Банковская система и проблемы ее реструктуризации в России

    Государственный Центральный банк  наделен правами и полномочиями монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредитно-банковской деятельности, валютной сферы, хранения государственных золотовалютных резервов. Следует отметить, что ЦБР и по принадлежности и по существу государственный банк, в то время, как  коммерческие банки могут быть частными, акционерными и др. ЦБР единственный уполномочен законом отражать и защищать именно интересы государства, а не более узкие, в том числе коммерческие, интересы отдельных отраслей хозяйства и слоев общества. Согласно закону деятельность Банка России ориентируется на достижение трех главных целей:

• защита и обеспечение национальной валюты - рубля;
• развитие и укрепление банковской системы;
• эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов.[ 11 ].

      Т. о. эти и некоторые другие  закрепленные законом качества  отличают  ЦБР от всех иных  банковских институтов.  
 

1.4 БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ 
 

    Деятельность  банков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль получается своеобразным путем: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам: разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов образует его прибыль. ¹

    Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая  прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов по ведению банковских операций.

    Банковские  операции делятся на кредитные и комиссионные.

    Кредитные операции банка делятся на пассивные операции, то есть операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, и активные, то есть операции, посредством которых банки размещают эти ресурсы.²

    Пассивные операции - привлечение денежных средств и доходов. На пассивах операции бывают срочные и до востребования. Вклады с указанием срока наиболее выгодные для банка, так как в течение этого периода он может беспрепятственно пользоваться этими деньгами. Вклады до востребования делятся на текущие и бессрочные депозиты (счета).

    Активы отражают направления, по которым используется капитал банка, приносящий прибыль. Одна из функций актива - кредитование под товар, также под векселя, акции, облигации.

    Комиссионные операции банков включают срочные и бессрочные ссуды, которые банки выдают своим клиентам. Срочные ссуды подлежат погашению по истечении определенного срока ( месяца, года, трех лет и так далее ), по бессрочным ссудам банк вправе потребовать от клиента возврата денег в любое время.

    По  своим объектам комиссионные операции банков подразделяются на : вексельные, подтоварные, фондовые, бланковые.

    Вексельные  операции - это покупка банками векселей у компаний и выдача ссуд под векселя.

    Подтоварные операции банков - это ссуды под залог товаров и товарных документов.

    Фондовые  операции банков представляют операции с ценными бумагами - акциями и облигациями.

    Особое  значение в деятельности банков в  последние 10 - 15 лет приобрели такие  операции, как лизинг, факторинг, доверительное управление имуществом клиентов.

    Формы участия банков в  лизинг кредите: кредитование специализированных компаний на основе заключения договора; кредитование предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование.

    Факторинг - взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента. Факторские операции активно проводят коммерческие банки, организующие специализированные филиалы или компании.

    Доверительные ( трастовые ) операции банков - операции банков по управлению имуществом, выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. [ 3 ] 

    1. 5 Создание денег  коммерческими банками.  Депозитный мультипликатор. 

    Особая  роль коммерческих банков состоит в  том, что они создают новые деньги. Дело в том, что не вся денежная масса эмитируется Центробанком. Его непосредственный контроль распространяется на, так называемую, денежную базу. Денежная база – это совокупность долговых обязательств Ценробанка. Предположим , Центробанк решает увеличить денежную базу, она состоит из кредитов, который он может выдать коммерческому банку. Денежная база также может вырасти в случае, если Центробанк дает деньги в долг правительству для финансирования дефицита государственного бюджета.  Норма обязательных резервов - % от привлеченных средств банка, который банк должен держать в наличной и безналичной форме в виде резервов на беспроцентных счетах в Центробанке.

    В большинстве случаев, когда коммерческий банк предоставляет кредит, деньги переводятся заемщику  на счет до востребования. Эти счета являются частью объема предлагаемых денег, поэтому в момент предоставления кредита денежное предложение в стране возрастает. Рассмотрим более подробно этот процесс. Предположим банк А получил кредит от Центробанка в 10 млн. руб. будем считать, что норма обязательных резервных требований составляет 20 %. Часть этих средств (2 млн. – 20 %) он отправляет в обязательные резервы. Остальные деньги (8 млн.) он использует в виде ссуд под долговые обязательства фирме Х , поместив деньги на ее текущий счет.  При этом количество денег в обращении увеличилось с 10 млн. до 18 млн. Заемщик Х использует полученные деньги для расчета со своим поставщиком У , имеющим текущий счет в банке В. Банк В отправляет 1.6 млн. (20 % от 8 млн.) в обязательные резервы. Остальные деньги 6.4 млн. он использует для выдачи ссуды фирмы М,  и т. д. Процесс создания банками денег на этом не заканчивается. Он будет продолжаться до тех пор, пока сумма потенциального кредита не станет равна нулю. [ 2 ]. 
 
 
 
 

    Увеличение  избыточной денежной массы приводит к росту общей денежной массы на основе 8 млн. руб. избыточных резервов. Депозитный мультипликатор – это отношение суммы вновь созданных денег к избыточным первоначальным резервам. Депозитный мультипликатор есть величина обратная норме обязательных резервов.   

    МБ = 1/норма банковских резервов

    В нашем примере : МБ=10/0.2=5 Т. о. Первоначальный вклад в 10 млн. руб. мог бы увеличить  количество денег в обращении  до 50 млн. руб.

