Роль кредита в экономике. Теории кредита

     Это определение обладает следующими преимуществами:

     · освещается кредитный характер эмиссии денег и их кредитная природа;

     · подчеркивается роль центрального банка в обеспечении денежными средствами воспроизводственного процесса (эмиссия новых денег);

     · характеризуется роль коммерческих банков в использовании старых, ранее выпущенных в обращение денежных средств (перераспределение старых денег);

     · акцентируется внимание на денежной форме как высшей форме стоимости товарно-денежных отношений (товар - деньги);

     · отражается главный родовой признак кредита - предоставление денег в долг (на условии возвратности);

     · показывается роль кредита в воспроизводственном процессе (денежное авансирование воспроизводства).

     Это определение полностью раскрывает комплекс родовых признаков кредита как самостоятельной категории рыночной экономики и его роль в процессе расширенного воспроизводства. 

1.2 Функции кредита 

     Функция кредита - это его конкретные действия в различных сегментах экономики, выражающие его сущность как самостоятельной экономической категории.

     Функция денежного авансирования воспроизводственного процесса. Главная функция кредита - денежное авансирование воспроизводственного процесса в интересах стимулирования производства и обращения ВВП. Содержание этой функции состоит в том, что эмиссия денег не является простой операцией по безвозмездной передаче денежных средств от кредитора к заемщику. Такая операция осуществляется на основе кредитного характера движения денег, т. е. передачи их в долг на условиях возвратности и срочности. Это означает, что эмиссия денег носит кредитный характер и эмитируемые центральным банком денежные средства возвращаются из реального сектора экономики на счета низовых учреждений банка.

     В современных условиях управление экономикой и пропорциями воспроизводства общественного продукта осуществляется посредством регулирования количества денег, находящихся в обращении. Расширяя и сокращая масштабы кредитных вложений, центральный банк изменяет объемы платежеспособного спроса общества и тем самым повышает или снижает темпы роста ВВП. целенаправленный характер кредитования позволяет центральному банку регулировать развитие народного хозяйства.

     Функция аккумуляции денежных средств. Коммерческие банки не имеют права на эмиссию денег, их кредитные операции связанны с аккумуляцией временно свободных денежных средств общества, т. е. тех денежных средств, которые были выпущены в обращение.

     Современная рыночная экономика развивается на модели расширенного воспроизводства, что обуславливает рост прибыли и капитализации производства. Рост общественного капитала происходит по двум каналам - концентрации и централизации денежных средств. Концентрация капитала связанна с расширением масштабов предпринимательства и накапливанием прибыли в рамках данной хозяйственной или финансовой структуры.

     Централизация капитала происходит при слиянии хозяйственных структур или поглощении одних структур другими. В современных условиях этот процесс принял транснациональный характер и осуществляется в форме учреждения транснациональных концернов (ТНК).

     Другим источником судного капитала служат амортизационные отчисления предприятий реального сектора экономики, которые отражаются как остатки денежных средств на счетах в банках.

     Следующий источник ссудного капитала - задолженность предприятий работающему персоналу по заработной плате. Сроки выплаты заработной платы в разных странах неодинаковы и колеблются в пределах недели, двух недель месяца. Между тем выпуск продукции, ее реализация и поступления денежной выручки и прибыли происходят каждый день. Поэтому на банковских счетах накапливаются резервы денежных средств, служащие ресурсами кредитования коммерческих банков.

     Одним из источников ссудного капитала являются денежные средства предприятий и банков, находящиеся в расчетах. Автоматизация банковских расчетов и систем передачи платежных средств привела к сокращению времени нахождения оборотного капитала предприятий в расчетах до 1 - 2 дней. Но в платежном обороте банков участвуют огромные суммы денег, которые можно использовать для предоставления однодневных и односуточных кредитов (overday, overniht).

     Главным источником ссудного капитала коммерческих банков являются денежные вклады населения, поскольку основная часть наличных денег находится в текущих кассах страны. Образование этих средств связано с формированием денежных доходов населения по линии основной и дополнительной заработной платы, доходов от акций, облигаций и векселей и прочих.

     Вклады населения делятся на вклады до востребования и срочные. Наиболее важны срочные вклады, так как они создают устойчивую ресурсную базу и обеспечивают поддержание ликвидности и платежеспособности коммерческих банков.

     Функция замещения реальных денег кредитными операциями. При существовании десятков тысяч крупных и средних предприятий и производстве многомиллионной номенклатуры товарной продукции все платежи по обязательствам коммерческой деятельности осуществляются по банковским счетам в порядке безналичных расчетов.

     В условиях рыночной экономики, коммерческого расчета и самофинансирования предпринимательской деятельности платежи осуществляются за счет собственных капиталов предприятий. Банковские кредиты только дополняют недостающую часть оборотного капитала, которая должна участвовать в обязательных платежах. На банковские кредиты приходится от 40 до 50% всех платежей предприятий. Таким образом, замещение реальных денег в расчетах за покупаемую товарную продукцию происходит за счет как собственных капиталов предприятий, так и банковского кредита.

     В настоящее время в коммерческих отношениях главным видом денег становятся электронные деньги. Поэтому замещение денежной наличности осуществляется с их использованием, и главной сферой денежного обращения становится банковский оборот электронных денег. На наличные деньги приходится только небольшая часть денежного обращения. Например, в промышленно развитых странах электронные деньги составляют 90 - 94% всего оборота денег. В России доля наличных денег выше и составляет около 30% денежного обращения.

