Банки и Банковская система

      Глава 1. Банки и Банковская система

1. Сущность и понятие банков

  Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя) в XIV и XV вв. Другие специалисты считают, что банки возникли в более ранний период — при феодализме. Слово «банк» заимствовано из итальянского «banco» — «стол». С 1707 г. эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, в связи, с чем требовались специалисты, которые бы разбирались во множестве монет.

   Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» — стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «Меняльного дела» — обмена денег различных городов и стран.

    Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в.; их предшественницей считается Монетная канцелярия, основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи ссуд. К определению сути банка можно подойти с двух сторон  юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Однако проблема сущности банка с юридической точки зрения остается открытой. Следует отметить, что не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. При определении сущности банка необходимо абстрагироваться от операций отдельно взятого банка, ее надо рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенностей и специфических черт.

  Банк — специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. 

   Основным продуктом банка в сфере услуг является кредит. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры можно дать ему следующее определение: банк — это денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах. Согласно банковскому законодательству: банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

   Банки как элемент банковской системы могут развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами, и прежде всего с банковской инфраструктурой, представляющей собой совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков и включает:

1. Внутренний блок: законодательные нормы; внутренние

правила совершения операций; построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью  банка; структура аппарата управления.

2. Внешний блок: информационное обеспечение; научное обеспечение; кадровое обеспечение; законодательная база. Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

1) осуществление деятельности в пределах имеющихся ресурсов;

2) полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности;

3) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе;

4) регулирование деятельности КБ может осуществляться только косвенными экономическими путями. Прежде чем перейти к операциям, которые осуществляют коммерческие банки, необходимо рассмотреть их функции. Функции коммерческих банков необходимо рассматривать в нескольких аспектах:

1) на макроэкономическом уровне;

2) по отношению к банку как единому целому;

3) с учетом специфики банка.

Функция — это специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования. Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

1) аккумуляция денежных средств. Особенность: собирает

чужие временно свободные денежные средства и использует их

как в  своих интересах, так и в интересах своих клиентов;

2) регулирование денежного оборота. Через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов ЦБ РФ;

3) посредническая функция. Банк выступает посредником

между хозяйствующими субъектами и населением. 

2. Виды  банков  и банковских систем

Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

В большинстве  стран с рыночной экономикой, в  том числе в России, сложились  двухуровневые банковские системы. На верхнем уровне действует Центральный  банк. Он осуществляет выпуск (эмиссию) национальных денежных знаков в обращение, изымает из обращения, определяет стандарты  и порядок ведения расчетов и  платежей, проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением  финансового законодательства, предоставляет  кредиты коммерческим банкам, выпускает  и проводит погашение государственных  ценных бумаг, управляет счетами  правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции и регулирование  банковской ликвидности. Второй уровень  занимают коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, обслуживающие  организации и население, предоставляющие  им кредиты и оказывающие целый  комплекс сопутствующих услуг: кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и прочее. Современная банковская система России складывается из Центрального банка РФ и различных кредитных  учреждений. Ее высшим органом является Совет директоров во главе с председателем, определяющий основные направления  развития. ЦБ России имеет право  эмитировать наличные деньги, изымать  их из обращения, выпускать новые  банкноты и монеты, устанавливать  процентные ставки, нормативы обязательных резервов, осуществлять валютное регулирование, банковский надзор, проводить операции на открытом рынке и т.п.

По типу централизованной монобанковской структуры, складывавшейся из трех государственных  банков и сети сберегательных касс, была организована банковская система  СССР и некоторых других стран  социалистического лагеря. Эти банки  не только выпускали денежные знаки, вели внутреннюю расчетно-кассовую деятельность, но и кредитовали отрасли народного  хозяйства, проводили операции с  иностранной валютой, золотом и  драгметаллами. Вклады населения и  коммунальные платежи принимали сберкассы.

В децентрализованной федеральной резервной системе (ФРС) 12 федеральных банков, расположенных  в различных регионах одной страны, контролируют деятельность входящих в  нее коммерческих банков. Такая банковская система действует в США. ФРС  не является государственным учреждением  и принадлежит к числу так  называемых независимых агентств. Хотя в ее состав входят менее половины американских банков, она оказывает воздействие на все без исключения банки и кредитные учреждения. Высшим органом ФРС является Совет управляющих, назначаемый президентом США. Важнейшими функциями являются выпуск в обращение эмиссионной денежной массы, установление норм обязательных банковских резервов в предусмотренных законодательством лимитах, утверждение ставок учетного процесса, устанавливаемого федеральными резервными банками, формирование политики в области покупки-продажи государственных ценных бумаг, определение ставок по вкладам, надзор за деятельностью федеральных резервных банков, обращением банкнот и т.д.

