Экономический расчет установки гидрообессеривания бензина каталитического крекинга

 

На основании предыдущих расчетов составляется сводная смета  капитальных затрат (таблица 5).

 

Таблица 5 – Расчет капитальных  затрат на строительство установки

Капитальные затраты	Сумма, млн. руб.
1. Стоимость основных  производственных фондов Объекты основного производства        -  здания и сооружения        -  оборудование	1084,15 5306,39
Итого:	6390,54
2. Объекты вспомогательного  производства (30–40% от п. 1)	1917,16

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 5

3. Прочие неучтенные  затраты (6–8% от п. 1 + п. 2)	498,46
4. Потребность в НОС	449870
Всего (капитальных затрат):	458676,16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Определение издержек  установки

В данном подразделе рассчитывается потребность в материальных и  энергетических ресурсах, необходимых  для выполнения производственной программы,  определяются затраты на оплату труда  рабочих, составляется смета общепроизводственных расходов.

В результате расчетов составляется проектная калькуляция себестоимости  продукции.

4.1 Расчет потребности  установки в материальных и  энергетических ресурсах

 Потребность в сырье  и материалах (П_с), необходимых для выполнения производственной программы, в натуральном выражении определяется как произведение объема производства продукции (В) на норму сырья и материалов на единицу продукции (Н_р).

                                                    П_с = Н_р· В.                                                      (4)

Стоимость сырья и  материалов С_с, млрд. руб, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на цены                                         

                                                  С_с = П_с · Ц .                                                      (5)

Результаты расчета  приведены в таблице 6. Аналогично определяем потребность во всех видах  энергии.

 

Таблица 6 – Расчет стоимости  сырья, материалов, топлива и энергии на технологические нужды

Сырье, материалы, энергия, ед. измерения	Расход на единицу  продукции	Потребность на производственную программу	Цена, тыс. руб.	Стоимость сырья, материалов и энергии на производственную программу, млрд. руб.
1. Сырье и основные  материалы:
1.1 Бензин	1,002	875748,96	3285	2876
Итого (по сырью и основным материалам):	-	-	-	2876
2. Вспомогательные материалы:
2.1 НR-845	0,015	12420	12425	154,3

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 6

2.2 НR-841	0,014	11592	13015	150,87
2.3 НR-845	0,013	10764	12956	139,4
Итого (по вспомогательным  материалам):	-	-	-	444,57
3. Топливо и энергия  на технологические нужды:
3.1 Энергия, кВт*ч	49,16	40704480	0,353		14,36
3.2  Пар, Гкал	0,998	326305,44	7,35		2,398
3.3 Оборотная вода	0,0041	33940,8	56,242		1,91
Итого (по топливу и энергии на технологические нужды):	-	-	-		18,668
Всего (сырья, материалов, топлива и энергии на технологические  нужды):	-	-	-		3339,238

Из приведенной таблицы  видно, что основная часть затрат на материальные и энергетические ресурсы приходится на сырье.

4.2 Определение затрат на оплату труда работающих

Баланс рабочего времени  составляется на основе данных предприятия и представлен в таблице 7

 

Таблица 7– Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Показатель	Значение
1. Календарный фонд  рабочего времени, дни	365
2. Выходные и праздничные  дни	113
3. Номинальный фонд  рабочего времени, дни	252
4. Планируемые невыходы, дни	40
- основные и дополнительные  отпуска	20
- декретные отпуска	-
- неявки по болезни	10
- выполнение государственных  и общественных обязанностей	8
- прочие	2

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 7

5. Число рабочих дней  в году	212
6. Число рабочих часов  в году	1696
7. Планируемые внутрисменные  потери, ч	10
8. Эффективный фонд  рабочего времени, ч	1686

 

Штатное расписание установки гидрообессеривания представлено в таблице   8.

Списочная численность  работающих: рабочих – 35, специалистов – 1, руководителей – 1.

Явочное число рабочих – это  число рабочих, определяющееся на основании норм выработки, времени, норм обслуживания и штатных нормативов.

Списочное число рабочих – это  явочное число умноженное  на переводной коэффициент, который определяется как отношение числа дней работы установки к числу дней работы одного среднесписочного рабочего.

На основании баланса рабочего времени рассчитываем коэффициент  перевода К_пер, необходимый для определения явочного состава рабочих

К_пер = Т_эф^об / Т_эф^раб,                                                    (6)                                         

где Т_эф^об – эффективный фонд времени оборудования, дни;

Т_эф^раб – эффективный фонд времени одного рабочего, дни.

