Отчет по практике в ОАО "ВУЗ-банк"

19. Эмиссионный доход.

     Величина эмиссионного  дохода составляет 105,4 млн. руб.  Величина данной статьи бухгалтерской  отчетности в отчетном году  не изменилась.

20. Резервный фонд.

     В данной статье  учитывается сумма резервного  фонда (11,0 млн. руб.), сумма в  2011 г., по сравнению с 2010 г. не изменилась.

21. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

В отчетном периоде переоценка стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи составила 0,4 млн. руб.

22. Переоценка основных средств.

     Переоценка основных  средств в отчетном году не  проводилась. Соответственно сумма  0,7 млн. руб. данной статьи бухгалтерской  отчетности в отчетном году  осталась такая же, как и в  предшествующем году.

 

23. Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет).

     В данной статье  отражена нераспределенная прибыль  в размере 167,7 млн. руб., что  на 1,3 млн. руб. или на 0,78% превысило  аналогичный показатель 2010 года.

24. Прибыль (убыток) за отчетный период.

Прибыль отчетного периода составила 261,9 млн. руб., что на 260,7 млн. руб. превысило  аналогичный показатель по итогам 2010 года.

25. Безотзывные обязательства кредитной организации.

     В данной статье отражены суммы  неиспользованных лимитов по  предоставлению средств в виде  «овердрафт» и под «лимит задолженности», а также обязательства по поставке  денежных средств. Величина данного  показателя  составила 267,3 млн.  руб., это на 158,6 млн. руб. либо  на 37,24% ниже показателя за предшествующий  год. 

26. Гарантии, выданные кредитной организацией.

     Сумма предоставленных  Банком гарантий составила 298,3 млн.  руб., что на 109,4 млн. руб., или на 57,91% превысило аналогичный  показатель по итогам 2010 года. 

27. Условные обязательства некредитного характера.

     Величина условных  обязательств некредитного характера составляет 2,7 млн. руб.

Операции доверительного управления в отчетном году Банком не осуществлялись.

8. Анализ финансового состояния организации.

Чистые  активы Банка на 01.01.2012 составили 11 531,1 млн. руб. Это на 3 759,5 млн. руб. (или на 48,37%) превысило сумму активов банка по итогам 2010 года. Величина собственных средств Банка на 01.01.2012 составила 1 232,4 млн. руб. и увеличились за 2011 год на 234,5 млн. руб. или на 23,5%.

Банк  окончил отчетный 2011 год с положительным  финансовым результатом. Чистая прибыль  Банка составила 261,9 млн. руб.

Преобладающим направлением при размещении ресурсов в отчетном году традиционно являлось кредитование. В структуре активов  ОАО «ВУЗ-банк» на 01.01.12 г. основное место 71,9 % занимает ссудная и приравненная к ней задолженность. 

Общая величина кредитов, предоставленных населению, составила на начало 2012 года  5353,6 млн. руб., что выше показателя на 01.01.2011, соответственно на 1588,6 млн. рублей или  на 42,2%. Снижение портфеля кредитов, предоставленных  корпоративным клиентам за 2012 год  составило  230,9 млн. руб. или 9,6 % и  составил 2177,9 млн.руб.

Удельный  вес кредитов, отнесенных к первой и второй категориям качества, составляет 7,2 % от суммарного объема портфеля ссуд, оцениваемых на индивидуальной основе. Доля просроченной задолженности в  общей сумме ссудной задолженности  Банка составляет 13,0%.

Рост  привлеченных средств населения  за предыдущий год составил 2 991 млн. руб. (72,3 %). По состоянию на 01.01.2012 объем  средств, привлеченных Банком от физических лиц, составил 7 127,1 млн. руб. по сравнению с 4 136,1 млн. руб. по состоянию на 01.01.11.

Доля  собственных векселей в пассивах Банка составила на начало 2012 года 0,8%.

Структура пассивов ОАО «ВУЗ-банк» по итогам 2011 года характеризуется увеличением  привлечённых средств клиентов на 3 847,5 млн. руб., или на 61% по сравнению с итогами 2010 года. Их доля в структуре пассивов 94,3%, которые представлены остатками на расчётных счетах, срочными депозитами и долгосрочными привлеченными средствами юридических лиц. Устойчивый рост клиентской базы на протяжении последних лет свидетельствует о репутации Банка как надежного партнера. 

По состоянию  на 01.01.12 г. величина привлеченных межбанковских кредитов и депозитов составила 320 млн. руб., что на 301,5 млн. руб. ниже чем по итогам 2010 года.

