Современная банковская система России: проблемы развития и пути совершенствования, 2011 г

     В пункте 2 статьи 75 Конституции Российской Федерации указана лишь основная функция Банка России — защита и обеспечение устойчивости рубля. И это не случайно. В такой огромной стране, как Россия, длительная устойчивость рубля (как экономической категории) немыслима без прочной экономики  с хорошо организованной денежно-кредитной  системой.

     В обязанности Банка России по законодательству входит необходимость обеспечения устойчивости рубля за счет:

• взаимодействия с Правительством Российской Федерации при разработке и проведении единой государственной денежно-кредитной политики;
• монополии на эмиссию наличных денег и организацию их обращения;
• выполнения роли кредитора последней инстанции для кредитных коммерческих банков и организации системы их рефинансирования;
• установления правил осуществления расчетов в стране;
• установления правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации;
• осуществления эффективного управления золотовалютными резервами;
• проведения государственной регистрации кредитных организаций, выдачи, приостановления и отзыва лицензии кредитных организаций;
• осуществления надзора над деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• регистрации эмиссии ценных бумаг кредитных организаций;
• осуществления самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации всех видов банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организации и осуществления валютного регулирования и валютного. контроля;
• определения порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;
• установления правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
• установления и публикации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;
• участия в разработке прогноза и организации составления платежного баланса Российской Федерации;
• установления порядка и условий осуществления валютными биржами их операций, выдачи, приостановки и отзыва разрешений на организацию купли-продажи иностранной валюты;
• проведения анализа и прогнозирования состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикации соответствующих материалов и статистических данных;
• осуществления иных функций в соответствии с федеральными законами.

     Возложенные на него полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов  власти. Детальный перечень обязанностей Банка России не противоречит международной  практике работы центральных банков. Как и центральные банки других стран, Банк России, прежде всего, осуществляет эмиссию банкнот, банковский надзор и денежно-кредитное регулирование экономики.

     Выполнение  Банком России его основных функций  предполагает необходимость контроля и надзора над деятельностью  кредитных организаций. Банк России сочетает проведение денежно-кредитной  политики с надзором за работой кредитных  организаций, являясь, практически, единственным надзорным органом в стране.

     Ставка  рефинансирования — это одна из важнейших процентных ставок, которую  Банк России использует при предоставлении кредитов банкам. Она является наиболее наглядным показателем процентной политики Банка России.

     В новой редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года усиливается роль и ответственность  Банка России за проведение единой государственной денежно-кредитной  политики. В связи с необходимостью приведения денежно-кредитной политики в соответствие с новыми приоритетами экономической политики государства по преодолению кризиса, оживлению производства и переходу к экономическому росту, Банк России совместно с Правительством РФ ежегодно разрабатывает Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики.

     Среди особенностей деятельности Банка России следует выделить также то, что  его уставный капитал и иное имущество  являются 100 %-ной федеральной собственностью.

     1.3. Деятельность кредитных организаций

     Современные коммерческие банки — это банки, обслуживающие организации, а также  население — своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности  коммерческие банки представляют собой  самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят  коммерческий характер. Согласно банковскому  законодательству банк — это кредитная  организация, которая имеет право  привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные  операции по поручению клиентов. Таким  образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять), комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций  небанковского типа, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

     1) аккумуляцию (привлечение) временно  свободных денежных средств в депозиты;

     2) их размещение;

     3) расчетно-кассовое обслуживание  клиентов.

     Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как  специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют  за счет этих привлеченных средств  разнообразные финансовые потребности  организаций и населения.

     Экономическую основу деятельности по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств  — объективный процесс, оказывающий  влияние на формирование и использование  ссужаемых стоимостей. Организуя  этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

     В период перестройки в России считалось, что коммерческие банки — это  банки, основной целью которых является получение максимальной прибыли. Однако, дальнейшее развитие банковской системы показало, что в условиях рыночной экономики банки должны не только стремиться к получению максимально возможных доходов, но и минимизировать риски, обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования, планировать свою деятельность с учетом интересов всего общества, в том числе участвовать в реализации социально ориентированных проектов и программ, поддерживать свой имидж, развивать филиальную сеть, предоставлять более широкий спектр услуг большему числу клиентов.

     Коммерческие  банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в  обращении задачам поддержания  стабильности денежного обращения  в стране, управления инфляцией и  курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

     Коммерческие  банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять  их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

     Существуют  и иные признаки, отличающие банки  от небанковских финансово-кредитных  институтов:

• для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые действуют на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств;
• банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера (по активам и пассивам) перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга, например, при помещении средств клиентов на счета по вкладам, при выпуске финансовых векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Этим банки отличаются от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций;
• банки — это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера.

     По  российскому законодательству к  числу основных видов банковских операций относят следующие:

     1) привлечение денежных средств  юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

     2) предоставление кредитов от своего  имени за счет собственных  и привлеченных средств;

     3) открытие и ведение счетов  физических и юридических лиц;

     4) осуществление расчетов по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

     5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  клиентов;

     6) управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

     7) покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

     8) осуществление операций с драгоценными  металлами в соответствии с  действующим законодательством;

     9) выдача банковских гарантий.

     Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

     1) выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;

     2) приобретение права требования  по исполнению обязательств от  третьих лиц в денежной форме;

     3) оказание консультационных и  информационных услуг;

     4) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

     5) лизинговые операции.

     В отечественной экономической литературе нередко не делают различий между  понятиями «операции банка» и  «услуги банка». Распространено определение  банковских услуг как «массовых  операций». Однако из такого определения  не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в  рамках взаимоотношений «клиент  — банк». Именно наличие клиента  и позволяет говорить об операции банка в качестве его услуги.

     Услуги  коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его  пользу за определенную плату.

Основные  характеристики банковской услуги:

• банковская услуга носит нематериальный характер;
• продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;
• проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;
• автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;
• система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

     Важно отметить, что в соответствии с  российским банковским законодательством  кредитным организациям запрещается  заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение  конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставного капитала кредитных  организаций, а так же заключение соглашений, предусматривающих осуществление  контроля за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам.

     Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом  на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается  под угрозой.