Развитие и становление кредитной системы России

Таким образом, формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.

     Все кредитные организации подразделяются на две группы - банки и небанковские кредитные организации.

     Банки - это такие кредитные организации, которые имеют ис­ключительное право в совокупности осуществлять следующие бан­ковские операции:

- привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

- размешать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (банковское кре­дитование);

- открывать и вести банковские счета физических и юр. лиц.

    Небанковские кредитные организации - это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные бан­ковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России (факторинговые, лизинговые организации, расчетные центры, кредитные кооперативы, управляющие компании (доверительное управление активами клиентов) и т.д.) [10, 93-94].

2.2 Центральный банк как основное звено кредитно-банковской системы

«Центральный банк РФ является главным банком РФ. Он действует на основании Закона о Банке России. В соответствии с этим законом уставной капитал и иное его имущество является федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению им, включая золотовалютные резервы»[Романовский, 404]

Центральный банк – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономической политики правительства, главными целями которого служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

Общее состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной сферы. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. «Методы этого воздействия разнообразны, наиболее распространенными из них являются:

- изменение процентных ставок по операциям центрального банка;

- изменение норм обязательных резервов банков;

Операции на открытом рынке, т.е операции по купле-продаже векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг[8, 168].

Могут также применяться выборочные (селективные) методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита, например потребительского, или кредитования различных отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли). К выборочным методам относятся:

- прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков или ссуд (так называемые кредитные потолки);

-  регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров маржи.

Традиционным методом регулирования является процентная политика. Повышая ставку по учетно-ссудным операциям, центральный банк уменьшает возможности коммерческих банков и их клиентов получить кредит, что в свою очередь приводит к сокращению денежной массы и повышает уровень рыночного процента. Это отражается и на состоянии платежного баланса, уровне валютного курса (повышение ставок способствует привлечению в страну иностранного капитала, снижение – противоположный результат).

Существенное воздействие на кредитные ресурсы коммерческих банков, на их возможности предоставлять ссуды оказывает изменение нормы обязательных резервов. Повышение ее означает, что большая часть банковских средств «заморожена» на счетах центрального банка и не может использоваться коммерческими банками для выдачи кредита. В результате сокращаются банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по банковским ссудам. Снижение нормы банковских ресурсов ведет к расширению банковских кредитов и денежной массы, к снижению рыночного процента [8, 168-169].

Как орган банковского регулирования и надзора, Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

«- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций, а также приостанавливает их действие;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

- регулирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета для банковской системы» [11, 414]

Банк России регулирует жизненный цикл кредитных организаций:

1) регулирование и контроль создания;

2) надзор за текущей деятельностью;

3) регулирование реорганизации и ликвидации. 

Рассмотрим подробнее эти процессы. Регулирование и контроль создания кредитных организаций включают в себя государственную регистрацию создаваемых кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности. Банк России уже на уровне создания кредитной организации имеет возможность отсеивать нежизнеспособные, с повышенной степенью риска организации, оценивать финансовую состоятельность будущих владельце, профессионализм и компетентность управляющих.

Надзор за текущей деятельностью кредитных организаций осуществляется Банком России в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на месте.

Основная цель дистанционного надзора – это оценка принимаемых кредитной организацией рисков, выявление на ранней стадии проблем в ее деятельности и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций. Контролю также подвергаются расширение деятельности кредитных организаций путем создания территориально обособленных подразделений и увеличения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководстве кредитных организаций и их филиалов. Банк России получает отчетность от кредитных организаций, а так же имеет право сам запрашивать необходимую информацию и требовать по ней разъяснений.

Цель инспекционных проверок на местах - определение непосредственно на месте реального финансового состояния данной кредитной организации и ее филиалов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

Банк России может принять предупредительные или принудительные меры воздействия за нарушения законодательства, нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и собственных предписаний.

Регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций может происходить как добровольно – по решению акционеров (участников), так и в принудительном порядке в случае их несостоятельности (признанную арбитражным судом ее неспособности удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение месяца).

Признание кредитной организации банкротом происходит по решению суда. В суд с заявлением могут обратиться сама кредитная организация – должник, Банк России, прокурор, налоговый или иной уполномоченный орган. Кредиторы могут обращаться в Банк России с ходатайством об отзыве лицензии у кредитной организации. Таким образом, через механизм банкротства обеспечиваются права кредиторов на удовлетворение требований к должнику. Банк России обязан рассмотреть заявление в течение месяца. В случае достаточных обстоятельств он отзывает лицензию. Начинается процедура банкротства – сдача отчетности. Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация прекращает свое существование с момента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредитной оргнизации.

Главными целями банковского регулирования и надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, а регулирующие и надзорные функции осуществляются через Комитет банковского надзора.

2.3 Коммерческие банки в России. Их виды. Основные операции.

Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции  по поручению клиентов. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

При всем многообразии банков можно выделить их отдельные виды.

1)  «По критерию права собственности различают государственные, частные и смешанные (представленные разными формами собственности) банки. В условиях рыночной экономики типичной формой собственности является частная.

2)  По характеру деятельности различают универсальные и специализированные банки. Первые выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг. «Универсальность» означает тип деятельности, не ограниченной по отраслям экономики (обслуживает различные отрасли народного хозяйства), составу обслуживаемой клиентуры (юридические и физические лица), видам выполняемых операций (круг операций широкий) и регионам (множество филиалов по стране и за рубежом). Специализированный банк чаще всего обслуживает одну отрасль хозяйства или группу предприятий, может работать только с физическими лицами, деятельность носит локальный территориальный характер.

3)  По масштабам деятельности выделяют крупные, средние и мелкие банки. Отнесение к той или иной категории  может проводиться по следующим критериям: размеру собственного капитала (средств), величине прибыли, валюте баланса, объему кредитных вложений и др.

4)  По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные) – обслуживающие интересы одного региона (города), межрегиональные (обслуживают несколько регионов), национальные осуществляют деятельность внутри страны и обслуживают главным образом потребности клиентов своего государства) и международные (обеспечивают связи клиентов разных стран).

5)  По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные» [11, 418-419].

Коммерческий банк выполняет следующие функции:

- «аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;

- их размещения (инвестиционная функция);

- расчетно-кассового обслуживания клиентов» [4, 418].

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Помимо основных операций банки могут также выполнять ряд других:

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдачу банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кроме того, в соответствии с российским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций могут осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;

-  предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультативных и информационных услуг.

Кредитная организация (банк) также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ.  Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила проведения банковских операций устанавливаются Банком России.

Коммерческие банки для осуществления свое деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. Операции, обеспечивающие формирование ресурсов коммерческого банка, называют пассивными операциями. С их проведения начинается деятельность любого банка. Сформировав определенную часть ресурсов (пассивы), банк может приступать к их размещению. Операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и поддержания ликвидности, получил название активных операций. Эти операции тесно связаны друг с другом и взаимообусловлены. Структура банковских ресурсов предопределяет сроки и характер их возможного размещения, в тоже время привлекательные для банка активы стимулируют его к поиску соответствующих ресурсов.