Форма, виды, функции и законы кредита в современных рыночных отношениях

    2. Кредит в современных рыночных отношениях 

    2.1. Законы кредита

    Для более полной характеристики кредита  необходимо рассмотреть законы его  функционирования - экономические законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий. В них раскрываются наиболее типичные, существенные черты функционирования кредитных отношений.

    Законы  кредита объективны и носят исторический характер. Это означает, что они  действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и  форма проявления могут модифицироваться по мере развития производительных сил  и экономических отношений общества.

    Обычно  выделяют следующие законы кредита:

• закон возвратности кредита;
• закон сохранения ссуженной стоимости;
• закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами;
• закон срочности кредита.

    Законы  кредита выступают, прежде всего, как  законы его движения, то есть законы движения ссуженной стоимости. Действительно, кредитное отношение не может  возникнуть и функционировать без  передачи стоимости от кредитора  заемщику и обратно, оно существует только на базе пространственного перемещения  ссужаемых средств. Движение ссуженной  стоимости, таким образом, является важнейшим сущностным свойством  кредита, причем это движение подчиняется  определенным экономическим законам, к которым можно отнести закон  возвратности кредита и закон  сохранения ссуженной стоимости. [13, стр. 273]

    Закон возвратности кредита рассматривается как основной закон кредита. Его содержание выражается в возвращении ссуженной стоимости к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору.

    Важно отметить, что в данном случае происходит возврат той же стоимости, что  ссужалась первоначально, с теми же потребительскими свойствами (так  как в любой кредитной сделке, независимо от ее вида, в конечном счете, происходит отсрочка возврата средств  в денежной форме). Необходимо также  учитывать, что возвратность ссуженной  стоимости включает не только процесс  ее передачи от заемщика к кредитору. Она должна предварительно высвободиться  в хозяйстве заемщика, то есть должна возвратиться к заемщику после того, как завершит свое движение в его  воспроизводственном процессе.

    Закон сохранения ссуженной стоимости  связан с сущностью кредита как  стоимостного отношения, базирующегося  на эквивалентности обмена. Содержание этого закона выражается в том, что  на всех этапах возвратного движения ссуженной стоимости она сохраняет  свою ценность, равнозначна количественно. Другими словами, кредитор по истечении  срока кредита должен получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде.

    На  практике реализация закона сохранения ссуженной стоимости зависит  от характера использования полученного  кредита заемщиком, а также от устойчивости покупательной способности  денежных единиц (уровня инфляции), поскольку  ссуженная стоимость возвращается кредитору, как правило, в денежной форме. Так, непроизводительное или  нерациональное использование полученных в ссуду средств может привести к ухудшению кредитоспособности заемщика, и он не сможет в срок полностью  погасить задолженность кредитору. В то же время, если заемщик возвращает кредит в полной сумме и в договорные сроки в условиях достаточно высокой  инфляции, то вследствие обесценения  денег он передает кредитору в  действительности стоимость по ценности меньшую, чем полученная им в ссуду. [10, стр. 262]

    Закон равновесия между высвобождаемыми  и перераспределяемыми на началах  возвратности ресурсами выявляет устойчивую связь ссуженной стоимости с  ее источниками. Его содержание показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных  ресурсов.

    Рассматриваемый закон выражает связь между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами как равновесие между ними, но не равенство. Требование такого равенства было бы не совсем адекватно реальному механизму формирования источников кредитных вложений. Например, необходимо учитывать средства в хозяйственном обороте, которые служат источником образования ссуженной стоимости при коммерческом кредите, а также возможность создания кредитных ресурсов на основе эмиссии денег.

    Закон срочности кредита тесно взаимодействует  с законом возвратности кредита. Содержание этого закона отражает временный  характер кредитного отношения, то есть существование временных границ его функционирования.

    Как известно, особенностью кредитной сделки является предоставление ссуженной  стоимости только во временное пользование. Это обусловлено, с одной стороны, тем, что высвобождение средств  у кредитора носит временный  характер и в процессе всей кредитной  сделки он сохраняет право собственности  на них, а с другой стороны - тем, что потребность заемщика в дополнительных ресурсах также носит временный характер.

    Таким образом, кредит как отношение, возникающее  на базе возвратного движения стоимости, ограничен во времени, возникает, развивается  и прекращает свое существование  на определенном временном отрезке. Временный характер кредитных отношений  проявляется в том, что их функционирование зависит от продолжительности высвобождения  ресурсов в хозяйстве кредитора  и длительности кругооборота и оборота  ссуженной стоимости в хозяйстве  заемщика. [15, стр. 182]

    Следует отметить, что в к настоящему времени  сформулирован целый ряд законов  кредита, например, закон эффективности  кредита, закон обеспечения непрерывности  и эффективности воспроизводства  на основе кредита, закон экономического предела кредитования предприятий, закон выделения и функционирования ссудного процента и др. При этом подходы к исследованию законов  кредита существенно отличаются, что отражает дискуссионность и  недостаточную разработанность  данной проблематики.

    Отмечается, что законы кредита и финансовые законы тесно взаимодействуют: и  те и другие функционируют в сфере  обращения, опосредствуя в то же время  общественное воспроизводство в целом, их содержание отражает перераспределительные функции кредита и финансов, они проявляются в общей для них денежной форме. Но одновременно они представляют собой законы самостоятельных экономических категорий и подчинены определенной субординации не по отношению друг к другу, а в системе общих экономических законов воспроизводства.  

