Шпаргалка по "Деньгам, кредитам, банкам"

     Погашение кредитов по простому ссудному счету  осуществляется путем соответствующего списания денежных средств с текущего счета клиента. 
2. При кредитовании по специальному ссудному счету клиенту открывается кредитная линия. В договоре о ее открытии обусловливается максимальная сумма кредита, которой может пользоваться заемщик в течение установленного срока. На стадии оплаты товаров отпадает необходимость каждый раз предоставлять в банк заявление на получение займа (как в случае простого ссудного счета). Подобная практика экономит клиентам банка время, необходимое для получения ссуды, а самому банку - время на анализ кредитоспособности заемщика. 
Выдача кредита производится по предъявлению в банк платежных документов, независимо от наличия денежных средств на текущем счете. 
Погашение задолженности по ссуде производится регулярно (ежедневно, раз в 5 дней и т.п.) путем направления выручки в кредит спецссудный счета.

     Оборот  по специальному ссудному счету смотрится  следующим образом: 
 
3. Одной из форм финансовой поддержки хозяйственной деятельности предприятий является кредитование по овердрафту. Овердрафт непосредственно связан с текущим счетом клиента. При наличии соответствующего соглашения банк разрешает владельцу текущего счета осуществлять платежи на сумму, превышающую кредитовый остаток на текущем счете, но в пределах установленного лимита. Например, остаток на текущем счете нулевой, лимит кредитования установлен в размере 1500 грн, клиенту нужно 2000 грн. 
 
Следовательно, банк выдаст 1500 грн, а на текущем счете клиента образуется дебетовый остаток на сумму 1500 грн. 
В кредитном договоре по овердрафту оговаривается размер и сроки уплаты за пользование кредитными ресурсами. Процент по овердрафту начисляется, как правило, ежемесячно на непогашенный дебетовый остаток. 
Банк зарабатывает проценты по овердрафту только тогда, когда клиент пользуется данной услугой. В связи с этим для банка есть некоторые неудобства, а именно: 
- Банк должен держать деньги для кредитования, хотя клиент их может и не принять; 
- Банк теряет возможность прокредитовать другого клиента. 
Кроме срочного процента банк взимает с заемщика комиссию, которая является вознаграждением банка за упущенную возможность разместить задепонированных средства в другие активы. В банковской практике для этого начисляют так называемый "процент ожидания", который устанавливается в размере от 1 / 3 до 1 / 5 срочной ставки за фактически использованные кредитные ресурсы. Он начисляется на разницу между установленным лимитом кредитования и фактической суммой уже использованных заемщиком кредитных ресурсов. 
4. Некоторое сходство с овердрафтом имеет контокоррентный счет. Все хозяйственные операции предприятий, которые кредитуются по контокорренту, концентрируются на ссудном счете, который является единственным активно пассивным счетом. В этом случае текущий счет предприятия как самостоятельный лицевой счет закрывается. 
На КОНТОКОРРЕНТА ежедневно фиксируются все поступления и списания средств. Когда обязательства клиента временно превышают его требования и на счете недостаточно средств для покрытия отрицательного сальдо, клиенту предоставляется контокоррентный кредит в пределах установленного лимита. 
В настоящее время эта форма счета не используется коммерческими банками, поскольку ее применение не предусмотрено утвержденным планом счетов для коммерческих банков.

     20.  Кредитные взаимоотношения между банками и заемщиками регламентируются в кредитных договорах, которые заключаются, как правило, в письменной форме. Содержание сделки составляют следующие разделы: 
1. Предмет договора (цель, сумма, срок, погашение, процент и т.д.). 
2. Условия обеспечения кредита (форма обеспечения, ссылки на дополнительные документы, например договор залога). 
3. Обязательства банка (открытие счета, предоставление консультаций, проверка обеспечения и целевого использования кредита и т.д.). 
4. Обязательства заемщика (использование на указанные цели, взысканием банком штрафов, собственно возврата кредита в срок, информация о ходе выполнения соглашения, подача отчетности и т.д.). 
5. Права банка (отсрочка погашения, проверка использования и обеспечения, возможность расторжения соглашения и т.д.). 
6. Права заемщика (досрочное погашение, возможность отсрочки и т.д.). 
7. Особые условия договора (перерасчет суммы кредита, изменение%, изменение условий договора, спорные вопросы, изменение юридического адреса и т.п.). 
8. Реквизиты сторон. 
Коммерческие банки имеют право вносить изменения в условия договоров, не противоречащих действующему законодательству, и требовать дополнительной информации от клиента, если она не противоречит интересам сторон.