Формирование механизма управления бизнес-структурами в условиях риска

На системной основе, проводя группировку задач повышения эффективности функционирования и конкурентоспособности производственных структур автор подразделяет их на два основных блока: во-первых, те, решение которых должно осуществляться непосредственно менеджментом этих организаций, и, во-вторых, те, решение которых выходит за пределы его возможностей.

В составе первого блока, в свою очередь, автором выделяются две крупные группы задач: повышение эффективности внутрифирменного механизма хозяйствования (сокращение издержек, оптимизация внутренних структурно-функциональных связей, развитие информационно-аналитического обеспечения и внутреннего контроллинга, повышение эффективности финансового менеджмента и инновационных работ, укрепление материально-технической базы и кадрового потенциала) и развитие системы взаимодействия с внешней средой (совершенствование ценовой политики, поиск перспективных сегментов рынка и закрепление на них, улучшение методов взаимодействия с поставщиками, звеньями инфраструктуры и другими хозяйственными партнерами). В диссертации подчеркивается, что решению обеих групп задач первого блока может существенно способствовать использование предпринимательских подходов.

Второй блок проблем касается задач макроэкономического регулирования условий бизнеса предприятий (совершенствование налоговой, тарифной, финансово-кредитной и внешнеэкономической политики, а также других инструментов государственного управления субъектами бизнеса).

Комплексно исследуя систему функционирования бизнес-структур, автор отмечает, что она может характеризоваться такими входными параметрами, как величина и состав финансовых, материальных и трудовых ресурсов, объем и качество информации о состоянии внешней и внутренней хозяйственной среды. Выходные показатели системы являются результатом функционирования ее звеньев, взаимодействующих со своими хозяйственными партнерами и подвергающихся управляющему воздействию комплекса макро- и микроэкономических регуляторов. Выходные показатели определяются объемами и качеством выполненной закупочной, производственной и сбытовой деятельности и характеризуются размерами прибыли.

От уровня развития методов взаимодействия предприятий со своими партнерами, достаточности ресурсного потенциала и совершенства механизма управления хозяйствованием, зависит состояние выходных параметров системы. На взгляд автора, главная отличительная черта функционирующих сегодня производственных структур заключается в том, что они действуют в постоянно меняющихся экономических условиях. Условия выживания предприятий особенно  в условиях кризиса далеко не всегда ясны и очевидны.

В последние годы обострилась проблема износа основных фондов в промышленности. Учитывая современный мировой уровень технологий, в обозримой перспективе существенная часть вводимых в действие основных фондов должна базироваться на импортном оборудовании, тогда как внешнеторговая и таможенная политика государства препятствует импорту производственного капитала (стимулируя вывоз сырья и импорт потребительской продукции). В результате, чтобы получить производственный капитал, промышленности приходится выплачивать огромные пошлины. Масштабы нужных сумм вообще ставят под вопрос реальность инновационной замены изношенных основных фондов, и в нынешних обстоятельствах он часто решается не в пользу их обновления. В этой связи очень актуализируется необходимость развития лизинговых отношений.

Выполненный в диссертации анализ показывает, что предпосылки для развития лизинга с учетом степени физического и морального износа основных фондов сегодня очень велики в нашей промышленности. Состояние основных фондов в промышленном комплексе России в динамике за 2004-2007 гг. отражает данные табл. 4, составленная по данным Росстата.

Таблица 4

Характеристика состояния основных фондов в добывающих и

обрабатывающих отраслях промышленности России в 2004-2007 гг.

С учетом значимости вопросов обновления основных фондов промышленности в числе государственных приоритетов должны находиться изменения налогово-таможенной идеологии и ориентация на освобождение импортируемого оборудования, не производимого (или малодоступного) в России, от таможенных пошлин. Ориентиром же таможенной политики в целом, очевидно, должен стать дальнейший перенос пошлин с импортируемого производственного оборудования на экспортируемое сырье и импортируемые потребительские товары. Это, по мнению автора, должно обеспечить прирост внутреннего спроса на отечественные потребительские товары и облегчить расширение предложения такой продукции на внутреннем рынке.