Портфель  ценных бумаг Банка на 01.01.2012 увеличился на 237,8 млн. руб. или на 74% и составил 559,1 млн. руб., включает в себя  паи  ЗПИФН «Стражи Урала»,  также  стоимость инвестиционных паев ЗПИФ «Дом» ООО Управляющая компания “Аурум Инвестмент”, а также инвестиции в зависимую организацию в части средств, внесенных в уставный капитал ООО «Факторинговой компании «Артериал Групп».

На протяжении отчётного 2011 года ВУЗ-банк поддерживал  ликвидность на достаточном уровне, обеспечивая выполнение всех обязательных нормативов ликвидности, установленных  Центральным банком РФ. Высоколиквидные  активы (касса и остаток на счетах в Центральном банке) поддерживались на уровне, необходимом для обеспечения  платежей и расчётов клиентов. Их доля в общей сумме активов на конец  отчетного периода составила 4,8%.

           Прибыль  к распределению  на годовом  собрании акционеров  составила  261,9 млн. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

За время  прохождения практики мною была изучена организационная структура работы ОАО «ВУЗ-банк», рассмотрены ресурсы банка и кредитный потенциал, а также технология обработки документов; и определен процесс развития ОАО «ВУЗ-банк», а также произведен анализ финансового состояния ОАО «ВУЗ-банк».

Структура офиса  включает в себя обслуживание юридических  лиц, обслуживание физических лиц и  кассовые операции. Большое внимание уделяется активному привлечению  клиентов на обслуживание как физических лиц, так и юридических.

Операционный  офис «Академический» ОАО «ВУЗ-Банк»выполняет следующие операции:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. кредитование физических и юридических лиц
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
6. выдача банковские гарантии;
7. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 

 

 

 

 

 

 

Отчетность Банка

 

 

 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на  01 января 2012 г.

 

тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
I. АКТИВЫ
1.	Денежные средства	550586	487103
2.	Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации	746410	114620
2.1.	Обязательные резервы	117305	46868
3.	Средства  в кредитных организациях	820510	256432
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	0	194297
5.	Чистая  ссудная задолженность	8289449	5846434
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и  другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	559050	321276
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	2542	2542
7.	Чистые вложения в  ценные бумаги,  удерживаемые до погашения	0	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	355610	318613
9.	Прочие активы	209474	232828
10.	Всего активов	11531089	7771603
II. ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	300000
12.	Средства кредитных  организаций	320002	321469
13.	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	10150304	6304814
13.1.	Вклады  физических лиц	7349703	4136141
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	0	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	89326	221833
16.	Прочие обязательства	198127	112360
17.	Резервы  на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и  операциям  с резидентами офшорных зон	6308	6318
18.	Всего обязательств	10764067	7266794
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ  СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	220000	220000
20.	Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)	0	0
21.	Эмиссионный доход	105400	105400
22.	Резервный фонд	11000	11000
23.	Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи	363	0
24.	Переоценка основных средств	743	743
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	167665	166438
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	261851	1228
27.	Всего источников собственных средств	767022	504809
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.	Безотзывные обязательства кредитной  организации	267286	425899
29.	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	298305	188927
30.	Условные обязательства некредитного характера	2670	0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма)

за  2011 год.

 

           тыс. руб.

Номер строки	Наименование статьи	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий период прошлого года
1	2	3	4
1	Процентные доходы, всего,  в том числе:	2036840	1758923
1.1	От размещения средств в кредитных  организациях	31976	39278
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	2004864	1719645
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0	0
2	Процентные расходы, всего,  в том числе:	567013	694701
2.1	По привлеченным средствам кредитных  организаций	38112	97854
2.2	По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитыми организациями	520816	590985
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	8085	5862
3	Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа)	1469827	1064222
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских  счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,  в том числе:	-42347	45148
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-17590	-11190
5	Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания резерва  на возмож-ные потери	1427480	1109370
6	Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	14400	17774
7	Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, имеющимися в наличии для  продажи	2114	908
8	Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной  валютой	35571	27821
10	Чистые доходы  от переоценки иностранной  валюты	14	158
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0	0
12	Комиссионные доходы	367269	226156
13	Комиссионные расходы	22841	15996
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии  для продажи	0	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-29408	-23380
17	Прочие операционные доходы	29034	8328
18	Чистые доходы (расходы)	1823633	1351139
19	Операционные расходы	1435405	1330313
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	388228	20826
21	Начисленные (уплаченные) налоги	126377	19598
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	261851	1228
23	Выплаты из прибыли после налогообложения,  всего, в том числе:	0	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	261851	1228