Кредит и его формы

    ОГЛАВЛЕНИЕ

     ВВЕДЕНИЕ

    В рыночной экономике широко используются кредитные отношения, поэтому знание теоретических основ кредита  является необходимым условием для  рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах с целью получения дохода.

    В широком смысле слова кредит – и с юридической, и с экономической точки зрения – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде.

    На  поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

    Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

    В связи с вышесказанным актуальность данной проблемы очевидна.

    Цель данной курсовой работы – рассмотреть понятие кредита и раскрыть его экономическую сущность.

    В рамках поставленной цели, в процессе написания курсовой работы решались следующие задачи:

• рассмотреть этапы становления кредита
• раскрыть сущность кредита, как экономической категории;
• дать характеристику функциям кредита;
• рассмотреть принципы кредитования;
• определить понятие кредитно-банковской системы страны, обозначить ее элементы.

    В  ходе написания работы были использованы труды отечественных авторов.

ГЛАВА 1 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТА

    1.1 Основные этапы  развития кредитных  отношений

    В   своем   историческом    развитии    кредит    миновал    несколько последовательных этапов, каждый из  которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым  функциям, так и непосредственным участникам.

          Первичное становление. Основным  признаком этого этапа было  полное отсутствие  на  рынке  ссудных  капиталов  специализированных   посредников. Кредитные отношения  устанавливались  напрямую  между  владельцем  свободных денежных  средств  и  заемщиком.  Кредит  выступал  в  форме   исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были: полная  децентрализация  отношений  займа,  определяемых  лишь  прямой договоренностью между кредитором и заемщиком; ограниченность распространения и сверхвысокой  нормой  процента  как платы за  использование   заемных средств.

          Завершение этого этапа было  связано со становлением капиталистического способа  производства,  определившего  резкое  увеличение   потребностей   в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного  потребления.   Индивидуальные   капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии  удовлетворить  указанный  спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей  деятельности  денежные средства,  на  заемных   началах   привлекаемые   у   других   собственников.

          Структурное   развитие.   Рассматриваемый   этап   развития    кредита характеризовался появлением на рынке  ссудных  капиталов  специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций.

    Растущий  уровень спроса на  услуги  специализированных  посредников  и соответственно  высокая   норма   прибыли   на   рынке   ссудных   капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива  в нее капиталов из других сфер деятельности. Отношения  на  рынке   ссудных   капиталов   начали приобретать до некоторой степени формализованный  характер,  устанавливались типовые процедуры  кредитования,  среднерегиональные  и  средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственноти сторон и  т.п.  Однако  в целом    деятельность    кредитных    организаций     по-прежнему     носила децентрализованный характер, что объективно  препятствовало  развитию  рынка ссудных капиталов, а в  условиях  цикличного  развития  экономики  временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

          Современное состояние. Основной признак этого этапа — централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в  лице центрального  банка.  Появление  первых   общенациональных   государственных кредитных институтов, наделенных монопольными  функциями  по  координации  и нормативно-методическому    обеспечению     кредитно-денежных     отношений, содействовало  формированию  полноценной  системы   безналичного   денежного обращения,  а  также  существенному  расширению  перечня  услуг  и  операций коммерческих  банков,  например,  по   обслуживанию   фондового   рынка.   В дальнейшем  деятельность  центральных  банков  развивалась  по   направлению прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного  из  наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики,  что  потребовало  определенного ужесточения контроля с их стороны  за  работой  негосударственных  кредитных организаций.  Наконец,  развитие  информационных  технологий  в   экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных  коммуникаций  и  баз данных  позволили  вывести  кредитные  отношения  на   принципиально   новый качественный уровень  в  части  как  техники  обслуживания  клиента,  так  и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том  числе  —  на международных рынках. 
 
 

1.2 Теории кредита

    Совокупность  отношений, которые отображает кредит, всегда привлекала внимание исследователей. Это связано не только  с определенной загадочностью такого феномена, как деньги, а и с тем обстоятельством, что кредитные отношения уже в стародавнем мире охватывали широкие слои населения.

