Коммерческие банки как основа кредитной системы РФ

 

Источник: Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru

 

Банк увеличил чистый процентный доход на 14,5% до 575,8 млрд руб., что стало возможным благодаря росту процентных доходов и снижению процентных расходов. Процентные доходы увеличились на 5,1% за счет роста доходов по кредитам клиентам и составили 837,9 млрд руб. Структура полученных процентных доходов:

489,0 млрд руб. - процентные доходы  по кредитам юридических лиц (рост на 0,7% при росте объема кредитов на 34,1%);

215,5 млрд руб. - процентные доходы  по кредитам физических лиц (рост  на 20,9% при росте объема кредитов  на 36,6%);

100,4 млрд руб. - процентные доходы  от вложений в ценные бумаги;

32,9 млрд руб. - доходы от продажи страховых продуктов, доходы прошлых лет, штрафы, пени, доходы от размещения средств в банках.

Таким образом, Сбербанк России развивается как универсальный коммерческий банк, направляя усилия на совершенствование обслуживания всех групп клиентов, создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, обеспечение необходимого уровня эффективности банковской деятельности в условиях снижения доходности финансовых инструментов и сокращения процентной маржи. (см.табл.2)

Таблица 2

Основные показатели балансов ОАО «Сбербанка РФ» (млрд. руб)

	2010 год	2011 год	2012 год
Кредиты и авансы клиентам	3922	5078	4864
Средства в других банках	5	3	10
Кредитный портфель до вычета резервов на его обесценение	4038	5283	5454
Резерв под обесценение кредитного портфеля	-111	-202	-580
Активы	4929	6736	7105
Средства клиентов	3878	4795	5439
Вклады частных лиц	2682	3112	3787
Средства юридических лиц	1196	1683	1652
Капитал	637	750	779

 

Источник: Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru

 

Таким образом, по данным таблицы 2 можно сделать следующие выводы: банк удовлетворял возрастающий спрос физических и юридических лиц на кредитные ресурсы, добился существенного улучшения своих рыночных и экономических показателей. В условиях усиления конкуренции Банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики.

В 2011 году Сбербанк получил финансовый результат, превышающий итоги предыдущего года:

Прибыль до налогообложения составила 408,9 млрд руб. (в 2010 году: 242,2 млрд. руб.)

Прибыль после налогообложения составила 310,5 млрд руб. (в 2010 году: 174,0 млрд руб.).

Показатели эффективности работы Сбербанка в 2011 году также заметно возросли:

- рентабельность капитала составила 26,2% (в 2010 году - 18,4%).

- рентабельность активов - 3,4% (в 2010 году - 2,3%).(см.таблицу 3)

Таблица 3

Агрегированный баланс:

	1 янв'12	1 янв'11	изм., %
	остаток, млн. руб.	доля, %	остаток, млн. руб.	доля, %
Денежные средства	492 881	4.7%	322 303	3.8%	52.9%
Средства в Центральном Банке РФ	151 197	1.4%	128 925	1.5%	17.3%
Средства в кредитных организациях	38 444	0.4%	61 888	0.7%	-37.9%
Чистые вложения в ценные бумаги	1 580 627	15.2%	1 851 423	21.7%	-14.6%
Чистая ссудная задолженность	7 658 871	73.5%	5 714 301	67.0%	34.0%
Основные средства, материальные запасы	370 948	3.6%	317 379	3.7%	16.9%
Прочие активы	126 452	1.2%	127 028	1.6%	-0.5%
Всего активов	10 419 419	100.0%	8 523 247	100.0%	22.2%
Средства Центрального Банка РФ	565 388	5.4%	300 000	3.5%	88.5%
Средства кредитных организаций	477 467	4.6%	291 094	3.4%	64.0%
Средства клиентов	7 877 198	75.6%	6 666 978	78.2%	18.2%
Выпущенные долговые обязательства	87 223	0.8%	111 983	1.3%	-22.1%
Прочие обязательства	84 730	0.8%	76 992	1.0%	10.1%
Резервы на прочие потери	26 771	0.3%	26 313	0.3%	1.7%
Источники собственных средств	1 300 642	12.5%	1 049 887	12.3%	23.9%
Всего пассивов	10 419 419	100.0%	8 523 247	100.0%	22.2%

Источник: Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru

Активы Банка за 2011 год увеличились на 22,2% или почти на 2 трлн руб. и достигли 10,4 трлн руб. Основой роста являлись кредиты клиентам14, которые в целом за год возросли на 2 трлн руб.

За 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн.руб. Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб.

Частным клиентам за отчетный год выдано свыше 1,2 трлн руб. Портфель розничных кредитов увеличился за год на 36,6% и составил около 1,8 трлн руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Чистые вложения в ценные бумаги по итогам года сократились на 14,6% за счет погашения облигаций Банка России.

