Кредит, его основные виды и функции, современная кредитная система и ее структура

 

АВТОНОМНАЯ  НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КООПЕРАЦИИ»

КАЗАНСКИЙ КООПЕРАТИВНЫЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ) 
 

Кафедра «Финансы и кредит» 

Дисциплина  «Экономическая теория»

                                                     

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

«Кредит, его основные виды и функции, современная кредитная система и ее структура» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Казань 

2010

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Сущность  и формы кредита…………………………………………………6

1.1 Понятие  кредита…………………………………………………………….6

1.2 Виды  и формы кредита…………………………………………………….8

1.3 Основные  функции кредита……………………………………………….15

1.4 Основные принципы кредитования………………………………………..18

2. Кредитная система и ее структура………………………………………...23

2.1 Современная кредитная система и ее структура……………………….23

2.2 Особенности кредитной системы

Российской  Федерации………………………………………………………...25

Заключение……………………………………………………………………..28

Список  использованной литературы………………………………………...31 

 

     ВВЕДЕНИЕ 
 

    В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как  по степени его распространения  и выполняемым функциям, так и  непосредственным участникам.

    Основным  признаком этапа первичного становления  было полное отсутствие на рынке ссудных  капиталов специализированных посредников. Ссудным капиталом является собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а только право  на его временное использование.

    Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем денежных средств  и заемщиком. Кредит выступал в форме  ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

    - полная децентрализация отношений  займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

    - ограниченность распространения  (на непроизводственные цели, без  последующей капитализации);

    - сверхвысокая нома процента.

    Этот  этап завершился в связи со становлением капиталистического способа производства.

    В этот период развития кредита на рынке  появились ссудные капиталы специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций.

    Первые  банки, возникшие на базе крупных  ростовщических контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие  в последствии традиционными для большинства кредитных институтов: аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе, а также обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц.

    Растущий  уровень интереса на услуги специализированных посредников привел к стремительному развитию банковской системы за счет перелива капитала в нее из других сфер деятельности.

    В настоящее время существует централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.

    Сейчас  структура кредитной системы  России выглядит следующим образом:

    1. Центральный банк России.

    2. Банковская система:

    - коммерческие банки;

    - Сберегательный банк России;

    - иные специализированные банки.

    3. Специализированные кредитно-финансовые  институты:

    - страховые компании;

    - негосударственные пенсионные фонды;

    - инвестиционные компании;

    - финансово-строительные компании.

    Кредитные отношения, благодаря развитию информационных технологий, формированию глобальных банковских сетей, вышли на принципиально новый качественный уровень. А также распространились на все сферы финансовой деятельности.

    Актуальность  моей курсовой работы заключается в том, что кредитные отношения сейчас получили широкое распространение, как среди юридических, так и физических лиц.

    Для написания данной курсовой работы ставятся следующие задачи: рассмотреть сущность кредита, его основные функции и формы, выяснить, как устроена мировая кредитная система и кредитная система Российской Федерации.

    Теоретической базой для написания работы послужили: Гражданский кодекс российской Федерации, Закон «О банках и банковской деятельности», Инструкция ЦБ РФ от 16.01.04 за №110-И «Об обязательных нормативов банков» (ред. от 26.06.2009), а также труды российских и зарубежных ученых и различного рода экономическая литература. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ  КРЕДИТА 

1.1 Понятие кредита 

    Кредит  происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова - и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде.

    Один  из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы).

    В современных условиях все ссуды  оформляются в виде денежного  кредита, и кредитные отношения  являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду  от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование.

    Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит.

    Следовательно, кредит - особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит. Благодаря кредиту в хозяйстве, производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.

    Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

    Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно.

    Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве. 
 

    1.2 Виды и формы  кредита 

    Классификацию кредита традиционно принято  осуществлять по нескольким базовым  признакам. К важнейшим из них  относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам:

    - банковский кредит;

    - коммерческий кредит;

    - потребительский кредит;

    - Государственный кредит;

    - ростовщический кредит;

    - международный кредит.

    Рассмотрим  банковский кредит. Это одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Национального (Центрального) Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.

    Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

    1. По срокам погашения: краткосрочные ссуды, среднесрочные ссуды, долгосрочные ссуды, онкольные ссуды.

    - Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

    - Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

    - Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.