Современная платежная система Российской Федерации

Аккредитивы могут быть:

· покрытые (депонированные) ;

· непокрытые (гарантированные) ;

· отзывные;

· безотзывные.

Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых кредитная организация-эмитент перечисляет сумму аккредитива за счет собственных средств плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение кредитной организации поставщика на весь срок действия обязательств кредитной организации-эмитента.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в кредитной организации поставщика путем предоставления ей права списывать сумму аккредитива с корреспондентского счета кредитной организации-эмитента при наличии между ними взаимных корреспондентских отношений.

Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен кредитной организацией-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть изменен  или отменен без согласия поставщика.

Каждый аккредитив должен ясно указывать, является он отзывным или безотзывным, покрытым или непокрытым. Для этого в заявлении на аккредитив в поле «Вид аккредитива» указывается  его вид. Кроме того, в заявлении  на аккредитив в поле «Условия оплаты»  указывается «без акцепта» или «с акцептом».

Для получения денежных средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет в кредитную  организацию до истечения срока  аккредитива реестр счетов, отгрузочные  и другие документы, предусмотренные  условиями аккредитива. Кредитная  организация, обслуживающая поставщика, сначала проверяет соблюдение им всех условий аккредитива, а затем  выплачивает денежные средства по аккредитиву.

Закрытие аккредитива  в кредитной организации поставщика производится:

• по истечении срока аккредитива;
• на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия;
• по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива кредитная организация  поставщика посылает уведомление кредитной  организации плательщика. Документооборот при расчетах аккредитивами представлен в приложении Ж.

 

2.5 Расчеты чеками

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя кредитной организации-эмитенту произвести платеж указанной в нем суммы денежных средств чекодержателю.

В качестве плательщика  по чеку указывается кредитная организация- эмитент, где чекодержатель имеет  денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чека.

Чек должен быть предъявлен к оплате в течение  десяти дней, не считая дня его выписки.

В организации  безналичных расчетов с помощью  чеков участвуют четыре юридических  лица:

· банк чекодателя – банк, который выдает своему клиенту бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных и надлежаще оформленных чеков, предъявленных к оплате банком чекодержателя;

· чекодатель – лицо, выписавшее чек в качестве оплаты за отпущенную продукцию,  выполненные работы, оказанные услуги, для получения денежных средств контрагентом;

· чекодержатель – лицо, имеющее выписанный чек, который дает ему право получить денежные средства от чекодателя;

· банк чекодержателя – банк, который должен предъявить выставленный чекодержателем чек к оплате банку чекодателя за счет средств, которые чекодатель имеет в своем банке.

Чтобы получить расчетные чеки, клиент представляет в банк заявление установленной  формы, подписанное лицами, имеющими право распоряжения расчетным счетом, и платежное поручение для  депонирования суммы денежных средств на отдельном счете. Документооборот при расчетах чеками представлен в приложении З.

 

2.6 Виды банковских карт, их применение, условия и порядок выдачи

Внедрение в платежный оборот банковских карт является одним из важнейших направлений  реформы, касающейся платежной системы  Российской Федерации.

На территории Российской Федерации  эмиссию банковских карт могут осуществлять кредитные организации (эмитенты), имеющие  лицензию Банка России на осуществление  банковских операций, что определено Положением Банка России «О порядке  эмиссии кредитными организациями  банковских карт и осуществления  расчетов по операциям, совершаемых  с их использованием». Банковская карта – платежный инструмент для оформления денежно-расчетных документов, подлежащих оплате за счет клиента.  На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.     

Эквайеры (кредитные организации-резиденты) занимаются осуществлением расчетов с предприятиями торговли по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, и осуществлением операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся их клиентами.

Платежная система с использованием банковских карт представляет собой совокупность юридических лиц, а также их взаимоотношений  и процедур, возникающих между  указанными юридическими лицами, в  процессе осуществления операций по банковским картам, выпуска банковских карт и расчетов по операциям, совершаемым  с их использованием. Участниками  платежной системы с использованием банковских карт являются расчетные агенты, эмитенты, эквайеры.

В соответствии с действующим  законодательством и условиями  договора между эмитентом и клиентом банковские карты могут быть использованы для осуществления операций как по счетам юридических, так и по счетам физических лиц.  Юридические и физические лица могут свободно распоряжаться денежными средствами  по банковским картам, но в пределах лимита авторизации

Физическим лицам эмитент  может выдавать банковские карты  двух типов:

· расчетные карты – банковские карты, выдаваемые владельцам денежных средств на банковском счете и позволяющие их держателям распоряжаться денежными средствами на счетах в пределах расходного лимита, установленного эмитентом;

· кредитные карты – банковские карты, позволяющие их держателям осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом.