К_пер= 8040/1686=4,77

Численность вспомогательных  рабочих, исходя из специфики их труда, должна быть достаточной для нормального  функционирования производственного

процесса установки.

Численность служащих устанавливается  по штатному расписанию, которое составляется применительно к принятой организационной  структуре управления цехом. Планирование фонда заработной платы выполняется  в зависимости от категории работающих. При планировании фонда заработной платы производственных рабочих выделяют основную и дополнительную заработные платы.

К основной заработной плате  относится тарифный фонд заработной платы, премии по действующим премиальным  положениям и доплаты за вредность и работу в ночное и вечернее время.

Оплата за работу в  ночное и вечернее время (с 22 часов  до 6 часов) в соответствии с «Положением об оплате труда работников ОАО «МНПЗ»» – 40 и 20% от тарифного фонда оплаты труда соответственно. Доплата работникам, занятым на работах с тяжелыми и вредными условиями труда, производится независимо от квалификации работника в размере 12% от тарифного фонда. Производственная премия начисляется в размере 30% от месячного оклада.

 

 

 

 

Планирование фонда  заработной платы руководителей, специалистов и технических исполнителей производится на основании численности данных категорий работников, установленных  им должностных окладов и персональных надбавок, действующих премиальных положений.

Для расчета оплаты отпусков О_отп, млн. руб, при планировании дополнительной заработной платы используем формулу

О_отп = (ФЗП·Д_отп)/Т_яв, 

                                                 (7)

где ФЗП – фонд заработной платы за минусом оплаты отпусков и невыходов в связи с выполнением  государственных и общественных обязанностей, млн. руб.;

Д_отп – средняя длительность отпуска, дней;

Т_яв – время явочное (по балансу), дней.

О_{отп основ} = (861,935*20)/212=81,31 млн.руб

О_{отп доп} = (496,22*20)/212=46,81 млн.руб

Аналогичным образом  рассчитывается оплата невыходов в  связи с выполнением государственных  и общественных обязанностей О_обяз, млн.руб.

О_обяз = (ФЗП·Д_обяз)/Т_яв                                                              (8)

где Д_обяз – средняя длительность выполнения государственных и общественных обязанностей, дней.

О_{обяз основ}=(861,935*8)/212=32,53   млн.руб.

О_{обяз доп} = (496,22*8)/212=18,72  млн.руб.

Для основных производственных рабочих:

Результаты расчета  численности и фонда заработной платы работающих

представлены в таблицах 8,9 и 10.

Кроме расчетов численности  и фондов оплаты труда, в плане  по труду произведем расчет средней  заработной платы ЗП_ср, млн.руб.

ЗП_{ср .}= ∑ФОТ/Ч_сп                                                (9)

где ∑ФОТ – годовой  плановый фонд заработной платы, млн. руб.;

 Ч_сп. – списочная численность работающих.

ЗП_{ср .}= 1537,644600/35=43,93202 млн,

Производительность труда ПТ, млн. руб./чел, рассчитывается по формуле (10)

ПТ = ТП/Ч_сп,                                                   (10)

где ТП – товарная продукция, млн. руб.

ПТ=449870/35=12853,43 млн

 

 

 

Таблица 8 – Расчет численности и тарифного фонда оплаты труда рабочих

Профессия	Расчет численности  рабочих						Расчет тарифного фонда оплаты труда
	Тарифный разряд	Явочная численность, чел.		Списочная численность, чел.	Эффективный фонд рабочего времени, ч		Часовая тарифная ставка, руб.	Тарифный фонд оплаты труда, млн. руб.
		в смену	в сутки		одного  рабочего	всех рабочих
1. Основные рабочие
1.1. Оператор технологических  установок	6	1	3	5	1686	8430	12529	105,62
1.2. Оператор технологических установок	5	3	6	12	1686	20232	11408	230,81
1.3. Оператор технологических установок	2	1	3	6	1686	10116	6374	64,47
Итого:				23		38778	30311	400,9
Вспомогательные рабочие
2.1. Машинист компрессорных  установок	5	1	3	6	1686	10116	11408	115,4
2.2. Машинист технологических  насосов	5	1	3	6	1686	10116	11408	115,4
Итого:				12		20232	22816	230,8
Всего:				35		59010	53127	631,7