Кредитные кооперации

По состоянию на 01.07.2004 года общая величина кредитного капитала, т.е. средств, направляемых на кредитование пайщиков, в Чувашской Республике составляла 5409 тыс. рублей. Данный кредитный капитал состоит как из средств собственного паевого капитала кооперативов, так и из заемных средств других организаций, но не банков. Ни один из кооперативов Чувашии не имеет в составе кредитного капитала бюджетных средств.

Мелкие кредитные кооперативы в основном справляются (или вынуждены справляться по причине невозможности получения кредитов) своими силами. По мере упрочнения позиций кооперативы становятся и более привлекательными для кредиторов и, соответственно, все больше используют для развития своей деятельности заемные средства. Одно из важных достоинств кредитных кооперативов в этом плане - возможность аккумулирования средств своих пайщиков для увеличения объемов кредитного капитала и последующей выдачи займов.

Все кредитные кооперативы в своей деятельности применяют практику вступительных взносов, которые расходуются на обеспечение деятельности кооператива и не возвращаются пайщику. Размер данного взноса варьируется от 80 до 1500 рублей в зависимости от кооператива и категории пайщика.

Кроме вступительных, в кооперативах существуют обязательные паевые взносы, только после внесения которых пайщик может обладать всеми правами на получение займов, размещение своих средств в сберегательных целях и получения других услуг, предусмотренных уставом кооператива. Размер этого взноса меняется от 80 до 2500 рублей.

В любом случае, при оформлении заявки на займ, величина обязательного паевого взноса должна составлять не менее 10% запрашиваемой суммы займа. Данная мера позволяет получить дополнительное обеспечение по договору займа.

Нестабильное финансовое состояние экономики, изменчивость нормативно-правовой базы, отсутствие долгосрочных перспектив, - вынуждает кредитные кооперативы специализироваться на краткосрочном кредитовании пайщиков (до 1 года). Более того, два из пяти кредитных кооперативов Чувашии - «Агрокредит» и «Источник - выдают займы сроком только до 3-х месяцев. Таким образом, удовлетворяется потребность пайщиков в пополнении оборотных средств, закупке потребительских товаров, проведении сезонных работ.

Общее количество выданных кредитными кооперативами Чувашской Республики займов своим пайщикам за период деятельности до 01.07.2001 года достигло 327 на сумму 18679 тыс. рублей. Процентная ставка по выдаваемым займам колеблется от 26% годовых (кооператив «Пайщики») до 90% годовых (кооператив «Источник»).

Еще одна привлекательная черта кредитных кооперативов для пайщиков - это быстрота и простота оформления займа по сравнению с рождениями банков. Сроки оформления документов на получение займа кредитных кооперативах Чувашской Республики варьируются от 3 до 14 дней.

Сумма выдаваемого займа зависит от нескольких факторов:

величины паевого взноса заемщика (как мы уже упоминали, она не должна быть меньше 10% испрашиваемой суммы займа);

кредитной истории заемщика (благополучные в этом плане пайщики гораздо легче получают большие суммы займов);

наличия достаточного обеспечения;

ликвидности закладываемого имущества.

Некоторые кредитные кооперативы Чувашии («Согласие», «Источник», «Агрокредит») требуют составления бизнес-плана для получения крупного займа. Однако учитывая специфику выдаваемых займов, и, в первую очередь, их краткосрочность, скорее всего имеется в виду финансовый план заемщика.

Все кредитные кооперативы используют в своей практике залоговое обеспечение по договорам займа. Размер залога в среднем по кооперативам Чувашии составляет от 150 до 200% от суммы выдаваемого кредита. Кроме залога, в качестве обеспечения по займу применяется поручительство других членов кооператива или сторонних лиц (организаций).

Главными целями получения займов являются: пополнение оборотных средств, закупка сельскохозяйственной техники и оборудования, а также различные потребительские цели пайщиков-физических лиц (приобретение мебели, ремонт квартир, оплата обучения детей и т.д.).

С учетом доли каждого кооператива в общей сумме выданных займов, складывается следующая картина; целевое назначениезаймов кредитных кооперативов ЧР - это закупка с/х или иной техники, потребительские цели и пополнение оборотных средств.

