Управление рисками коммерческого банка

Риск не выполнения контрагентом условий по достижении зрелости забалансового контракта известен как  риск урегулирования. Он возникает в момент, когда между контрагентами должен произойти обмен платежами в различных валютах и проявляется как риск того, что контрагент не произведет в банк, после того как банк совершил такую выплату контрагенту. Сделав поправку на разницу во времени по часовым поясам и на разницу в часах работы, мы обычно имеем риск урегулирования только в течение нескольких часов разрыва во времени между отправлением и получением соответствующих платежей, но размер потенциальных убытков может быть большим. В самых крайних случаях может быть потеряна полная сумма платежа. Обычно невыполнение контрагентом обязательства сделать соответствующий платеж носит временный характер. В таких случаях банк фактически предоставляет своему контрагенту невольную краткосрочную ссуду.

Невыполнение контракта  по иностранной валюте чаще имеет  место до урегулирования. Потенциальные  убытки- это стоимость замены невыполненного контракта новым контрактом, предусматривающим  условия,идентичные тем, которые не были выполнены. Приведет ли такое замещение  к потерям или прибыли для  банка зависит от движения рынка, начиная с даты, следующей за датой  подписания первоначального контракта. Обычно, контрагент не выполняет только такой контракт, по которому банк будет  иметь прибыль в рыночной стоимости. 3 Такие контракты, будь они выполнены, привели бы к потерям для контрагента. Потеря банка- эта та стоимость, которую  он бы реализовал, если бы контрагент выполнил условия контракта. Неверно было бы рассматривать эту потерю только как " упущенную возможность", поскольку полученная прибыль по контракту вероятно рассматривалась как возможность покрыть потери по другому контракту и во многих случаях уже была отражена как доход. 

5. СТРАНОВОЙ РИСК

Страновой риск- это  риск понести убытки в случае,когда  контрагенты не могут своевременно произвести поставку валюты из-за обстоятельств, имеющих место в стране, где  они функционируют. Например, наложение  правительством ограничений на операции с иностранной валютой, модификация  существующих ограничений, в лучшем случае может вызвать задержку с  осуществлением обязательств контрагентом в стране, где он находится. Страновой  риск особенно относится к тем  странам, где исторически не сложилась  и не сохранялась конвертируемость их национальной валюты. 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы.

Огромные неплатежи  в стране, в настоящее время, связаны  с недооценкой моментов кредитных  рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной  политике.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка  необходимо постоянно учитывать, анализировать  зарубежный и все возрастающий российский опыт.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность  и улучшить механизм распределения  ресурсов, правительство предпринимает  шаги в направлении создания в  экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить  свои бюрократические традиции и  превратиться в предпринимателей, реагирующих  и приспосабливающихся к рыночной экономике.

Принципы прямого  государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство  должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного  банковского дела.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых  рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться  в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии  для определения совей роли и  стратегии и независимости в  своей кредитной и управленческой политике.

Цель управления рисками заключается в том,чтобы  максимизировать стоимость конкретного  учреждения,которая определяется прибыльностью  и степенью риска. Управление рисками  часто связывают с управлением  финансами .Хотя функция управления финасами не отвечает исключительно  за управление всеми рисками,она  играет центральную роль в определении,установлении объема,отслеживании и планировании эффективного управления рисков.Решения,принимаемые  в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски,в которых можно  выделить несколько компонентов  на которые необходимо обратить внимание:

- Достаточность капитала-поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

 - Качество активов-минимизация убытков,возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

- Ликвидность-доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

- Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов-управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

Каждый элемент  риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска,вырабатываемых совместно директорами и управление банка.Ключевой задачей является балансирование,при  этом не обязательно уравнение,этих взаимозависимых элементов риска.Полное равновесие здесь невозможно,поскольку  действия,предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить  другие.

Цели и задачи, стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой,в которой приходится работать банку.Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются:нарастание инфляции,рост количества банков и их филиалов;регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых(нетрадиционных) видов банквоских услуг; усиление конкуренции между банками,случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капаитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

В данной работе был  проведен анализ теорий банковских рисков,их классификации,были выделены различные  методы управления рисками,возможность  применения этих методов в банковской системе России.Автор постарался выявить проблемы управления рисками,методы совершенствования банковских методик,определить перспективы банковского менеджмента  в управлении рисками,был представлен  зарубежный опыт управления. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 

1. Приказ Министерства  Финансов РФ от 28.07.94 г. № 100 "Об утверждении положения  по бухгалтерскому учету "Учетная  политика предприятия";

2. Закон Российской  Федерации "О Залоге" от 29 мая  1992 г. №2872-1;

3.Федеральный Закон  "О Банках и банковской деятельности" № 395-1,

4.Инструкция "О  Порядке формирования и использования  резерва на возможные потери  по ссудам" №62а,

5.Инструкция "О  порядке регулирования деятельности  банков" №1,

6. Гражданский кодекс  РФ;

7. Банковский портфель-1, Москва "Соминтэк" 1994 г.;

8. Банковский портфель-2, Москва "Соминтэк" 1994 г.;

9. Банковский портфель-3, Москва "Соминтэк" 1995 г.;

10.. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией  Ю.А.Бабичевой, 1994 г.;

11. Банковское право,  Л.Г. Ефимова, издательство "Бек", Москва, 1994 г.;

12. Современный коммерческий  банк. В.М.Усоскин, Москва, ИПЦ "Вазар-Ферро" 1994 г.;

13. Учетная политика  и кредитный анализ предприятия.  Ю.С.Масленченков, В.А.Команов, Банковский  журнал, № 4-1995 г.;

14. Финансово-кредитный  словарь, Москва, "Финансы и  статистика", 1994г., термины: кредит  и кредитные риски.

15."Аккредитивы,  документарное инкассо, банковские  гарантии. Изд-во " Финк дивелопмент",1996г.

16. Тони Райс, Брайн  Койли. Финансовые инвестиции  и риск.

17. Финансово кредитный  словарь, т.3, Москва,1994г.

18. Банковские учреждения  в развивающихся странах. Институт  экономического развития Всемирного  Банка.Том 1

19. Финансы и кредит ,под руководством Казака А.Ю.  Екатеринбург,1994г.

20. Журнал "Профиль"  №20,1998г.

21.Деньги,кредит,банки,  Москва,Финансы и статистика,1998г.

22. Банковские учреждения  в развивающихся странах. Институт  экономического развития Всемирного  Банка,Том2.

23. В.Севрук "Банковские  риски",1996г.