    Как известно, экономическая теория как  система определенных научных знаний сформировалась только в XVI ст. Именно поэтому и первые научные знания относительно такой категории, как кредит, долго существовали в виде отдельных фрагментарных представлений человека о сути явления, которое отображает кредит.  И только в конце XVIII ст. сформировались первые системные представления о кредите. При этом акцент в изучении этого явления перешел из определения сути кредита в анализ его взаимодействия с общественным производством. Сегодня в теоретическом осмыслении кредита  существуют две основные теории кредита: натуралистическая и капиталообразующая.

    Натуралистическую теорию  разработали великие английские ученые А.Смит и Д. Рикардо. В дальнейшем она получила развитие в трудах других ученых, в частности  Дж. Миля, Ж. Сэя, А.Маршалла. Суть натуралистической теории заключается в том, что в долг  предоставляется не ссудный капитал, а продуктивный капитал, то есть капитал в его вещественной форме.

    Уже основатели этой теории А.Смит и Д. Рикардо, выступая против меркантилизма и его главного утверждения о том, что  богатство нации – это золото и серебро, а его источник – торговля, подчеркивали, что кредит – это явление, которое возникает именно из производства. Сам кредит (его внешней формой было движение денег) не способен  создавать стоимость. Такой вывод был научным и заложил  основы для дальнейшего анализа кредита.

    Заслугой  этих ученых стало еще и то, что  они  рассматривали процент как  часть прибыли, который образуется в производстве. Достижением этих теоретиков стал вывод о том, что сам по себе кредит не образует реального капитала.

    Однако  недостаточно высокий (по сравнению  с современностью) уровень развития товарно-денежных отношений не дал  возможности великим ученым прошлого до конца раскрыть эту теорию.

    С развитием  товарно-денежных отношений  некоторая ограниченность натуралистической  теории не давала возможности сделать  глубокий анализ взаимосвязи между  кредитом и производством. И поэтому  на смену этой теории кредита пришла так называемая  капиталообразующая теория, которая уже с середины  XIX ст. стала господствующей.

    Суть  капиталообразующей теории состояла в том,  что банки – не посредники в кредите, а учреждения, которые выступают «фабриками капитала», потому что способны самостоятельно образовывать капитал. Сам кредит, как и деньги, является непосредственно капиталом, богатством. А это значит, что кредит сам по себе способен увеличивать богатство.

    Наиболее  весомый  вклад в усовершенствование капиталообразующей теории внесли австриец Й. Шумпетер и немец А. Ган. Й. Шумпетер, рассматривая банки и кредит как решающие факторы организации и развития  всего общественного производства, акцентировал внимание на их тесной связи с такими важными процессами в экономике, как инфляция, безработица, кризисы и т.д. Анализ взаимосвязи этих процессов с кредитом он рассматривал под углом обеспечения  экономического роста и тем самым  впритык подошел к теоретическому решению проблем регулирования общественного  производства,  возможность осуществления которого он  связывал с кредитом.

    А. Ган продолжил разработку этой теории кредита, сделав попытку раскрыть механизм процесса капиталообразования, т.е.  его обеспечения кредитом. Как и его предшественники, он утверждал, что кредит образует депозиты, а значит, и капитал. Сам кредит является безграничным и выступает решающим фактором обеспечения развития  производства. 

    2.3 Необходимость и  сущность кредита

    Кредит  во  многом  является  условием  и   предпосылкой   развития современной экономики и неотъемлемым  элементом  экономического  роста.  Его используют как крупные объединения и  предприятия,  так  и  малые  торговые, производственные и другие предприятия.

    Изобретение  кредита,  вслед  за  деньгами,   является   гениальным открытием человечества. Благодаря нему уменьшилось время на  удовлетворение личных  и  хозяйственных  потребностей  граждан  и  предприятий.   Граждане, воспользовавшись  кредитом,  получают   возможность   направить   полученные дополнительные средства на  расширение  своего  дела  или  ускорить  процесс получения в своё распоряжение благ, которыми, не  будь  кредита,  они  могли владеть лишь в будущем.

    Термин  – Кредит происходит от латинского  слова «CREDITUM» (ссуда, долг; доверие; он верит)  и  означает  разновидность  экономической  сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе  или  ссуде,  т.е. кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в  некоторых случаях  имущество.  Принципиальные  характеристики  кредита  заключаются  в срочности, возвратности и платности.