    Следует также заметить, что банковский мультипликатор, как и любой мультипликатор в  экономике, работает как на увеличение, так и на уменьшение. Предположим, что фирма изымает деньги для покупки товара за границей. Изъятие 10 млн. руб. приводит к сокращению количества денег в обращении на 50 млн. руб. также из формулы следует, что чем выше норма резервов, тем ниже мультипликатор. [ 5 ].

    Т. о. Деятельность банковских учреждений  очень многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Мы выяснили, что банк выступает в качестве субъекта рыночных отношений. Он не только организует денежный оборот и кредитные отношения, но также осуществляет финансирование народного хозяйства, страховые операции, осуществляет куплю-продажу ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.   

Раздел 2.  Проблемы реструктуризации банковской системы в России.

          2.1.        Банковский кризис и его последствия.

Банковская система России переживает сложное для себя время. Причины кризиса августа 1998 г. до сих пор весьма ощутимы и далеко не изжиты. Эти причины важно глубоко изучить, с тем, чтобы извлечь необходимые уроки.

Банковский кризис и вызванные им проблемы характерны не только для России. Аналогичные трудности переживают и переживали многие страны, Россия только повторила их путь. Начиная с конца 70-х годов и до настоящего времени, банковские кризисы отмечались в 70 странах с различными типами рыночных систем.

На основе анализа мирового опыта с учетом страновых различий в экономиках и в типах рыночных систем можно сформулировать ряд закономерностей и общие фундаментальные причины банковских кризисов. В форме банковского кризиса разрешаются диспропорции, накопленные в экономике в целом и в банковской системе в частности. Банковская система концентрирует основные экономические риски, связанные с несовершенством рыночного механизма, со слабостью структурных преобразований в экономике, с цикличностью экономического развития стран, с неравномерностью динамики цен.

Кризис, с которым  столкнулась российская банковская система, порожден целым рядом проблем. Обострению ситуации в России способствовал  азиатский кризис. Однако основные причины, бесспорно, имеют внутренний характер. Системный кризис 1998 г. стал результатом углубления фундаментального противоречия между относительно высокими темпами развития финансового сектора и глубоким затяжным спадом в реальной экономике в предшествующие годы. Относительно низкие темпы инфляции, политика низких реальных положительных процентных ставок не сопровождались адекватным оживлением реального сектора экономики. Меры, предпринимавшиеся по финансовой стабилизации, оказались явно недостаточными для того, чтобы преодолеть финансовый кризис, восстановить конкурентоспособность корпоративного сектора и обеспечить устойчивость банковской системы.

Рост неплатежей, бартер, различные зачеты и другие способы  проведения расчетов в не денежных формах препятствовали своевременному возврату кредитов банков, фактически приводили к повышенным банковским рискам в реальном секторе и к снижению маневренности в управлении ими. Ухудшение состояния платежного баланса, которое наблюдалось в стране с конца 1997 г., т. е. в период, предшествовавший кризису, создавало предпосылки для дальнейшей девальвации рубля. Однако и в этот период многие банки полагались в основном на спекулятивные сделки и источником дохода для себя считали заключение форвардных валютных контрактов. [ 6 ].

Экономический анализ показывает, что главной причиной того положения, в котором находятся сейчас банки, явилась их собственная деятельность. Имеется в виду, прежде всего недостаточная капитализация банковского сектора, несоответствие по структуре и срокам активов и пассивов. Такое положение в целом характерно для многих стран с переходной экономикой. Как правило, банковские системы в таких странах развивались в последнее десятилетие очень бурно при отсутствии реального денежного капитала для формирования средств банков.

Нельзя сказать, что Банк России не учитывал этого обстоятельства и его последствий. Однако банковское сообщество считало требования об увеличении капитализации излишними и нередко прибегало к различным приемам маскировки недостатка реального капитала.

Кроме того, традиционные виды банковской деятельности, такие как кредитование, которое является основой банковского бизнеса, приносили банкам низкие доходы. Хотя на то были объективные причины, однако, нельзя не признать вины банков, которые кредитовали акционеров часто по низким, а иногда и по нулевым ставкам. Тому есть многочисленные примеры.

Собственники многих банков и управляющие поставили  интересы кредиторов, вкладчиков, клиентов банка на второе место после собственных  интересов и интересов акционеров. Это имело следствием принятие неправильных решений, неадекватную оценку рыночной ситуации и как общий итог — чрезмерные риски, которые приняли на себя многие из российских банков. [ 6 ].

Таким образом, проблемы в банковской системе России начали накапливаться задолго до кризиса. Макроэкономический шок 17 августа 1998 г., вызванный резкой девальвацией рубля и дефолтом по государственному долгу, послужил лишь толчком для перехода кризиса из вялотекущей формы в острую, открытую фазу. Кризис имел достаточно серьезные последствия.

Во-первых, резко обесценились вложения банков в ценные государственные бумаги, что понизило стоимость банковских активов. Сложная ситуация возникла с российскими валютными облигациями, которые служили обеспечением иностранных банковских кредитов у тех банков, которые сделали заимствования на иностранных рынках. Резкое падение цен на эти облигации потребовало от российских банков внесения гарантийного взноса, так называемой гарантийной маржи по привлеченным кредитам, что резко обострило проблему их ликвидности.