          2.2. Кредитные институты.  Динамика общего кредитования экономики Казахстана за сентябрь 2010 года

      Современная кредитная система исторически  сложилась как результат длительного  приспособления кредитных институтов к потребности рынка в кредитных  средствах. С институциональной  точки зрения, кредитно-денежная система  представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономикой.

    Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть следующих банковских операций:

    - привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады, причем привлекать  денежные средства физических  лиц могут только организации  старше одного года;

    - размещение этих средств от  своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

    - осуществление расчетов по поручению  владельцев счетов;

    - инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание;

    - купля и продажа иностранной  валюты;

    - привлечение и размещение драгоценных  металлов;

    - выдача гарантий.

    При этом банки - это кредитные организации, которые имеют право в комплексе  осуществлять первые три операции, а небанковские кредитные организации  могут осуществлять лишь отдельные  банковские операции. Кредитные организации  могут также осуществлять различные  виды сделок: факторинговые, трастовые, лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать  и заниматься иной деятельностью, кроме  производственной, торговой, страховой. [5, стр. 419]

    Для полного раскрытия сущности кредитной  системы в современных рыночных отношениях необходимо подробно рассмотреть  существующие кредитные институты, и их функциональную роль.

    В современной кредитной системе  можно выделить три основных звена:

    - Центральный банк;

    - Коммерческие банки; 

      Особое место в рыночной экономике  занимают специализированные кредитно-финансовые  институты, такие как пенсионные  фонды, страховые компании, взаимные  фонды, инвестиционные банки,  ссудно-сберегательные банки и  т.п. осуществляя накопление денежных  средств, данные финансово-кредитные  институты производят эффективное  распределение и инвестирование  данных средств в реальные  сектора экономики. 

    Универсальность операций, свойственных банкам и специализированным кредитно-финансовым институтам, превращает последние в разновидность коммерческих банков.

    По данным Агентства РК по статистике общий объем кредитования банками экономики за сентябрь 2010 года увеличился на 0,6%, составив 7493,3 млрд. тенге (с начала года – снижение на 2,0%). Объем кредитов в национальной валюте повысился на 1,9% до 4151,4 млрд. тенге (с начала года – рост на 5,3%), в иностранной валюте – понизился на 1,0% до 3341,9 млрд. тенге (с начала года – снижение на 9,7%). Удельный вес тенговых кредитов в сентябре 2010 года по сравнению с августом 2010 года повысился с 54,7% до 55,4%. 
Долгосрочное кредитование в сентябре 2010 года повысилось на 1,0% до 6323,9 млрд. тенге, краткосрочное – понизилось на 1,7% до 1169,4 млрд. тенге.

      В итоге удельный вес долгосрочных  кредитов в сентябре 2010 года по  сравнению с августом 2010 года повысился с 84,0% до 84,4%.

    Кредиты юридическим лицам за сентябрь 2010 года увеличились на 0,7% (с начала года – снижение на 0,9%), составив 5369,3 млрд. тенге, физическим лицам –  на 0,2% до 2124,0 млрд. тенге (с начала года – снижение на 4,6%). Удельный вес кредитов физическим лицам в сентябре 2010 года по сравнению с августом 2010 года понизился с 28,4% до 28,3%. Кредитование субъектов малого предпринимательства  за сентябрь 2010 года по сравнению с  предыдущим месяцем текущего года повысилось на 1,1% до 1746,5 млрд. тенге (с начала года – рост на 2,2%), что составляет 23,3% от общего объема кредитов экономике. 
В отраслевой разбивке наиболее значительная сумма кредитов банков экономике приходится на такие отрасли, как торговля (доля в общем объеме – 23,6%), строительство (18,8%), промышленность (10,0%) и сельское хозяйство (3,7%). 
В сентябре 2010 года средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам, выданным в национальной валюте небанковским юридическим лицам, составила 13,5% (в декабре 2009 года – 14,3%), физическим лицам – 19,8% (21,6%).

    Таким образом, можно сказать, что современную рыночную экономику невозможно представить без кредитных отношений. Кредит выступает как средство перераспределения свободных денежных средств в те сектора рыночной экономки, где необходимо дополнительное финансирование. 
 

    2.3. Роль кредита в современных рыночных отношениях

    Кредит  как экономическая категория  служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые, государством при кредитном регулировании могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Таким образом, воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики. Например, недостаток у предприятия свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций, поддержания занятости в стране. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: происходит обесценение денег, выражающееся в росте товарных цен, снижении жизненного уровня населения, ухудшении валютного положения страны. Соответственно, в первом случае денежно-кредитная политика государства будет направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором - на ее сокращение и переход к политике “дорогих денег”. В макроэкономическом масштабе значение ссудных операций состоит в том, что посредством них банки превращают бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления. Назначением ссуд является удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков (производственных, торгово-посреднических, потребительских). Получателями ссуд могут выступать юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность, может различаться продолжительность пользования ссудой. Но указанные различия в экономическом содержании потребности в кредите не должны отражаться на ликвидности банка, т.е. не должны приводить к несвоевременному возврату выданных ссуд. Поэтому банки организуют процесс кредитования клиентов, выделяя виды ссуд, позволяющие дифференцировать объект кредитования, механизм выдачи и погашения ссуд, формы контроля за возвратностью.[13, стр. 118]