Традиционно основным источником фондирования операций Банка оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,2 трлн руб. или 18,2% и составил около 7,9 трлн руб. Вклады физических лиц превысили 5,5 трлн руб., средства юридических лиц составили более 2,2 трлн руб., средства клиентов на счетах в драгоценных металлах достигли 115 млрд руб.

Капитал Банка, рассчитывается за 2011 год увеличился на 22,1%. Источник роста капитала - заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала на 1 января 2012 года составила 15,0%.

Обеспечивая основу для развития долгосрочного кредитования, Банк сконцентрировал усилия на создании целевой структуры ресурсной базы и сформировал рынок долгосрочных вкладов. Ориентируясь на комплексное удовлетворение потребностей клиентов, Банк увеличивает и объем эмиссии банковских карт, внедрил ряд связанных и инновационных продуктов - овердрафтные карты, систему «Мобильный банк», расширил функции банкоматов по перечислению средств и пополнению счетов, создал основы для расширения каналов продаж в будущем.

В целях совершенствования обслуживания юридических лиц в Сбербанке России сформировано Управление корпоративных клиентов, заложены основы системы персональных менеджеров, создана системная база для работы с VIP-клиентами, внедрены современные технологии дистанционного обслуживания, для многофилиальных организаций - услуги по управлению счетами филиалов, расположенных в различных регионах Российской Федерации.

Банк развивает кредитование корпоративных клиентов путем расширения продуктового ряда и углубления его специализации, диверсификации отраслевой структуры ссудного портфеля. В Банке созданы Управление кредитования машиностроения, Управление финансирования строительных проектов, повышенное внимание уделяется развитию проектного финансирования и инвестиционного кредитования, осуществляется не только кредитование проектов, но и комплексное финансирование деятельности клиента.

На фоне снижения доли предприятий топливно-энергетического комплекса в ссудном портфеле особое внимание уделялось кредитованию обрабатывающей промышленности и ее техническому перевооружению, увеличению доли задолженности отраслей, ориентированных на внутренний спрос, высокотехнологичных отраслей экономики. В Банке внедрены специальные кредитные продукты для отдельных клиентских групп - предприятий военно-технической и внешне-торговой сферы, строительных организаций, субъектов малого бизнеса, предоставляются займы в драгоценных металлах. В результате доля кредитов корпоративных клиентов превысила 50% активов - нетто Банка.

В целях совершенствования технологий принятия решений и повышения управляемости Банком осуществлена крупномасштабная реорганизация филиальной сети, основными принципами которой стали переход от административно-территориального к экономико-географическому принципу функционирования филиалов и перераспределение полномочий от центра к регионам. Проведенное укрупнение территориальных банков и отделений позволило значительно усилить их потенциал, расширить возможности для участия в крупных региональных проектах и программах экономического развития, повысить эффективность обслуживания региональных финансовых рынков. Банком определены общие принципы и порядок формирования организационной структуры филиалов, на всех уровнях управления Банка создана единая система коллегиальных органов.10

Для организации работы по управлению кредитным и операционным рисками в условиях роста ссудной задолженности и расширения полномочий низовых звеньев в Банке сформировано Управление рисков, введена в действие система присвоения крупным корпоративным клиентам внутреннего кредитного рейтинга.

Совершенствование модели управления рисками потребовало реорганизации контрольно-ревизионных служб и создания Службы внутреннего контроля, подразделения которой ориентированы на решение задачи повышения эффективности контроля, выявления и устранения причин нарушений и ошибок.

Таким образом, целенаправленные усилия по развитию бизнеса и обеспечению эффективной работы банка позволили обеспечить достижение всех финансовых целевых ориентиров - поддерживать рентабельность капитала на уровне 25%-31%, добиться снижения показателя cost/income с 63% до 46%.

Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется центральным аппаратом, филиалами (территориальными банками и отделениями), а также дополнительными офисами филиалов Сбербанка России.

Также в соответствии с этим регламентом разработан Порядок корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России.

Этот документ дополняет Регламент в части определения особенностей корпоративного кредитования и действий кредитующих подразделений Банка при корпоративном кредитовании резидентов Российской Федерации - юридических лиц и предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица (далее индивидуальных предпринимателей).

Предоставление межбанковских кредитов под обеспечение осуществляется в соответствие с Порядком № 748-р 121. Кредитование субъектов Российской Федерации и муниципальных образований осуществляется в соответствии с Порядком № 607-5-р /3/.

Также рассматривая кредитную деятельность Банка необходимо рассмотреть Методику определения кредитоспособности заемщика разработанную Сбербанком России.

Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

Оценка финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей:

- коэффициенты ликвидности;

- коэффициент соотношения собственных  и заемных средств;

- показатели оборачиваемости и рентабельности.

Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. 11

Для проведения такого анализа используются сведения, представленные заемщиком, службой безопасности и информация базы данных.

На этом этапе оцениваются различные виды кредитных рисков:

1) отраслевые:

- состояние рынка по отрасли;

- тенденции в развитии конкуренции;

- уровень государственной поддержки;

- значимость предприятия в масштабах  региона;