Характерной чертой кредитных кооперативов является также предоставление своим пайщикам дополнительных услуг. Это могут быть бесплатные консультации по различным направлениям (бухгалтерский учет и налогообложение, юриспруденция, финансовое планирование и финансовый менеджмент), обучение пайщиков (основы кредитного менеджмента, маркетинг), информационное обеспечение и офисные услуги.

Для ведения такого широкого спектра деятельности необходима хорошая материально-техническая база. К сожалению, кредитные кооперативы Чувашской Республики испытывают острую нехватку материальных ресурсов, тем более на этапе своего становления. Именно поэтому только два кредитных кооператива - «Союз» и «Согласие» - имеют в своей собственности компьютеры с принтерами, копировальные аппараты, а также могут позволить себе арендовать помещение и транспортное средство в случае необходимости. Остальные кооперативы в лучшем случае имеют свой компьютер и арендуют помещение (кооператив «Агрокредит»), а в худшем - не имеют и не арендуют ничего (кооператив «Пайщики»). Кооператив «Источник» (Чебоксарский район) в данном отношении находится в более выигрышном положении по сравнению с остальными небольшими кредитными кооперативами Чувашии, так как в рамках исполнения «Основных мероприятий Республиканской программы поддержки малого предпринимательства в Чувашской Республике на 2000-2001 годы» на организацию своей деятельности в безвозмездную аренду получил компьютер с принтером и предметы офисной мебели.

Обобщая вышесказанное, можно с уверенностью констатировать, что недостаточный капитал - одна из основных и самых значимых проблем, с которыми сталкивается кредитный кооператив в Чувашской Республике (да и не только здесь) в процессе своей деятельности.

Остальные проблемы для кредитных кооперативов можно расположить в процессе убывания их важности следующим образом;

неоднозначность существующих нормативных актов и, вследствие этого, споры с налоговыми и судебными органами;

недобросовестность пайщиков;

недостаточная поддержка со стороны местной администрации;

недостаток квалифицированных кадров;

отсутствие методической литературы и необходимой информации.

В качестве организаций, способствовавших развитию кредитных кооперативов Чувашской Республики, были названы: Администрация Чувашской Республики, Министерство экономического развития и торговли Чувашской Республики, Министерство сельского хозяйства Чувашской Республики, Республиканский фонд поддержки малого предпринимательства Чувашской Республики, Союз сельских кредитных кооперативов, Фонд развития сельской кредитной кооперации России.

Как свидетельствует проведенный анализ деятельности кредитных кооперативов, в Чувашской Республике существует огромный потенциал развития данной отрасли финансово-экономических отношений.

Объективные географические, демографические и социальные условия позволяют при относительно небольших затратах на поддержку кредитной кооперации добиться быстрого роста как числа кооперативов, так и количества выдаваемых займов. Чем больше населения и субъектов предпринимательства будет активно вовлечено в систему финансовой взаимопомощи, тем устойчивее и совершеннее станет финансово-экономическая сфера республики в целом. А стабильность в экономическом развитии - важный залог социального благополучия населения Чувашской Республики и повышения уровня благосостояния региона.

Кредитная кооперация привлекательна простотой осуществляемых операций и дешевизной услуг, поэтому имеет хорошие перспективы развития и может реально содействовать подъему малого и среднего бизнеса России. Таким образом, кредитные кооперативы должны стать неотъемлемой частью жизни регионов России в целом и Чувашии в частности, оказывать серьезное воздействие на оздоровление и развитие российской банковской системы.

Необходимо обеспечить планомерную поддержку данному направлению финансовой сферы Чувашской Республики, стимулировать появление новых кредитных кооперативов, а также развивать уже существующие в направлении, обеспечивающем становления сильной, экономически состоятельной и приносящей реальную пользу системы кредитной кооперации в регионе.

Однако при этом нужно отметить, что в настоящее время уровень развития кредитной кооперации в республике все еще остается низким и в целом не удовлетворяет потребности как субъектов малого предпринимательства, так и населения в целом, особенно в сельской местности.