Проведенный автором анализ практики работы ООО «МЕТКОН» и других компаний показывает, что производственная структура сегодня не сможет эффективно функционировать без разработки и реализации целостной стратегии хозяйственного развития, предусматривающей комплекс взаимосвязанных программных мероприятий, направленных на повышение конкурентоспособности выпускаемых товаров и усиление рыночных позиций предприятия. В диссертации представлен состав возможных стратегических направлений хозяйственного развития промышленного предприятия, раскрыта роль обеспечивающих программ в формировании его конкурентоспособности. Доказывается, что главным ориентиром стратегического менеджмента на микроуровне является соотношение «предприятие – внешняя среда – ситуация». Оно определяет рациональность взаимосвязей предприятия с внешней конкурентной средой в постоянно меняющейся ситуации. Обоснованная автором методическая схема разработки и реализации стратегии хозяйственного развития бизнес-структуры с использованием комплекса обеспечивающих программ была успешно апробирована в деятельности ООО «МЕТКОН».  Данная схема включает в себя два взаимодополняющих друг друга процесса: разработку стратегии; реализацию стратегии на основе осуществления обеспечивающих программ. В свою очередь разработка стратегии предполагает: оценку потенциальных шансов достижения цели; возможные альтернативные цели; оценку действия внутренних и внешних факторов, связанных с достижением цели; выбор и окончательное уточнение цели; определение эффективных путей достижения цели. Реализация бизнес-стратегии включает организационно-экономические, координирующие и контролирующие действия, в результате которых предприятие постепенно модифицирует свою структуру, ресурсы, формы и методы работы, ориентируясь на модель будущего поведения, определенную стратегией его развития в условиях риска.

На основе анализа практического опыта ООО «МЕТКОН» и ОАО «Финанс-Лизинг» в диссертации предложен методологический подход к управлению риском, предполагающий следующую этапность работ (алгоритм): выявление возможных последствий хозяйствования в рисковой ситуации – отклонений от желаемого (традиционного) результата с оценкой уровня риска (величины и вероятности отклонений); определение целей риск-менеджмента (снижение вероятности потерь и повышение устойчивости; стремление к увеличению доходов в расчете на удачный выход из рисковой ситуации); принятие решения о направлениях хозяйственного поведения в условиях риска – выбор стратегии управления риском (устранение риска – уход от риска; уменьшение вероятности и масштабов негативных последствий за счет мобилизации резервов прочности и повышения адаптации к риску; передача, перевод риска); разработка методов реализации принятого решения и их применение с обеспечением контроля за уровнем риска; анализ результатов управления риском.

Автором проведено исследование особенностей и задач хозяйственного поведения бизнес-структур на каждом из этапов управления рисками. Обоснованы рекомендации по развитию риск-менеджмента предприятий. В процессе управления риском необходимо учитывать следующее: не стоит рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал; всегда необходимо помнить о возможных последствиях риска; не следует рисковать многим ради малого; существует несколько вариантов решения рисковых задач.

С учетом большого внимания, уделявшегося в диссертации вопросам лизинга, автором детально проанализирована специфика рисков лизинговых отношений, предполагающая объединение связанных с ними рисков в следующие группы: имущественные; финансовые; организационные; технические; политические; форс-мажорные.

По мнению автора, особо важную роль при проведении сделок лизинга играют имущественные риски, которые вытекают из вещного права (права собственности) и включают в себя риск случайной гибели (потери) предмета лизинга вследствие его уничтожения, разрушения, кражи и риск ухудшения технического состояния предмета лизинга вследствие его повреждения или преждевременного износа.

В диссертации показано, что для минимизации возможных убытков страховая защита участников лизинговой сделки по имущественным рискам может быть обеспечена:

- страхованием имущества, гарантирующим компенсацию ущерба от катастроф, неправомерных действий третьих лиц и других видов рисков, характеризующихся внезапностью наступления; страхованием транспортировки предмета лизинга, его установки, монтажа (демонтажа) и пусконаладочных работ;

- страхованием гражданской ответственности, возмещающим потери лизингополучателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью лизингополучателя, физическим и юридическим лицам, окружающей среде;

- страхованием потерь дохода (прибыли) лизингополучателя как следствие вынужденных перерывов в производстве из-за гибели (порчи) застрахованного лизингового имущества. Существенной особенностью страхования от простоя производства является то, что размер ущерба здесь во многом зависит от срока перерыва в производстве. В этой связи, по мнению автора, весьма важно определить продолжительность ответственности страховщика, т.е. период времени, в течение которого он обязан возместить убытки от простоя.

