Коммерческие банки. Операции коммерческих банков

     Банк  должен иметь наименование и фирменное  наименование, соответствующие требованиям  законодательства Республики Беларусь. Наименование банка должно содержать  указание на характер деятельности этого  банка посредством использования  слова "банк", а также на его  организационно-правовую форму.

     Юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Беларусь в установленном  порядке, не могут использовать в  своем наименовании слово "банк", за исключением лиц, получивших от Национального  банка лицензию на осуществление  банковских операций.

     В соответствии с требованиями Кодекса, государственной регистрации подлежат:

• вновь созданные (реорганизованные) банки;
• изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банков [2].

     Деятельность  банка без государственной регистрации  запрещается. Доходы, полученные банком, осуществляющим деятельность без государственной  регистрации, взыскиваются в доход  республиканского бюджета. Органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк.

     Таким образом, в результате длительного  исторического развития в непростых  экономических и политических условиях, в Республике была сформирована вполне современная и отвечающая требованиям  времени система коммерческих банков. Основы данной системы нашли своё законодательное закрепление в  Банковском кодексе Республики Беларусь. 
 
 
 
 

2.2. Оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь 

      В настоящее время банковская система  является динамично развивающейся отраслью народного хозяйства. В ней занято около 50 тысяч работников, или около 1% экономически активного населения страны.

    В Беларуси 32 банка имеют право на осуществление банковских операций, в том числе 7 - небольшие банки-резиденты СЭЗ. При этом 9 банков со 100-процентным иностранным участием в капитале. В целом из 22 белорусских банков, включенных в рейтинг, только у пяти системообразующих нет иностранного капитала. У остальных эта доля следующая: Приорбанк - 76,2%, Белвнешэкономбанк - 34,6%, Москва-Минск - 100%, Славнефтебанк - 7,5%, Белгазпромбанк - 67,8%, Минский транзитный банк - 2,5%, Белорусский народный банк - 3,9%, Межторгбанк - 56,6%, Технобанк- 30,5%, Трастбанк - 44,7%. У семи банков 3-й группы контрольный пакет принадлежит иностранному инвестору, исключение составляет Белорусский индустриальный банк, у которого эта доля равняется 31,7%( см. приложение 1).

    Таким образом, как и три месяца назад, в рейтинг включены 22 банка, разбитых на четыре группы. Беларусбанк выделен  в отдельную группу. Во вторую группу включены крупные банки с чистыми  активами более 50 млн. EUR. В третью - банки  с собственным капиталом более 10млн. EUR и имеющим право привлекать вклады населения. Четвертая - 8 банков, имеющих капитал от 5 до 10 млн. EUR. В последней группе, как всегда, высокий балл набирают Белросбанк и  Астанаэксимбанк. В третьем квартале продемонстрировал хорошие показатели Сомбелбанк [13, c.27].

    Обращаем  внимание читателей, что суммарный  балл рейтинга - среднее почти тридцати показателей банка, и поэтому  отражает все стороны его деятельности за квартал, с начала года и за 12 последних  месяцев: объявленную прибыль, качество кредитов, достаточность капитала, ликвидность, динамику роста и качество обслуживания (этот показатель, скорее, отражает широту и динамику роста  клиентской базы).

    Прибыльность. Текущая прибыль всех банков на 1 октября 2009 г. составила 166,2 млрд. Br (за девять месяцев прошлого года - 130,5 млрд. Br, а в 2003 г. за те же девять месяцев - 88,3 млрд. Br). Почти треть прибыли (53 млрд. Br) досталась Приорбанку, 36 млрд. - Беларусбанку, 15 млрд. - Белагропромбанку, 12,8 млрд. - Белпромстройбанку, 14,8 млрд. - Белинвестбанку, 7,2 млрд. Br - Белвнешэкономбанку, 7,1 млрд. Br - банку "Москва- Минск". Относительно своих размеров хорошую прибыль получили также Славнефтебанк (5,4млрд. Br), РРБ-банк (5,4 млрд. Br), Минский транзитный банк (1,8млрд. Br), Белорусский индустриальный банк (1,6 млрд. Br), Белросбанк (2,7 млрд. Br) и Межторгбанк (2 млрд. Br) [13, c.27].

