Причины и следствия отмывания денег в России

Переводы через специализированные «компании по обслуживанию денег» больших  денежных сумм за рубеж.

Организация подставных компаний и «фирм-однодневок», имеющих разветвленную  зарубежную сеть филиалов и банковских счетов.

5.Приемы отмывания  денег

«Структурирование» —  искусственное раздробление финансовой операции на несколько единичных, с  небольшими суммами. При этом денежные средства переводятся с использованием не только банковских учреждений, а  и разнообразных почтовых отделений, ломбардов и других организаций. В конечном результате средства аккумулируются на одном или нескольких счетах, откуда переводятся под целиком  законным поводом в банк другой страны. Другим распространенным способом незаконного  перемещения средств остается противоправная конвертация денежных средств.

Использование электронных  расчетов и корреспондентского банковского  дела, ценных бумаг, фьючерсных и производных  финансовых сделок, которые необязательно  связаны непосредственно с реальным товаром.

Разветвленная система так  называемых фиктивных предприятий. Государственная регистрация таких предприятий, как правило, проводится по утраченным и похищенным паспортам или на номинальных собственников. В дальнейшем готовится полный пакет документов, подаваемый в банковское учреждение, на открытие текущего счета. На счете, открытом фиктивным предприятием, на протяжении определенного времени аккумулируются безналичные средства, которые затем переводятся на счет другой фиктивной фирмы (или получаются по чеку денежной наличностью).

Fie chien, или «полет денег», существует в Китае, которая,  как и hawala, основана на доверии,  связях семейства, местных социальных  структурах и угрозе неизбежной  и жестокой расправы для любого  нарушителя неписаных правил. Эта система, которую иногда называют «системой записки», позволяет, внеся деньги подпольному банкиру в одной стране, получить их в другой стране в обмен на «записку», то есть своего рода чек. Данный способ перемещения денег, в особенности «грязных», быстр и удобен, освобождает от транспортирования оптовых наличных денег, оставляет мало следов и характеризуется минимумом затрат, ограничивающихся комиссией банкиру.

Контрабанда валюты. Для  перевозки денежной наличности используются разнообразные хранилища, специально созданные в чемоданах, транспортных средствах, а также в предметах, которые допускают размещение большой  суммы денежной наличности без внешних  признаков изменения их первоначального  вида. В дальнейшем средства вносятся на заранее открытый в банке какой-либо страны депозитный или текущий счет, откуда спустя некоторое время (по доверенности клиента) переводятся на счета других банков. Среди стран, в которые переправляются наличные средства, наиболее популярны страны-оффшоры.

Альтернативные банковские системы. Отмывание денег в так  называемом «золотом треугольнике» (территория на стыке Таиланда, Бирмы и Лаоса) происходит через сложную цепочку  доверенных лиц, которые осуществляют подобный бизнес из поколения в поколение  Подобная система, получившая в мусульманском  мире название hawala, сохранилась до наших  дней, основываясь на принципах семейственности  и установившихся связях преступных групп. Правильность и конфиденциальность финансовых операций в подобных системах достигается жестоким наказанием нарушителей. Перемещаясь по каналам подпольных банков, «грязные» деньги вообще не попадают в официальную банковскую систему. Альтернативные банки работают без бумажного следа.

Модели отмывания криминальных фондов денежных средств:

· Трехфазовая модель. Она является наиболее распространенной и предполагает выделение в процессе легализации следующих стадий: Размещение (рlасеment) - это физическое размещение наличных денежных средств в мобильные финансовые инструменты, территориальное удаление от мест их происхождения (рис.2).

Рисунок 2. Размещение как этап отмывания  криминальных фондов.

· Расслоение (layering) - отрыв незаконных доходов от их источников путем сложной цепи финансовых операций, направленных на маскировку проверяемого следа этих доходов (рис.3).

Рисунок 3. Расслоение как этап отмывания  криминальных фондов

· Интеграция (integration) - стадия процесса легализации, непосредственно направленная на придание видимости законности преступно нажитому состоянию (рис.4).

Рисунок 4. Интеграция как этап отмывания  криминальных фондов

Указанные три стадии могут осуществляться одновременно или частично накладываться  друг на друга. Это зависит от имеющегося механизма легализации и от требований, предъявляемых преступной организацией[17].

После того, как процесс расслоения успешно  проведен, отмыватель денег должен создать видимость достоверности  при объяснении источников появления  своего богатства. Во время интеграции отмытые деньги помещаются обратно  в экономику. Таким образом, они  входят в банковскую систему под  видом честно заработанных доходов. Если след отмываемых денег не был  выявлен на двух предыдущих стадиях, то отделить законные деньги от незаконных исключительно сложно. Обнаружение  отмытых денег на стадии интеграции становится возможным лишь с помощью  агентурной работы.

Четырехфазовая модель. Этот подход к структурированию процесса отмывания используют эксперты ООН. Основными стадиями легализации являются:

· Первая стадия - освобождение от наличных денег и перечисление их на счета  подставных лиц.

· Вторая стадия - распределение наличных денежных средств.

· Третья стадия - маскировка следов совершенного преступления.

· Четвертая стадия - интеграция денежной массы.

Двухфазная модель. Согласно этой модели основными стадиями легализации являются Money Laundering ("отмывание" денег) и Recycling (возвращение в оборот).

· Первая степень представляет собой "отмывание" денег, полученных непосредственно  от совершенного преступления. "Отмывание" первой степени осуществляется путем  обмена денег на купюры иного достоинства  или другие виды валют. На этой стадии осуществляются краткосрочные операции.