Основными причинами этого являются:

отсутствие достаточных правовых основ для справедливой защиты интересов субъектов кредитной кооперации при взаимодействии с органами исполнительной власти и различных ведомств, прежде всего при рассмотрении споров в судебных органах;

отсутствие системы обеспечения равного доступа кредитных кооперативов к государственным кредитным ресурсам.

Дальнейшее развитие кредитной кооперации в Чувашской Республике неразрывно связано с формированием региональной системы кредитной кооперации. Обусловлено это тем, что опыт развития региональных систем в Волгоградской, Саратовской и Ростовской областях Российской Федерации убедительно показал преимущество двухуровневой системы кредитной кооперации перед разрозненно функционирующими в пределах региона кредитными кооперативами первого уровня. Региональные кооперативы второго уровня берут на себя такие функции, как накопление и перераспределение средств местных кредитных кооперативов, которые отдельный небольшой кооператив выполнить не в состоянии. Кроме того, на основе регионального кооператива второго уровня создается база для соблюдения единой методологии и обеспечения стандартизации деятельности кредитных кооперативов - стандарты ведения бухгалтерского учета и налогообложения, единые нормы внутреннего функционирования, единая информационная база, и т.д. Эти положительные моменты значительно повышают эффективность деятельности кредитных кооперативов, обеспечивают их устойчивое функционирование.

Глава 2. Правовые и организационно-экономические основы деятельности кредитных кооперативов в Российской Федерации

Кредитные потребительские кооперативы граждан (далее по тексту КПКГ) действуют в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 года «О кредитной кооперации».

Федеральный закон регулирует отношения, возникающие в процессе создания, деятельности, реорганизации и ликвидации кредитных потребительских кооперативов граждан.

В соответствии с законом кредитный потребительский кооператив граждан (КПКГ) - потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские кооперативы граждан могут создаваться по признаку общности, места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан [1].

Число членов КПКГ не может быть менее чем пятнадцать и более чем две тысячи человек. Членами кредитного потребительского кооператива граждан могут быть граждане, достигшие возраста шестнадцати лет.

Наименование кредитного потребительского кооператива граждан должно содержать словосочетание "кредитный кооператив". Организации, не отвечающие требованиям настоящего Федерального закона, не вправе использовать в своих наименованиях словосочетание "кредитный потребительский кооператив граждан",

Государственная регистрация кредитных потребительских кооперативов граждан осуществляется в порядке, определяемом законом от 8 августа 2001 года «О государственной регистрации юридических лиц».

КПКГ действует на основании устава, который утверждается и изменяется общим собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан. Устав КПКГ кроме общепринятых пунктов должен предусматривать:

размер, состав и порядок внесения паевых взносов;

ответственность членов кредитного потребительского кооператива граждан за нарушение обязательств по внесению паевых взносов;

порядок возврата члену кредитного потребительского кооператива граждан, при выходе из кредитного потребительского кооператива граждан, денежной стоимости, доли имущества кредитного потребительского кооператива граждан, соответствующей доле его паевого взноса в сумме паевых взносов членов кредитного потребительского кооператива граждан;

условия и порядок получения займов членами кредитного потребительского кооператива граждан,

источники формирования и порядок использования имущества кредитного потребительского кооператива граждан;

фонды, создаваемые кредитным потребительским кооперативом граждан;

порядок покрытия членами кредитного потребительского кооператива граждан понесенных им убытков.

Реорганизация кредитного потребительского кооператива граждан осуществляется на основании и в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Решение о реорганизации принимает общее собрание членов КПКГ. В случае, если число членов кредитного потребительского кооператива граждан превысит две тысячи человек, в течение шести месяцев с момента достижения предельной численности проводится реорганизация кредитного потребительского кооператива граждан в форме его разделения либо выделения из его состава одного или. нескольких юридических лиц в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

В случае, если число членов КПКГ составляет менее чем пятнадцать человек, общее собрание пайщиков КПКГ обязано принять решение о ликвидации кооператива. Имущество кредитного потребительского кооператива граждан, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, распределяется между членами кредитного потребительского кооператива граждан в соответствии с их паевыми взносами.