     Функции создания кредитных орудий обращения. При предоставлении в кредит товаров и денег происходит создание кредитных орудий обращения. Основными видами кредитных орудий обращения являются векселя, чеки и банкноты центрального банка.

     Коммерческие векселя предприятий эмитируются в денежный оборот при предоставлении отсрочек платежа за реализуемые товарно-материальные ценности, т. е. при товарном кредитовании покупателей поставщиками продукции. Переводные векселя предприятий - тратты - выполняют важную функцию денег как средства платежа за реализуемые товары, работы и услуги. Это происходит при переходе векселей от одних предприятий-поставщиков к другим, в результате чего денежный оборот замещается оборотом векселей предприятий. Эти векселя входят в денежную массу, находящуюся в обращении, и учитываются в заключительном агрегате денежного обращения.

     Помимо векселей предприятий в обращении находятся финансовые векселя банков. Практика обращения таких векселей наиболее характерна для России.

     Классический вид кредитных орудий обращения - чеки вследствие массового перехода банков к кредитованию платежного оборота предприятий по их счетам в банках. Это происходит с помощью овердрафта, когда у предприятий не хватает собственных капиталов для завершения расчетов с поставщиками товарной продукции. Чековая форма расчетов наиболее распространена в промышленно развитых странах, на нее приходится основная часть всех платежей предприятий.

     В России чековая форма расчетов практически не получила развития, поскольку ее рыночная экономика находится на начальной стадии развития.

     Банкноты Центрального банка являются кредитными орудиями обращения вследствие того, что эмиссия денег осуществляется на кредитной основе, т. е. на основе кредитования коммерческих банков. Кредитная природа банкнот у Центрального банка находит подтверждение в возврате эмитируемых денежных средств на счета коммерческих банков и низовых органов Центрального банка. 

     1.3 Формы и виды кредита 

     Формы кредита. В условиях товарно-денежных отношений стоимость имеет две основные формы - товаров и денег. Под кредитом можно понимать ссужаемую стоимость (стоимость в долг), поэтому кредит проявляется в товарной и денежной формах.

     Расцвет товарных кредитов связан с развитием местных, национальных и транснациональных товарных рынков. Появление этих рынков вызвало массовый приток товарных кредитов в виде продовольственных и промышленных товаров сельскохозяйственного и промышленного производства. Товаропроизводящие хозяйственные структуры предоставляли в кредит оптовым и розничным торговозакупочным структурам основную часть своей товарной продукции. В кредит предоставлялись зерновые, хлопковые, шерстяные, бакалейные, мануфактурные и ряд других товаров.

     Товарные кредитные отношения погашаются как в вещной так и в денежной форме с использованием не только национальной, но и иностранной валюты - мировых денег. В современных условиях почти все кредиты предоставляются в денежной форме.

     Виды кредита. На ряду с формами кредита как абстрактная экономическая категория имеет конкретные виды. Возникновение этих видов обусловлено развитием товарно-денежных отношений, специализации и кооперирования общественного производства, системы региональных, национальных и мировых рынков, а так же повышением роли бюджета в управлении потребительским обществом.

     Основные виды кредита - товарный, банковский, потребительский, государственный и международный.

     Товарный кредит представляется предприятиями-поставщиками предприятиям-покупателям посредством отсрочки платежа за реализуемые товарно-материальные ценности.

     В кредит поставляется продукция всех отраслей народного хозяйства. На предприятиях сельского хозяйства - это зерно, рис, плодоовощные культуры, хлопок, лен, шерсть; пищевой промышленности - сахар, консервы, бакалейные изделия; легкой промышленности - ткани, одежда и обувь; топливной промышленности - уголь, нефть и газ; машиностроения - станки и поточные линии; металлургии - чугун, сталь и прокат и т. д.

     Погашение задолженности по товарным кредитам осуществляется за счет продукции построенных объектов, услуг введенных в эксплуатацию транспортных систем и т. д. Это имеет большое значение для организации торговли по принципу нетто-баланса, или равенства поставок товаров, работ и услуг, что стабилизирует ниши партнеров на товарных рынках.

     На ряду с этим отгрузка товаров в кредит имеет большое значение для расширения предпринимательской деятельности, так как создает условия для льгот реализации наиболее важных видов товаров.

     Банковский кредит предоставляется банком клиентам в денежной форме. Клиентами могут быть хозяйственные и финансовые структуры (юридические лица) и отдельные граждане (физические лица).

     Эмиссионные банки как «банки банков» предоставляют кредиты только коммерческим банкам и другим органам денежно-кредитной системы. Это происходит в порядке «рефинансирования» или восстановления портфеля их ресурсов, вовлеченных в кругооборот индивидуальных капиталов предприятий и расхода граждан.

     Коммерческие банки как рабочие органы денежно-кредитной системы выдают кредиты предприятиям, организациям и населению.

     В зависимости от признаков оценки выделяются следующие группы кредитов коммерческих банков:

     · в сферах производства и обращения ВВП;

     · для формирования основного и оборотного капитала;

     · в сельском хозяйстве, промышленности, строительстве, торговле и других отраслях хозяйства;