Юридическим лицам эмитент  может выдавать банковские карты  тоже двух типов:

· расчетные корпоративные карты – банковские карты, позволяющие их держателям (юридическим лицам) распоряжаться денежными средствами на счетах в пределах расходного лимита, установленного эмитентом;

 · кредитные  корпоративные карты – банковские карты, позволяющие их держателям (юридическим лицам) осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом.

С использованием банковских карт юридические лица могут проводить  безналичные расчеты на территории Российской Федерации и вне ее как  
в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте на  предприятиях торговли и / или сервиса, переводить денежные средства на другие счета, а также:

· получать наличные денежные средства;

· проводить операции, связанные с основной и хозяйственной деятельностью;

· проводить операции, связанные с командированием своих работников;

· проводить операции, связанные с оплатой расходов представительского характера.

Срок и  территория использования карты  могут быть ограниченными (временная  карта, национальная, локальная или  клубная карта) или неограниченными.

Основными участниками процессинга  карт являются (Приложение К):

а) банк-эмитент,

б) плательщик (держатель карты),

в) продавец (предприятие-поставщик  товаров или услуг),

г) банк-эквайер.

 

2.7 Межбанковские расчеты, осуществляемые  через подразделения расчетной  сети Банка России

Под расчетной  сетью Банка России понимается совокупность подразделений Банка России, имеющих  самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов и проводящих расчетные  и кассовые операции от своего имени  в расчетной сети Банка России.

Функции по организации и проведению  межбанковских расчетов через расчетную  сеть Банка России возложены на расчетно-кассовые центры (головные, межрайонные, районные РКЦ) Банка России, а функции по автоматизации и защите информации при передаче ее по каналам связи  на подразделения информатизации Банка  России (вычислительные центры).

Расчетно-кассовые центры – структурные подразделения Банка России, действующие в составе территориального учреждения Банка России.Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.

В Банке России действуют следующие  системы расчетов:

• система межбанковских расчетов с применением авизо;
• система расчетов между учреждениями  Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром (система нетто-расчетов);
• система внутрирегиональных электронных платежей;
• система межрегиональных электронных платежей;
• система расчетов в пределах одного учреждения Банка России;
• система межрегиональных расчетов по государственным ценным бумагам.

Наряду с существующими  системами расчетов, основанными  на бумажной технологии, в расчетной  сети Банка России в настоящее  время осуществляются межбанковские  платежи на основе электронного платежного документа.

Электронными платежами называется система выполнения межбанковских расчетных операций на основании распоряжений клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью электронных средств связи. Цель совершения платежей электронным способом – ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение их объемов в расчетах, повышение качества банковского обслуживания за счет использования возможностей современных электронных средств связи.

Электронные платежи в  системе Банка России проводятся на внутрирегиональном и межрегиональном  уровнях.

Под внутрирегиональными электронными расчетами (ВЭР), осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории одной области (республики, края), а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме.

Под межрегиональными электронными расчетами (МЭР), осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме.

 

3. Перспективы развития платежной системы России

3.1 Основные понятия в области безопасности информационных

технологий

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы предполагает создание и использование систем стандартизации и сертификации банковских технологий. В Российской Федерации  разработаны концепции таких  систем, которые являются основой  для создания так называемого  стандартизированного профиля. Стандартизированный  профиль будет гармонизирован с  международными стандартами в банковской сфере.

В настоящее время частично разработаны фрагменты стандартизированного профиля, регламентирующие функциональные части банковских автоматизированных систем, интерфейсы пользователей, технические  средства, средства и методы защиты информации, программные средства, форматы электронных банковских сообщений.

Работы по развитию стандартизированного профиля и системы сертификации, а также созданию новых стандартов проводятся Банком России совместно  с Госстандартом России, Федеральным  агентством правительственной связи и информации (ФАПСИ), Роскоминформом, Российской академией наук, Ассоциацией коммерческих банков.

 

 

3.2 Отдельные направления развития  платежных систем и расчетов

 Перспектива  развития платежных технологий  уже несколько лет вызывает  споры и дискуссии специалистов  во всем мире. Для российской  научной литературы, ввиду того, что в нашей стране большинство нововведений в данной области находится на стадии апробации и по причине относительной неразвитости специализированной инфраструктуры, эта тема относительно нова. Предлагаемый обзор современного состояния дел на рынке финансовых технологий призван в некоторой степени восполнить существующий дефицит информации.

В настоящее время развитие новых  форм денег определяется следующими факторами:

- глобализация  экономических отношений, в частности  финансовая глобализация;

- интенсификация  экономических процессов;