Платежный баланс РФ

Оглавление

Введение

Глава 1. Экономические подходы к анализу платежного баланса

1.1.              Понятие платежного баланса. Его основные функции

1.2.              Регулирование платежного баланса РФ

1.3.              Платежный баланс: его виды и структура

Глава 2.Анализ платежного баланса России за 2007-2009 гг. в условиях мирового кризиса

2.1.              Платежный баланс России за 2007 год

2.2.              Платежный баланс за 2008 год

2.3 Платежный баланс за 2009 год

Глава 3. Перспективы и возможности государственного регулирования платежного баланса в условиях мирового кризиса.

3.1.              Факторы, влияющие на ПБ

3.2.              Методы государственного регулирования платежного баланса

3.3.              Дефицит и кризис платежного баланса, его корректировка

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Все страны являются участницами современного мирового хозяйства. Активность этого участия, степень интеграции отдельных стран в мировое хозяйство различны.

Внешнеэкономические связи в своем развитии проходят определенные этапы, смена которых характеризует усиление целостности мирового хозяйства, усложнение содержания международных экономических отношений: от торговли и услуг - к вызову капитала и последующему созданию международного производства, далее - к формированию единого мирового рынка валют, кредитов, ценных бумаг. Помимо экономических, существуют политические, военные, культурные и другие отношения между странами, которые порождают денежные платежи и поступления. Многогранный комплекс международных отношений страны находит отражение в балансовом счете ее международных операций, который по традиции называется платежным балансом.

Актуальность исследования платежного баланса Российской Федерации в условиях мирового кризиса обусловлена необходимостью:

• обобщения мировой и отечественной практики составления и анализа платежного баланса;

• использования платежного баланса для оптимизации внешнеторгового оборота России;

• выявления основных тенденций влияния мирового кризиса на платежный баланс России;

• определения основных методов государственного регулирования платежного баланса России.

Целью данной работы является оценить современное состояние платежного баланса и влияние на него мирового финансового кризиса.

Задачи:

      определить сущность платежного баланса России;

      исследовать состояние платежного баланса в условиях мирового кризиса;

      анализировать динамику платежного баланса России за 2007-2009 года;

      оценить методы государственного регулирования платежного баланса в условиях мирового финансового кризиса.

Объектом исследования курсовой работы  является платежный баланс Российской Федерации.

Предметом исследования является платежный баланс Российской Федерации в условиях мирового кризиса.

Глава 1. Экономические подходы к анализу платежного баланса

1.1. Понятие платежного баланса. Его основные функции

Платежный баланс – систематизированная статистическая запись всех экономических сделок между резидентами данной страны и остальным миром за определенный период времени(год, квартал, месяц)[1]. (Далее ПБ).

Основной целью составления ПБ страны является адекватное отражение соотношения между суммой платежей, полученных из-за границы по всем видам внешнеэкономических операций (торговым, неторговым, переводам капиталов), и суммой платежей, перечисленных за рубеж в определенный период времени.

Первоначально (и об этом говорит традиционное название) платежные балансы охватывали только чисто денежные платежи и поступления, сопровождавшие экономические операции с заграницей. Однако расширение масштабов и усложнение методов международного экономического обмена потребовали иной, более емкой формы их учета и отражения, так что в современных условиях ПБ по существу стал денежным выражением всего комплекса внешнеэкономической и иной деятельности страны на международной арене. В такой статистическом агрегате фактические денежные платежи и поступления по текущему коммерческому обороту объединяется с безвалютными операциями, включающие товарообменные сделки и безвозмездную внешнюю помощь; с перемещением краткосрочных и долгосрочных капиталов; наконец, с такими операциями, которые в данный период не сопровождаются денежными платежами, а лишь порождают взаимные требования и обязательства денежного характера[2].

Различают 2 вида ПБ:

      «статистический ПБ», или таблица ПБ за определенный период (например, квартал, полугодие, год);

      «рыночный ПБ», отражающий объем спроса и предложения валюты на рынке в данный момент или в течение короткого времени[3].

