Рынок кредитных ресурсов и его структура

В мировой  практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными  кассами, ломбардами и кредитной  кооперацией. Эти учреждения, формально  не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют  с банками.

Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими  кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

В кредитной  системе страны выделяется три звена: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные учреждения. При этом каждое звено выполняет свои конкретные функции.

Главное положение  в кредитной системе занимает Центральный банк (ЦБ).

К основным функциям Центрального банка относятся  следующие:

1. Эмиссионная  функция – старейшая и одна  их наиболее важных функций  ЦБ. Хотя в современных условиях  безналичные деньги играют более  важную роль, эмиссия центральных  банков сохраняет свое значение, поскольку наличные деньги по-прежнему  необходимы для осуществления  значительной части платежей (в  России наличные деньги составляют 30–37% совокупной денежной массы).

2. Функция аккумуляции и хранения кассовых резервов для коммерческих банков заключается в том, что каждый банк обязан хранить на резервном счете в Центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру вкладов, сделанных в данный банк. Изменение нормы резервов – один из основных методов денежно-кредитной политики государства.

3. ЦБ является хранителем официальных золотовалютных резервов страны.

4. ЦБ осуществляет кредитование коммерческих банков и кассовое обслуживание государственных учреждений.

5. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов. ЦБ ведет счета правительственных учреждений и организаций, местных органов власти, аккумулирует на этих счетах средства и проводит выплаты с них. Кроме того, он осуществляет операции с государственными ценными бумагами; предоставляет государству кредит в форме прямых, краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. ЦБ также проводит по поручению правительства операции с золотом и иностранной валютой.

6. ЦБ осуществляет безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств.

Коммерческие  банки представляют собой центры кредитной системы. Современный коммерческий банк является кредитно-финансовым учреждением универсального характера: он не только принимает вклады населения и предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов. [9; c 238].

Операции  коммерческого банка подразделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Кроме  того, коммерческие банки могут заниматься посредническими операциями (по поручению  клиента на комиссионной основе) и  доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).

Функции коммерческих банков – это, прежде всего, аккумулирование бессрочных депозитов (ведение текущих счетов) и оплата чеков, выписанных на эти  банки, а также предоставление кредитов предпринимателям. На базе этих операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

Важное место  в современной кредитной системе  занимают специализированные кредитно-финансовые организации (они возникли в XIX в. и длительное время играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако, за последние годы их роль резко возросла), а именно:

1. Инвестиционные  банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства.

Обширна группа сберегательных учреждений (сберкассы и сбербанки). Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

В России среди  сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (имеет 34426 тыс. филиалов).

2. Страховые  компании, для которых характерна специфическая форма привлечения средств – продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству

3. Пенсионные  фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. В России созданы также негосударственные пенсионные фонды (НПФ). По своей сути они являются сберегательными институтами, причем некоторые из них основаны на пирамидальных схемах, что, скорее всего может привести их к банкротству.

4. Инвестиционные  компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для закупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как из-за значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал.

 

          2.2 Источники формирования кредитных ресурсов.

Кредитные ресурсы банка делятся  на собственные и привлеченные. Собственные  ресурсы - это средства уставного, резервного, страхового и других фондов банка, образующихся за счет прибыли, а также нераспределенная в течение года прибыль. Главное  же место в составе кредитных  ресурсов коммерческого банка занимают привлеченные средства. Это средства клиентов на текущих счетах; депозиты юридических и физических лиц; остатки  на корреспондентских счетах; средства, их привлекают с межбанковского рынка (межбанковский кредит); средства, получаемые от продажи ценных бумаг и т.д. Одним из наиболее надежных источников ресурсов для коммерческого банка, поддержание его ликвидности  являются депозитные вклады.

Собственные и привлеченные средства являются основными источниками  финансирования кредитных ресурсов коммерческих банков. В перечень пассивных операций включены: привлечение депозитов юридических лиц; привлечение депозитов физических лиц; получение кредитов от банков; выпуск ценных бумаг (облигаций, сберегательных сертификатов и т.д.).

 Важным фактором укрепления ресурсной базы кредитования является оптимизация источников формирования кредитных ресурсов. Банк должен сформировать наиболее эффективную комбинацию источников средств для создания своей ресурсной базы. Подавляющее большинство кредитных ресурсов коммерческих банков образуется путем привлечения средств. Такая структура источников образования кредитных ресурсов соответствует условиям рыночных отношений. Дешевым источником привлечения средств в коммерческих банков являются остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов.

Понятно, что не все собственные  и привлеченные средства могут быть использованы банком для осуществления  кредитных операций. Коммерческий банк должен всегда иметь в наличии  необходимые денежные средства для  выполнения взятых на себя обязательств по обеспечению своевременного возврата (предоставления) денежных средств своим клиентам. Вкладчики должны быть уверены в надежности банка. Поэтому в банке создается обязательный резерв ликвидности, который должен гарантировать возврат средств вкладчикам.

Коммерческие банки во всех странах  обеспечивают вкладчикам резервный  запас на случай возможных потерь; предусматриваются также различные  формы прямого и косвенного страхования. Потеря вкладчиками уверенности  относительно финансовой устойчивости банков может привести к массовому  изъятию вкладов, что крайне негативно  повлияет на общую экономическую  ситуацию в стране.