Помимо страхования в качестве одного из эффективных путей минимизации рисков при осуществлении лизинговых операций в диссертации выделен механизм передачи и распределения рисков между участниками лизингового проекта. Так, в договоре лизинга, на взгляд автора, лизингодателю целесообразно предусматривать, что имущество передается производителем непосредственно лизингополучателю в месте его нахождения, и риск случайной гибели или случайной порчи, а также претензии по качеству и комплектности имущества переносятся на производителя и лизингополучателя. Лизингодатель может передать риск поставщику, заключив с ним договор обратного выкупа имущества (re-sale agreement) по заранее согласованной дисконтированной стоимости.

Кроме государственных гарантий, являющихся наиболее надежной формой минимизации рисков лизинговых операций, российские компании могут использовать в своей практике такие виды гарантийного обеспечения, как: банковская гарантия, векселя банков высшей категории надежности; поручительство надежных компаний; залог ценных бумаг; залог ликвидного товара в обороте; ипотека; переуступка лизингополучателем прав по его экспортным контрактам; открытие целевых счетов в банке в покрытие гарантии лизинговых платежей – off-shore accounts.

Действенным способом контроля за финансовым состоянием лизингополучателя автор считает открытие или перевод существующих расчетных, депозитных или иных его счетов из других банков в банк, являющийся надежным партнером лизингодателя.

Для снижения инвестиционных рисков лизинговым компаниям необходим мониторинг рентабельности различных секторов национальной экономики и их субъектов. Инструментами минимизации рисков, по мнению автора, могут выступать: диверсификация лизинговых отношений, в т.ч. географическое и отраслевое рассредоточение портфеля инвестиций по лизинговым сделкам; оптимизация состава поставщиков имущества, передаваемого в лизинг; лимитирование инвестируемых средств; резервирование на случай непредвиденных ситуаций.

Разносторонне анализируя предпосылки эффективной работы предприятий в современной ситуации, автор отмечает, что основным принципом формирования хозяйственных связей в рыночных условиях должна быть самоорганизация: промышленные предприятия самостоятельно или при содействии коммерческих посредников определяют, у кого и каким образом приобретать необходимые ресурсы и кому реализовывать выпущенную продукцию. Формы, масштабы и направления взаимодействия (образование финансово-промышленных и торговых групп, развитие предпринимательских сетей, использование возможностей франчайзинга и т.д.) отечественных и зарубежных хозяйствующих субъектов определяются исходя из задач обеспечения конкурентных преимуществ, проникновения на новые рынки и закрепления в рыночных нишах, максимизации прибыли.

Эффективное функционирование производственных структур возможно при рационализации использования внутренних ресурсов, которые обеспечивают саморазвитие. Соответственно, партнерские отношения в бизнесе должны активизировать внутренний потенциал, встроиться в систему конкуренции и обеспечить необходимый эффект от новых механизмов межфирменного взаимодействия. Это утверждение автор считает принципиальным.

В диссертации предложены методические подходы к определению целесообразных бизнес-партнеров. Выбору партнера, по мнению автора, должен предшествовать анализ следующих аспектов: сегмент рынка, занимаемый потенциальным партнером; состояние его материально-технической базы; уровень специализации фирмы и квалификации персонала; отношение к качеству своей продукции и собственному имиджу (торговой марке); длительность осуществления интересующих хозяйственных операций (выпуска комплектующих) с учетом ретроспективных отзывов потребителей; финансовое положение (размер уставного фонда, платежеспособность, источники финансирования и зависимость от кредитных ресурсов); принципы рыночного поведения и деловой этики (характеристика собственников); уровень сотрудничества с конкурирующими структурами.