Структура кредитной системы РК и роль банковской системы в развитии экономики

3. По способам взимания  ссудного процента.

- Ссуды, процент по  которым выплачивается в момент  ее общего погашения.

- Ссуды, процент по  которым выплачивается равномерными  взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

- Ссуды, процент по  которым удерживается банком  в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

4. По способам предоставления  кредита.

- Компенсационные кредиты,  направляемые на расчетный счет  заемщика для компенсации последнему  его собственных затрат, в т.ч.  авансового характера.

- Платные кредиты. В  этом случае кредиты поступают  непосредственно на оплату расчетно-денежных  документов, предъявленных заемщику  для погашения.

5. По методам кредитования.

- Разовые кредиты, предоставляемые  в срок и на сумму, предусмотренные  в договоре, заключенном сторонами.

Юридически оформленное  обязательство банка перед заемщиком  о предоставлении ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита называется кредитной линией

Кредитные линии бывают:

• возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду, клиенту который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
• сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

-Овердрафт - это краткосрочный  кредит, который предоставляется  путем списания средств по  счету клиента, сверх остатка  средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.

6. По видам процентных  ставок.

- Кредиты с фиксированной  процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом, вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

- Плавающие процентные  ставки. Это ставки, которые постоянно  изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

- Ступенчатые. Эти процентные  ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной  инфляции.

7. По числу кредитов.

- Кредиты, предоставленные  одним банком.

- Синдицированные кредиты,  предоставленные двумя или более  кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

- Параллельные кредиты,  в этом случае каждый банк  проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

8. Наличие обеспечения.

- Доверительные ссуды,  единственной формой обеспечения  возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которым банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

- Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.

- Договор залога. Залог  имущества (движимого и недвижимого)  означает, что кредитор залогодержатель  вправе реализовать это имущество,  если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

- Договор поручительства. По этому договору поручитель  обязывается перед кредитором  другого лица (заемщика, должника) отвечать  за исполнение последним своего  обязательства. Заемщик и поручитель  отвечают перед кредитором как солидарные должники.

- Гарантия. Это особый  вид договора поручительства  для обеспечения обязательства  между юридическими лицами. Гарантом  может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

- Страхование кредитных  рисков. Предприятие - заемщик заключает  со страховой компанией договор  страхования, в котором предусматривается,  что в случае непогашения кредита  в установленный срок страховщик  выплачивает банку, выдавшему  кредит, возмещение в размере  от 50 до 90 % не погашенной заемщиком  суммы кредита, включая проценты  за пользование кредитом.

9. Целевое назначение  кредита.

- Ссуды общего характера,  используются заемщиком по своему  усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.

- Целевые ссуды, предполагающие  необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора.

10. Категории потенциальных  заемщиков.

- Аграрные ссуды, характерной  их особенностью является четко  выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

- Коммерческие ссуды,  предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли  и услуг. Составляют основной объем кредитных операций банков Р.

- Ссуды посредникам на  фондовой бирже, предоставляемые  банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле - продаже ценных бумаг.

- Ипотечные ссуды. Выдаются  на приобретение либо строительство  жилья, либо покупку земли. Предоставляют кредит банки и специализированные кредитно - финансовые институты. Кредит выдается в рассрочку. Процент колеблется от 15 до 30 % годовых.

3). Межхозяйственный денежный кредит - представляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.

Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.

4). Потребительский кредит - частным лицам при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30% годовых).

5). Ипотечный кредит представляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, и способствует концентрации капитала в этой сфере.

6). Государственный кредит-система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти.

Государство использует эту  форму кредита, прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета.

7). Международный кредит-движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

8). Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.

Выше обозначенную классификацию  принято считать традиционной. В  РК имеет место несколько иная классификация:

1. по срокам предоставления:

- краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 до 3 лет);

- долгосрочные (свыше 3-х  лет);

2. по объектам кредитования:

- кредитование на пополнение  оборотного капитала;

- кредитование на обновление  и приобретение основного капитала;

3. по методам кредитования:

- кредитование по остатку;

- кредитование по обороту

Само собой разумеется, что любой из этих способов может  быть наиболее эффективным в конкретных рыночных условиях. Выбор наиболее эффективного способа - главная задача кредитной политики каждой корпорации.[5. с.78-83]

Современный банк – это  универсальное предприятие. Как  это было показано, осуществляя «пакетное» обслуживание, банки стремятся развивать как можно больше видов услуг. В области кредитной политики это не только краткосрочное, но и долгосрочное кредитование, кредитование клиента вне зависимости от характера его собственности и отраслевой принадлежности, кредитование и населения, и предприятий. Банки стремятся развивать валютные операции, участвовать в работе бирж, управлять портфелем ценных бумаг клиента, оказывать консультационные услуги. Современный банк предоставляет своему клиенту порядка ста различных видов услуг.

Следуя из вышесказанного в экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства, и проявляется при осуществлении всех форм кредита.

 

2.  Кредитная система РК, ее сущность и функции

 

Кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.

В узком смысле кредитная система — это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране. [6] 

Современная кредитная система  Казахстана имеет сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

- центральный (эмиссионный)  банк;

- коммерческие банки;

-специализированные кредитные  учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные и т. д.)

Банк - это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности.

Центральный банк – (Нацбанк) главный государственный банк первого  уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный  институт любой страны не зависимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком, центральный банк – это «банк банков». Он не ведет операции с юридическими и физическими лицами. Его клиентура – коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а так же правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны. Они сосредотачивают вклады в Правительство, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщика.

Специализированные финансово-кредитные  учреждения (их еще называют парабанковские) ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление, в основном, одного-двух видов банковских услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживание небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре и специфических функций.

Кредитные организации взаимосвязаны  между собой и реализуют потребности участников рыночных отношений — коммерческих организаций, физических лиц, институтов государства в денежных средствах или услугах связанных с финансами и денежным оборотом.[3. с155-160]

Организация кредитного обслуживания предприятий, фирм, учреждений и населения, функционирование кредитной системы  играют исключительную важную роль в  развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Прежде всего, велика роль кредита в обеспечении бесперебойности  процесса производства и реализации продукции.

Потребность в кредите  предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов обусловлена тем, что время поступления средств от реализации продукции не всегда совпадает со временем возникновения необходимости произвести расходы на приобретение материальных ценностей, выплаты заработной платы и оплаты услуг. Без этих расходов производство  может остановиться.