    Доходность  банков, в первую очередь, зависит  от состояния реального сектора - рентабельность предприятий в этом году несколько улучшилась. С другой стороны, из-за замедления роста цен  уменьшилась инфляционная составляющая их доходов. Снижалась в этом году ставка рефинансирования (с 17 до 12%), а, следовательно, и процентные ставки по рублевым кредитам (средняя по выданным в августе - 12,8%, год назад - 18,7%) и  по вновь привлеченным депозитам (11,7%, год назад - 16,1%). Вместе с тем предполагаемое укрепление за год курса Br к USD обеспечивает рублевым депозитам населения чрезмерно высокую валютную доходность, что разорительно для банков. Ставки по новым валютным кредитам в августе достигли 10,5% для юрлиц и 13,1% для физлиц. В ближайшем будущем ставки будут снижаться незначительно, тем не менее и банкам, и реальному сектору нужно начинать  тяжелую работу по поиску и инициированию эффективных бизнес-проектов, а также массовому кредитованию населения (строительство и ремонт квартир, покупка автомобиля, мебели, холодильника, стиральной машины). При продолжении политики стимулирования спроса через рост зарплаты и при стабильном курсе розничный банкинг становится важным направлением работы.

    Рентабельность, рассчитанная как прибыль к расходам. За 9 месяцев по этому показателю лидируют: РРБ-банк - 51%, Москва-Минск - 42% и Приорбанк - 35%. По данным Нацбанка, в целом по банковской системе  рентабельность активов (в годовом  исчислении) - 1,37%, рентабельность собственного капитала - 7,46% [13, c.28].

    Качество  кредитов. Доля проблемных активов  в активах, подверженных кредитному риску, на 1 октября по официальным  данным составила всего 3,66% (или 496,6 млрд. Br). Фактически, созданный резерв по активам, подверженным кредитному риску, равнялся 197 млрд. Br. К таким активам  относятся: кредиты, выданные юридическим  и физическим лицам; средства, размещенные  в других банках; финансовая аренда (лизинг); операции с использованием векселей, приобретенные векселя; исполненные  банковские гарантии и поручительства в денежной форме; финансирование под  уступку денежного требования (факторинг); иные активные операции, подверженные кредитному риску.

    По  представленным банками данным, лучшие показатели по кредитному портфелю имеют  Белагропромбанк, Славнефтебанк, Приорбанк, Абсолютбанк, Сомбелбанк, Белинвестбанк, Белвнешэкономбанк, Белгазпромбанк. С  учетом сформированных резервов практически  каждый укладывается в 3% норматив проблемных кредитов. Это очень неплохой показатель, если статистика полностью соответствует  действительности, а Нацбанк ведет  адекватный мониторинг проблемных кредитов не только по отчетности банков.

    Достаточность капитала. Рост зарегистрированного  уставного фонда банков в этом году идет запланированным темпом. На 1 октября он достиг 2244 млрд. Br (или 868 млн. EUR.), собственный капитал - 3,2 трлн Br (или 1250 млн. EUR).

    Достаточность основного (5%) и собственного (10%) капитала на контрольную дату не была нарушена. Средняя по банковской системе достаточность  собственного капитала - 23,05% (перевыполнена  более чем в 2 раза). Дело в том, что многие банки по-прежнему испытывают нехватку ресурсной базы и не нарастили  активные операции до масштабов, допускаемых своим капиталом, из-за медленно растущего коэффициента монетизации.

    Ликвидность. В целом по банковской системе  на 1 октября нормативные показатели ликвидности имели следующие  значения: краткосрочная - 1,14%, мгновенная - 98%, текущая - 100,7%, соотношение ликвидных  и нормативных активов - 26%. Введение новых, более жестких методов  ежедневного контроля ликвидности  создает определенные проблемы банкам. Однако на конец месяца (за исключением  имеющего особый статус АСБ "Беларусбанк") все четыре показателя ликвидности  с тем или иным запасом банки  выполняют. Небольшим банкам, безусловно, это делать легче. Ликвидность же банковской системы проверяется  на прочность только в экстремальных  условиях, например, при хотя бы небольшой  панике среди вкладчиков [13, c.28].

    Динамика  роста. Чтобы сгладить скачкообразный рост отдельных банков, все четыре показателя его динамики (уставный фонд, собственный капитал, кредиты, валовые активы) учитываются не только за последний квартал, но и за последний  год. Наилучшие показатели продемонстрировали: Белросбанк (он нарастил на 162% баланс за год, и на 178% выданные клиентам кредиты), Белорусский народный банк (увеличил ресурсную базу на 234%, собственный  капитал - в 2 раза, уставный фонд - в 4 раза), Астанаэксимбанк (активы и кредиты - в 2 раза). Крупные банки: Приорбанк, Беларусбанк и Белпромстройбанк как по итогам последнего квартала, так и по отношению к 1.10.2004 г. динамично  и равномерно наращивали ресурсы  и объемы кредитования. Практически  восстановил все свои активы Трастбанк.

    Качество  обслуживания (доли рынка). Темп роста  вкладов в июле-сентябре был самым  высоким у Белорусского народного  банка (увеличились в 25 раз), Москва-Минск - прирост 24%, у Белгазпромбанка- 18%, у  Трастбанка- 13%. Наибольший вклад в  кредитование реального сектора  вносят Беларусбанк (45%), Белагропромбанк (18%), Приорбанк (10%), Белпромстройбанк (8%) и Белинвестбанк (7%). Доли указаны  от суммарного кредитного вклада банков, включенных в рейтинг. На невключенные остается менее 1% кредитов.