Банк  — это коммерческое предприятие, являющееся юридическим лицом, действующим  в соответствии с законом страны местопребывания.

Виды  банков разделяют по правовой организации, типу собственности, характеру выполняемых  операций, функциональному назначению, числу филиалов, масштабам деятельности и сфере обслуживания. Зависимо от критериев их можно классифицировать так:

- По правовой форме организации банки разделяют на общества закрытого и открытого типов, общества ограниченной ответственности.

- По характеру операций, которые выполняются банками, существуют специализированные банки (их большинство) и универсальные.

- По форме собственности на текущее время функционируют акционерные, государственные, частные, кооперативные и смешанные банки. Государственную форму собственности чаще всего имеют центральные банки. Капитал Банка России является собственностью государства. Такая же ситуация характерна и для центральных банков Германии, Франции, Великобритании, Бельгии.

Согласно  с законодательством большинства  стран допускается функционирование иностранных банков на национальных банковских рынках. Во многих странах  банковская деятельность ни чем не ограничена. В России для иностранных  банков предусмотрен определенный коридор, в пределах которого они могут  осуществлять свои операции. В Российской Федерации совокупный капитал иностранных  банков должен быть меньше 15%.

Зависимо  от функционального назначения выделяют следующие виды банков: депозитные, эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные.

Коммерческие  банки занимаются осуществлением расчетно-комиссионных и торгово-комиссионных операции, лизингом, факторингом, они активно развивают  зарубежную сеть филиалов и принимают  участие в многонациональных консорциумах.

Инвестиционные  банки – их специализация выполнение эмиссионно-учредительных операций. По поручению государства или  предприятий, которые нуждаются  в долгосрочных вложениях и используют для этого выпуску облигаций  и акций, инвестиционными банками  определяется размер, условия, срок эмиссии, выбирается тип ценных бумаг, а также  выполняется их размещение и организовывается их вторичное обращение. Эти банки  выступают гарантами приобретения выпущенных ценных бумаг: они их приобретают  самостоятельно или организовывают с этой целью банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям облигаций и акций.

Сберегательные  банки являются небольшими кредитными учреждениями местного значения, объединяющимися  в национальные ассоциации, контроль над которыми осуществляет государство  или же они ему принадлежат. В  числе пассивных операций сберегательных банков – прием вкладов от населения  на текущие счета. Активные операции – предоставление потребительских  и ипотечных кредитов, приобретением  государственных и частных ценных бумаг, выдача ссуд. Сберегательные банки  осуществляют выпуск кредитных карточек.

Ипотечные банки являются учреждениями, которые  предоставляют долгосрочный кредит под залог недвижимости. Пассивные  операции, которые осуществляют эти  банки – выпуск ипотечных облигаций.

Зависимо  от числа филиалов виды банков бывают многофилиальные (таких большинство) и бес филиальные.

Также виды банков классифицируют и по обслуживаемым  ими отраслям. Это могут как  многоотраслевые, так и те, которые  занимаются обслуживанием преимущественно  одной отрасли или под отрасли (например, автомобильной, авиационной, сельскохозяйственной, нефтехимической промышленности).

В нашей  стране превалируют многоотраслевые  банки, что является предпочтительней с точки зрения снижения банковского  риска. К тому же в стране достаточно хорошо представительна прослойка  банков, которая создана группой  предприятий отраслей. Эти банки  обслуживают в основном потребности  своих учредителей; у таких видов  банков существенно возрастают риски  невозврата кредитов. 

3. Функции и операции Центрального Банка, Коммерческих банков.

 

Центральный банк – это эмиссионный банк, т.е. банк, наделенный правом эмиссии  денежных знаков в обращение. В отдельных  странах эмиссионные банки называют народными, национальными, резервными.

Главная задача эмиссионных банков – управление эмиссионной, кредитной и расчетной  деятельностью банковской системы. Они не являются ни коммерческими  организациями, ни органами государственного управления.

Эмиссионный банк располагает крупными средствами, так как его пассивы – это  средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать  поддержку другим банкам и руководить их деятельностью.

ЦБ становится центром по организации банковского  дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и кредитно-финансовые институты.