· Вторая степень представлена среднесрочными и долгосрочными операциями, посредством  которых предварительно отмытым  деньгам придается видимость  полученных из законных источников, и вводятся в легальный экономический оборот.

 

Правила, которыми руководствуются при отмывании  денег

Чем лучше механизм отмывания  денег имитирует характер и процедуры  законных соглашений, тем меньше вероятность  его выявления.

Чем меньше частица незаконных средств в легальных финансовых потоках, тем сложнее ее обнаружить.

Чем больше деловая структура  производства и распределения нефинансовых товаров и услуг зависит от мелких фирм, тем труднее отделить законные соглашения от незаконных.

Чем выше удельный вес сферы  услуг в экономике страны, тем  легче в этой стране отмывать деньги.

Чем выше степень финансового  саморегулирования законных соглашений, тем сложнее отслеживать незаконные денежные потоки.

Чем меньше возможности использования  кредитных карточек и других безналичных  инструментов оплаты для осуществления  незаконных финансовых операций, тем  сложнее обнаружить случаи отмывания  денег.

Чем меньше частица незаконных потоков в объеме законных поступлений  в страну через границу, тем труднее  их найти.

Чем острее противоречие между  глобальным характером финансовых рынков и их государственным регулированием, тем сложнее обнаружить случаи отмывания  денег.

Чем глубже незаконная деятельность проникает в легальную экономику, тем меньше возможностей для ее институционального и функционального деления.

            6.  Последствия отмывания денег

 

Основные  последствия

Стимулирование  развития коррупции в государственном  секторе и правонарушений в финансовой системе

Усиление  диспропорции в распределении налогового бремени и социальная дифференциация

Подрыв  устойчивости финансовый рынков большими объемами капитала, вовлеченного в  операции по отмыванию денег

Расширение  и постепенная легализация деятельности криминального мира

 

 

 

Неполученные  государством части налогов

Противодействие укреплению системы регулирования  и законодательства

Рост  политического влияния криминальных структур

 

 

 

 

 

Наиболее заметные последствия  отмывания денег включают в себя следующие моменты:  
• государство недополучает часть налогов, усиливаются диспропорции в распределении налогового бремени и социальная дифференциация;  
• стимулируется развитие коррупции в государственном секторе и правонарушений в финансовой системе. Большие объемы капитала, вовлеченного в операции по отмыванию денег, подрывают устойчивость финансовых рынков;  
• криминальный мир получает возможность формально на законных основаниях использовать доходы от незаконных операций и тем самым расширять и постепенно легализовывать свою деятельность. Это приводит к росту политического влияния криминальных структур, противодействию укреплению системы регулирования и законодательства.

Заключение

В соответствии с опытом стран с  развитой рыночной экономикой целесообразно  принятие специального закона, устанавливающего порядок общеобязательного контроля за подозрительными финансовыми  операциями, систему сбора и хранения информации, которая может быть использована в качестве источника доказательств  в уголовном процессе по делам  об отмывании денег. Кроме названных  выше операций, в данном законе целесообразно  установить обязательный контроль за операциями с движимым и недвижимым имуществом.

Закон должен предоставить возможность правоохранительным органам  производить проверку и конфискацию  банковских, коммерческих и финансовых документов. Банковская тайна не должна препятствовать расследованию преступлений.

В то же время действующая  редакция Федерального закона «О банках и банковской деятельности», введенного в действие в начале 1996 г., еще  более ужесточила режим доступа  к сведениям, составляющим банковскую тайну, по сравнению с прежней  редакцией этого закона. По смыслу ст.26 этого закона, к, материалам и  сведениям, составляющим банковскую тайну, не может быть допущен даже прокурор.

В соответствии с Федеральным Законом РФ «О государственном контроле за соответствием крупных расходов на потребление фактически получаемым физическими лицами доходам» государственному контролю подлежит соответствие расходов на приобретение имущества, указанного в законе и превышающего по стоимости 1000-кратный размер минимального размера оплаты труда, доходам физических лиц, обязанных уплачивать подоходный налог. Законом определена специальная процедура контроля.

Таким образом, несмотря на отсутствие важного закона, направленного  на контроль движения финансовых ресурсов на стадии их размещения в традиционных и нетрадиционных финансовых учреждениях, можно констатировать, что в России созданы основы системы противодействия  проникновению преступно приобретенных  капиталов в финансово-экономическую  систему страны. Насколько эффективно он будет работать можно будет  судить в самое ближайшее время.

 

 

 

 

Список литературы

1. ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ: ГДЕ И КАК 
      Катин В. 
      Финансовый контроль. 2006. № 4. С. 15

2. МЕТОДОЛОГИЯ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ 
     Колтович С.П. 
     Финансовое право. 2009. № 5. С. 16-21.

 3. ОТМЫВАНИЕ ДОХОДОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МИРОВОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 
Эркин А.Э. 
Вестник Кыргызско-Российского славянского университета. 2010. Т. 10. № 5. С. 20-23.

 4. БОРЬБА С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЕМ ТЕРРОРИЗМА И НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 
Саруханян В.О. 
Московский журнал международного права. 2009. Т. 3. № 75. С. 146-155

 5.ОПЕРАЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ КАК ИНСТРУМЕНТ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ 
Каратаев М.В. 
Финансы и кредит. 2010. № 46. С. 65-74