    За  последние 12 месяцев свою долю в  кредитовании реального сектора  увеличили Беларусбанк и Белагропромбанк (на 2%), Белпромстройбанк (на 0,5%) и динамично  растущие банки 2-3 групп за счет некоторого уменьшения доли у отдельных уполномоченных банков.

    По  привлечению вкладов населения  наибольшую работу по-прежнему проводит Беларусбанк (57% всех вкладов). Такая  концентрация в одном банке, даже учитывая его специализацию на сбережениях, на наш взгляд, чрезмерна и опасна. Нацбанку следовало бы стимулировать  диверсификацию вкладов. Еще почти 12% принадлежит Белагропромбанку, 9,28% - Белпромстройбанку, 8,6% - Белинвестбанку, 4,8% - Белвнешэкономбанку, 4,4% - Приорбанку, 0,93% - Белгазпромбанку, 0,73% - Славнефтебанку [13, c.28].

3. ОСНОВНЫЕ  НАПРАВЛЕНИЯ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 

      Для большинства промышленно развитых зарубежных стран характерна многоуровневая структура кредитной системы. В  нашей же республике многоуровневая кредитная система только начинает развиваться и носит переходный характер. Проблема состоит в том, что необходимо завершить переход  от жестко централизованной кредитной  системы  к рыночной модели организации  кредитной системы. Важно то, что  этот переход должен идти параллельно  с движением к рыночной организации  всей экономики в целом. Но сегодня  экономика Беларуси остаётся в значительной мере огосударствленной. Поэтому и  сохраняются многие элементы централизованной кредитной системы, обеспечивающей обслуживание государственного сектора  экономики: льготное кредитование убыточных  малорентабельных государственных  предприятий, производящих  не пользующуюся спросом продукцию, малоэффективного аграрного сектора. Вместе с тем, руководству страны вряд ли стоит  рассчитывать на то, что банки взвалят  на себя основную нагрузку по кредитованию сельского хозяйства, потому что, кредитуя сельскохозяйственные предприятия, банки  вынуждены забывать не только про  доходность, но и про возвратность. Банкиры считают, что государство  должно гарантировать по крайний  мере безубыточность этих вложений.

      Также следует отметить, что большинство  небанковских кредитно-финансовых институтов не получило развития в нашей республике.

        Всё это свидетельствует о  том, что развитие кредитной  системы в республики нуждается  в дальнейшем совершенствовании.

      Однако, в банковской системе наблюдаются  и положительные тенденции. Так, например, одним из наиболее существенных достижений банковской системы явилась  нормализация валютного рынка. Кроме  того, осуществлен комплекс мер по повышению надежности и устойчивости функционирования банков, росту их финансового потенциала. Увеличились  уставные фонды, на 17,5 процента возрос собственный капитал банков, хотя его рост планировался в 10 процентов [13, с.25].

      Проводимая  политика по поддержанию положительного уровня реальных процентных ставок повысила доверие к белорусскому рублю, отметили специалисты. Субъекты хозяйствования и особенно население стали отдавать предпочтение сбережениям в национальной валюте.

      Главная цель реформирования и реструктуризации системы отечественных коммерческих банков - это формирование сообщества кредитно-финансовых учреждений, способных  к аккумуляции свободных внутренних и внешних финансовых ресурсов, их прибыльному размещению, а также к оказанию всего комплекса банковских услуг внутренним и внешним клиентам.

      Основными проблемами банковской системы Беларуси является ее общая финансовая слабость. Почти половина всех активов банковской системы размещена в форме  кредитов юридическим лицам, большинство  из которых представляют собой низкорентабельные  и убыточные предприятия государственного сектора. Банковская система Беларуси практически не имеет финансовых инструментов, позволяющих обеспечивать накопление денежных ресурсов в реальном исчислении.

      Особенностью  белорусской банковской системы, является преобладание нескольких крупных банков, обслуживающих государственные  программы и государственные  предприятия: на 6 крупнейших системообразующих  банков, которые вынуждены работать по государственным программам, связанным  с кредитованием низкоэффективного  АПК и жилищного строительства, приходится около 90% всего объема активных операций. Этот параметр близок к 90% на протяжении нескольких последних лет. В будущем ситуация должна измениться, и в Концепции развития белорусской  банковской системы до 2010 г. предусмотрено  снижение доли указанных банков до 50%. Представляемые данным банкам взамен льготы по обязательному резервированию и процентным ставкам не позволяют  эффективно регулировать денежный рынок  рыночными инструментами и вызывают определенные искажения в его  работе [24].