В ПБ фокусируются состояние и проблемы взаимодействия экономики с внешним миром. На основе вытекающей из него информации принимаются многие политические решения, которые влияют на проводимую страной экономическую политику. Из-за крупных дефицитов ПБ, ведущих к росту внешней задолженности, могут возникнуть социальные кризисы, падения правительств, обострения противоречий между странами. Чрезмерные активные сальдо ПБ чреваты усилением инфляции или ростом реального валютного курса, снижением внешней ценовой конкурентоспособности.

Поэтому главной функцией ПБ является оценка конкурентной позиции страны в разрезе основных международных экономических операций и ее места в мировой экономике в статическом и динамическом аспектах. ПБ за длительный период времени (5-10 лет) не просто регистрирует в виде статистических показателей объем и соотношение поступлений и платежей страны по внешнеэкономическим сделкам, но отражает изменение количественных  и качественных параметров взаимодействия национальной экономики с мировой.

Вторая функция ПБ – характеристика валютного положения страны:

      определение степени стабильности валютного курса национальной денежной единицы;

      оценка деятельности монетарных органов власти по управлению официальными золотовалютными активами и внешними обязательствами.

Третья функция ПБ – выявление тенденций, характеризующих финансовое положение страны как международного нетто-должника или кредитора, т. е. развитие ее международной инвестиционной позиции, а также осуществление расчета критических показателей в отношении обслуживания ею внешнего долга.

Четвертая функция ПБ – влияние на прогнозирование национального экономического развития в целом и в разрезе отдельных секторов хозяйства, а также на прогнозирование ПБ на следующий период.

Пятая – воздействие на выбор страной форм, методов и направления денежно-кредитной и фискальной политики.

Продолжительный дефицит ПБ может служить сигналом о введении страной в будущем мер контроля над переводами валюты за рубеж по торговым операциям, а также в оплату процентов, дивидендов, доходов от передачи лицензий, владения недвижимостью и других доходов иностранных резидентов.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что изучение ПБ помогает прогнозировать потенциал рынка страны-контрагента, особенно в краткосрочном плане. Например, в условиях крупного платежного дефицита трудно рассчитывать на ее возможности импортировать в таких же крупных размерах, как и при активном сальдо ПБ.

И только в случае устойчивого ПБ можно надеяться на благоприятный исход экономических преобразований в России.

1.2. Регулирование платежного баланса РФ

В настоящее время основным законодателем в данной области является статистическая служба Международного валютного фонда. Унаследовав от Лиги Наций все дела, связанные с методологией составления и публикации ПБ, специалисты МВФ на протяжении многих лет (первое руководство вышло в 1948 г.) разрабатывали, совершенствовали и внедряли рекомендации, на основе которых теперь собираются и публикуются сведения о ПБ стран – участниц Фонда. Подготовка соответствующих рекомендаций шла в основном по двум направлениям. Во-первых, имелось в виду обеспечить получение по возможности более подробной и в максимальной степени унифицированной информации о состоянии внешнеэкономических отношений стран – членов МВФ. Во-вторых, вырабатывалась единая методология обработки и публикации полученной информации с тем, чтобы в конечном счете иметь более или менее единообразные оценки валютного положения стран-участниц, пригодные для сравнения и систематического наблюдения со стороны руководящих органов МВФ.

В нашей стране составлением и публикацией ПБ занимается Банк России. Законодательной и правовой базой разработки ПБ являются: Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года; Федеральный закон № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года; Постановление Правительства Российской Федерации от 18 июля 1994 года № 849. В соответствии с данными законодательными и нормативными актами ответственность за составление ПБ возложена на Центральный банк Российской Федерации, который правомочен самостоятельно определять методологию формирования статистических и аналитических показателей и порядок их распространения[4].

Регулярность публикаций дает возможность постоянно следить за масштабами внешнеэкономической деятельности и состояния внешневалютных позиций России.

Существеннейшая особенность ПБ состоит в том, что в нем учитываются не любые валютные операции, а лишь те, что совершаются между субъектами валютных отношений разных стран – резидентами (лицами и учреждениями данной страны) и нерезидентами. В России идентификация резидентов и нерезидентов регулируется нормами валютного законодательства.

Операции между ними заносятся в ПБ, исходя из принципа двойной записи, заимствованного из практики деловой бухгалтерии и рекомендованного МВФ. Суть этого принципа заключается в следующем.

