Отчет по практике в ОАО "Сбербанк России"

Портфель кредитов корпоративным клиентам за 3 года вырос на 54,2 %, в т.ч. в 2012 году вырос на 14,2% и достиг 4 872,2 млрд. руб. , а в 2013 году на 35,0 % и достиг 6 576,6 млрд. руб. Рост портфеля произошел в основном за счет коммерческих кредитов, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями отрасли машиностроения, энергетической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Портфель кредитов физическим лицам увеличился за 3 года на 53,3 %, в т.ч. в 2012 году на 12,1%, а в 2013 году – на 36,8 % в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование.

2.3. Управление фондовыми  операциями

 

ОАО «Сбербанк России» поддерживает деловые связи с рядом российских и зарубежных банков.

По итогам года портфель ценных бумаг Банка увеличился на 12,4% до 1,68 трлн руб. В портфеле по-прежнему преобладают ценные бумаги с фиксированным доходом, их доля на конец 2013 года составляла 97,4%.В основном это российские суверенные облигации — на них приходится в общей сложности 54,8% портфеля (на 2,8 п.п.больше, чем годом ранее).Такая структура определена нашим подходом к портфелю ценных бумаг как средству управления ликвидностью, а не инструменту принятия риска.

Наиболее заметно в 2013 году увеличился портфель корпоративных облигаций - на 22,3%.Его доля в общем портфеле ценных бумаг выросла до 35,4%.Такой значительный рост обусловлен быстрым развитием внутреннего и внешнего долговых рынков в 2013 году.

Консервативный подход к управлению портфелями ценных бумаг отражен в структуре портфеля корпоративных облигаций, в котором доля бумаг с рейтингами инвестиционной категории увеличилась до 52,1% в конце 2013 года против 44,4% годом ранее.

 

 

Таблица 3 – Структура портфеля ценных бумаг по МСФО

	2013 г.		2012 г.
	млрд.руб.	Доля общего портфеля, %	млрд.руб.	Доля общего портфеля, %
Государственные облигации (ОФЗ)	777	46,4	708	47,5
Корпоративные облигации	594	35,4	486	32,6
Российские суверенные еврооблигации	141	8,4	66	4,4
Муниципальные и субфедеральные облигации	118	7,0	134	9,0
Акции	43	2,6	86	5,8
Иностранные суверенные облигации	3	0,2	10	0,7
Всего	1676	100,0	1490	100,0

В 2013 году Сбербанк проявлял довольно высокую активность на долговом рынке. В результате публичного размещения облигаций и привлечения синдицированного кредита Банк получил средства, эквивалентные 256 млрд руб., против 71 млрд руб.в 2012 году. На конец 2013 года совокупный объем средств, привлеченных через эти источники, составил 352 млрд руб.

2.4. Валютное управление

 

 

Одним из прибыльных направлений банков является открытие и ведение счетов в иностранной валюте.

ОАО «Сбербанк» осуществляет открытие и ведение счетов в иностранной валюте юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

Для открытия банковских счетов в иностранной валюте организациям – резидентам РФ необходимо представить следующие документы:

- заявление на открытие  банковского счета по форме, утвержденной  Банком,

- нотариально заверенная  либо заверенная соответствующим  налоговым органом копия Свидетельства  о государственной регистрации  организации,

- устав организации, подписанный  учредителями, и все зарегистрированные  изменения и дополнения к нему (если имеются) либо нотариально  заверенные или заверенные соответствующим  налоговым органом копии Устава  и всех зарегистрированных изменений  и дополнений к нему (если имеются),

- учредительного договора (если имеется), подписанный учредителями, и все зарегистрированные изменения  и дополнения к нему (если имеются) либо нотариально заверенные  или заверенные соответствующим  налоговым органом копии Учредительного договора и всех зарегистрированных изменений и дополнений к нему (если имеются),

- Нотариально заверенные  копии либо заверенные соответствующим  налоговым органом копии Свидетельств  о государственной регистрации  всех изменений и дополнений  к Уставу (если имеются),