Для коммерческих банков острым является вопрос оптимизации структуры кредитных  ресурсов и вложений по суммам и  по срокам. Рекомендуется при анализе балансового отчета коммерческого банка использовать коэффициент соотношение ссуд и депозитов. Данный коэффициент характеризует способность банка привлекать депозиты для поддержки своих кредитных операций и его возможность давать в кредит эти депозиты. Более высокий уровень этого соотношения отражает больший элемент риска: могут иметь место меньшая ликвидность, негативные экономические условия в результате оттока депозитов. Наоборот низкий уровень этого коэффициента отражает недостаточные возможности кредитования или нежелание банка брать на себя риск при предоставлении займов.

Значительная часть кредитных  ресурсов коммерческих банков привлекается на основе депозитных операций. Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую плату (под процент). Депозит - это средства, которые предоставляются физическими или юридическими лицами в управление банка (финансовой организации). Депозит оформляется соответствующим соглашением. В широком понимании депозит можно рассматривать как кредит, который предоставляет владелец депозита другим клиентам банка через посредничество этого банка.

В развитой рыночной экономике депозитные операции являются одним из важнейших  секторов денежного (финансового) рынка. Масштабы депозитных операций определяются наличием в народном хозяйстве свободных  денежных средств.

 Важным источником кредитных ресурсов являются кредиты, полученные от других банков на межбанковском кредитном рынке. Межбанковское кредитование осуществляется в рамках корреспондентских отношений банков и имеет, в основном, краткосрочный характер.

Операции по размещению банком средств  на депозит в других банках считаются  активными депозитными операциями. Пассивные депозитные операции - это  операции по привлечению банком средств  на депозит.

К привлеченным банковским средствам относятся также деньги, депонированные с целью обеспечения гарантии платежей при расчетах аккредитивами и чеками.

Разница между процентом, полученным банком от предоставления ссуды, и процентов, выплаченных вкладчикам, составляет совокупный доход коммерческого банка. Из этого дохода вычитаются производственные расходы; выплаты заработной платы банковскому персоналу, затраты на соответствующее оборудование и материалы, расходы на содержание зданий и сооружений и т.п. То, что остается после уплаты налогов, составляет прибыль банка.

Коммерческие банки направляют свою деятельность на расширение спектра  услуг по привлечению средств  клиентов на банковские счета. Банками  гарантируется тайна вкладов, их хранение и выдача по первому требованию вкладчика. [3; c 26-29]

В этой главе рассмотрены основные понятия кредитной системы, функции  Центрального банка России и коммерческих банков, а также источники формирования кредитных ресурсов банков, которые бывают собственными и привлеченными (занимающие главное место в составе кредитных ресурсов банков) и подробно рассмотрели наиболее основные из них.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Проблемы и перспективы развития  рынка кредитных ресурсов в  России в период экономического  кризиса и в настоящее время.

 

 3.1 Влияние кризиса на развитие рынка кредитных ресурсов

Мировой экономический кризис существенно  задел и рынок кредитных ресурсов в России.

Первоочередной  проблемой была и остается проблема эффективного использования кредитных  ресурсов для кредитования предприятий  в целях их модернизации. Острота  этой проблемы еще до сих пор не осознана. Иначе трудно объяснить  неэффективные вложения средств  стабилизационного фонда, а затем  фонда национального благосостояния в правительственные ценные бумаги зарубежных государств и в долговые обязательства частных зарубежных эмитентов вместо реализации инвестиционных проектов, в том числе на основе кредита.

Постоянно дает о себе знать отсутствие реальной возможности коммерческих банков получать кредиты Центрального банка. С одной  стороны, все коммерческие банки, будучи «поставщиками» резервных ресурсов в Центральный банк, вправе рассчитывать на его кредиты. Но в кризисном  2008 г. сложилась ситуация, в которой на 30 крупнейших банков пришлось 85% кредитов, выданных Центральным банком. Объем предоставленных кредитов этим банкам по сравнению с 2007 г. возрос в 98 раз и достиг 2863 млрд. руб [18; c 24]. Получается, что все банки сообща формировали резервы в Банке России, а общий объем поставляемых в систему средств лимитировал предоставление системой кредитов (рефинансирования). Однако фактически весь банковский сектор создавал базу рефинансирования лишь «избранных» банков. Не было гибкого механизма кредитования Центральным банком относительно слабых банков. Закономерно их банкротство только по этой причине. Но были и другие причины. В целом «молодые» банковские системы, развивающиеся в разных государствах на постсоветском пространстве, в том числе и российская, оказались недостаточно капитализированными и обеспеченными ресурсами. В переходной и полуразрушенной вследствие приватизации экономике платежеспособный спрос (с учетом процента по ссудам) на кредиты за счет находящихся в банках незначительных по объему средств был также относительно скромен. В условиях кризисного состояния экономики и уровня инфляции выше 10% «цена» кредита оказалась намного выше рентабельности предприятий. Подобные проблемы были не единичны. Но все же этот процесс совершенствовался и характеризовался следующими моментами.