За исключением безвозмездных операций (оказания гуманитарной помощи или перемещения имущества мигрантов), все международные сделки представляют собой обмен одного актива (любые материальные и иные ценности, могущие получить оценку в деньгах) на другой. Обмен такими активами создает финансовые требования и обязательства между участниками международной сделки, причем финансовое требование, являющееся активом с точки зрения одного участника, одновременно является обязательством (пассивом) с точки зрения другого.

Всякое увеличение активов страны должно сопровождаться либо уменьшением каких-либо других ее активов, либо увеличением обязательств, либо и тем и другим в зависимости от конкретной обстановки.

Всякое уменьшение активов или увеличение пассивов заносится в кредит ПБ, а увеличение активов или уменьшение пассивов – в дебет. Кредитовая сторона ПБ соответствует понятию «поступления», «доходы», и относимые на нее цифры либо сопровождаются знаком «плюс» (+), либо приводятся вовсе без всякого знака. Дебетовая сторона соответствует понятию «платежи», «расходы», и относимые на нее цифры сопровождаются знаком «минус» (-).

С учетом изложенного и применяется метод двойной записи: каждая внешнеэкономическая операция должна фиксироваться в нем дважды. Одна запись должна показывать, какие изменения в активах и обязательствах страны вызывает данная операция. Вторая запись, уравновешивающая первую, равная ей по величине, но с обратным знаком, должна показывать, какими средствами регулируются взаимные требования и обязательства между резидентами и нерезидентами, возникающие вследствие совершения названной сделки (оплата, оформление в кредит, перевод средств и т.п.). Метод двойной записи должен соблюдаться и тогда, когда отражается одностороннее, безвозмездное перемещение ценностей, - для этого в ПБ включаются особые статьи – «трансферты».

Также не проводится никаких различий между основными, автономными, операциями и операциями, их уравновешивающими. И первичные, и балансирующие операции отражаются в одних и тех же разделах ПБ, так что только по приводимым цифрам никогда нельзя определить, самостоятельной или производной является та или иная операция.

При использовании метода двойной записи ПБ теоретически всегда имеет нулевое сальдо, поскольку дебетовые записи уравновешиваются кредитовыми записями и наоборот. На практике, однако, такого взаимного уравновешивания почти никогда не бывает: трудно достичь полного охвата всех операций и дать точную оценку их величины в денежном выражении; практически невозможно достигнуть полной сопоставимости и увязки сведений, получаемых из большого числа разных источников. Поэтому всегда существует возможность большего или меньшего разрыва между суммой дебетовых и суммой кредитовых записей, и этот разрыв учитывается в особой статье – пропуски и ошибки.

Но формальное равенство должно соблюдаться и между другими показателями ПБ – между текущими операциями, связанными с движением товаров и услуг, и капитальными операциями, связанными с движением капиталов. По этой концепции активное сальдо по текущим статьям, означающее излишек требований к загранице, уравновешивается тем или иным видом экспорта капиталов. Аналогичным образом, пассивность баланса по текущим операциям компенсируется равновеликим притоком заграничных капиталов. Первые два раздела – «торговля» и «проценты», взятые вместе, образуют баланс текущих операций, показывающий, в какой степени страна в данном году живет по средствам или же не по средствам. А поскольку весь баланс должен находиться в равновесии, из этого следует, что третий раздел «движение капиталов» должен быть равным по величине общей сумме двух первых разделов с обратным знаком.

В итоге складываются следующие правила формирования современного ПБ. Суммы кредитовых и дебетовых записей должны быть равны друг к другу, а все показатели ПБ должны делиться на две части – счет текущих операций и счет операций с капиталом и финансовыми инструментами. Сальдо этих двух счетов должны быть равны по абсолютной величине и противоположны по знаку, - соответственно общее сальдо ПБ всегда должно быть равно нулю. А поскольку сведения о первичных и балансирующих  операциях в большинстве случаев берутся из разных источников, такой баланс по практике не достигается, и для обеспечения равенства по дебету и кредиту и по счетам текущих операций и операций с капиталом вводится корректирующая статья «Чистые ошибки и пропуски».

Именно эти правила соблюдаются при составлении и публикации ПБ России.