данных, представленных в  таблице 6, строится сетевая модель (рис. 4). 

     Рис. 4. Сетевая модель.

 

      Ранний срок свершения события:  

      . 

     Поздний срок свершения события:  

      . 

     Резерв  времени события:  

      .

     R1 = 0-0 = 0

     R2 = 5-2 = 3

     R3 = 4-4 = 0

     R4 = 5-3= 2

     R5 = 6-6 = 0

     R6 = 10-10 = 0

     R7 = 12-12 = 0

     R8 = 17-17 = 0

     R9 = 20-20 = 0 

     Полный  резерв времени работ:  

      .

     Rn1 = 5-0-2 = 3

     Rn2 = 4-0-4 = 0

     Rn3 = 5-0-3 = 2

     Rn4 = 6-2-1 = 3

     Rn5 = 6-4-2 = 0

     Rn6 = 10-3-5 = 2

     Rn7 = 10-6-4 = 0

     Rn8 = 12-10-2 = 0

     Rn9 = 17-12-5 = 0

     Rn10 = 20-17-3 = 0 

     Свободный резерв времени работ:  

      .

     Rc1 = 2-0-2 = 0

     Rc2 = 4-0-4 = 0

     Rc3 = 3-0-3 = 0

     Rc4 = 6-2-1 = 3

     Rc5 = 6-4-2 = 0

     Rc6 = 10-3-5 = 2

     Rc7 = 10-6-4 = 0

     Rc8 = 12-10-2 = 0

     Rc9 = 17-12-5 = 0

     Rc10 = 20-17-3 = 0

     Lк = 4+2+4+2+5+3 = 20

     Lк  = 2 – 5 – 7 – 8 – 9 – 10 работы

     Lк  = 1, 3, 5, 6, 7, 8, 9 события. 

     Построение модели поведения организации по теории игр 

     При решении экономических задач  часто приходится анализировать  ситуации, в которых сталкиваются интересы двух или более сторон, преследующих различные цели; это  особенно характерно в условиях рыночной экономики.

     Задача:

     Среди развлекательных услуг, предоставляемых  Wellness Spa Отель "Море" своим клиентам, снявшим можно выделить две, пользующиеся наибольшей популярностью:

     - мангал с углями в прокат;

     - игра в бильярд.

     Затраты организации на угли и содержание бильярдных столов составляют для мангала  – 10 гривен за час пользования, для бильярда – 15 гривен за час (затраты на закупку угля и затраты на закупку сукна, шаров для бильярда, а так же ухода за сукном). Соответственно стоимость услуг составляет для мангала – 30 гривен в час, для бильярда – 70 гривен в час. По данным наблюдений за прошлое время в условиях теплого и сухого лета мангал сдается в прокат на 100 часов за месяц, бильярдный стол занят 120 часов в месяц. В условиях прохладного и дождливого лета мангал сдается на 70 часов, бильярдный стол занят 145 часов в месяц.

     Определить, какое количество услуг необходимо реализовать организации, при котором  оно получит среднюю прибыль  независимо от колебаний погоды.

     Решение:

     Пусть фирма (игрок р1) располагает двумя  стратегиями: в расчете на теплое и сухое лето (стратегия А) и  в расчете на холодное и дождливое  лето (стратегия В). Игрок р2 –  природа. Если лето теплое – стратегия  С, если холодное – D. 

     Затраты Цена

     М 10грн. 30грн.

     Б 15грп. 70грн.

     А 100 М 120 Б С

     В 70 М 145 Б D

     AC = 100*(30-10) + 120*(70-15) = 8600;

     BD = 70*(30-10) + 145*(70-15) = 9375;

     AD = 70*(30-10) – 10*(100-70) + 120*(70-15) = 7700;

     BC = 70*(30-10) +120*(70-15) – 15*(145-120) = 7625.