- нотариально заверенные  либо заверенные соответствующим  налоговым органом копии Свидетельств  о государственной регистрации  всех изменений и дополнений  к Учредительному договору (если  имеются),

- заверенная организацией  копия протокола или выписки из протокола уполномоченного органа (либо решение учредителей) о назначении руководителя организации,

- копия приказа, заверенная  организацией, о назначении Главного  бухгалтера либо письмо руководителя  организации об отсутствии в  штатном расписании должности Главного бухгалтера и возложение его обязанностей на себя,

- копии приказов, заверенные  организацией, о назначении должностных  лиц (помимо руководителя организации), имеющих право распоряжаться  денежными средствами, находящимися  на банковском счете,

- нотариально заверенные  либо заверенные уполномоченным  сотрудником Банка карточки с  образцами подписей и оттиска  печати, оформленные в соответствии  с требованиями Банка России,

- нотариально заверенная  копия Свидетельства о постановке  на налоговый учет в качестве налогоплательщика,

- Копия информационного  письма об учете организации  в ЕГРПО, при условии предоставления  оригинала данного письма в  Банк на обозрение,

- подписанный договор  банковского счета (в 2-х экз.).

Для открытия счета необходимо также заполнить Анкету клиента - юридического лица.

При закрытии банковского счета в иностранной валюте необходимо передать в Банк соответствующее Заявление.

Индивидуальные предприниматели для открытия банковского счета в иностранной валюте представляют следующие документы:

- заявление на открытие  банковского счета, по форме утвержденной  Банком,

- нотариально заверенная  либо заверенная соответствующим  налоговым органом копия Свидетельства  о государственной регистрации,

- нотариально заверенные  либо заверенные уполномоченным сотрудником Банка карточки с образцами подписей и оттиска печати, оформленные в соответствии с требованиями Банка России,

- нотариально заверенная  копия Свидетельства о постановке  на налоговый учет в качестве  налогоплательщика,

- копия информационного письма об учете в ЕГРПО, при условии предоставления оригинала данного письма в Банк на обозрение,

- копия общегражданского  паспорта либо иного заменяющего  его документа,

- подписанный договор  банковского счета.

Для открытия счета необходимо также представить в Банк Анкету клиента - индивидуального предпринимателя.

2.5. Управление финансовыми рисками

 

Рассмотрим работу подразделений, принимающих участие в процессе управления кредитными рисками:

1) Кредитное подразделение - кредитные  специалисты, отдел, управление, в функции, которых в соответствии с положением о подразделении (должностной инструкцией) входит кредитование. На стадии подготовки заключения (представления) для принятия решения Кредитным комитетом филиала или Банка в соответствии с установленным уровнем полномочий происходит оценка кредитоспособности клиента, тем самым измеряется и прогнозируется возможный кредитный риск. После выдачи кредита клиенту кредитное подразделение осуществляет постоянный мониторинг  финансового состояния заемщика, контроль платежей в погашение основного долга и процентов, оценка кредитного риска, классификация и оценка ссудной задолженности, определение расчетного резерва и резерва на основе профессионального суждения. В обязанности специалистов кредитования входит выявление проблемной задолженности, работа по возврату проблемной задолженности во взаимодействии с ответственным подразделением Банка.

2) Служба по работе с залогами (залоговая служба - специалисты  по работе с залогами, отдел, управление, в функции которых в соответствии с положением (должностной инструкцией) входит работа с залогами. Основными функциями данной службы являются:  экспертная оценка предполагаемого залога, возможности принятия имущества в залог, оценка ликвидности залога, подготовка заключения для принятия решения Кредитным комитетом филиала или Банка в соответствии с установленным уровнем полномочий;  контроль наличия и сохранности залога, контроль рыночной стоимости залога.

3) Юридическая служба - юрисконсульты, отдел, управление, департамент в функции которых в соответствии с положением (должностной инструкцией) входит правовое обеспечение банковской деятельности. А именно:

-   анализ учредительных и  иных документов клиента,

- анализ контрактов / договоров, связанных  с предоставлением кредитного продукта - по запросу кредитного подразделения;

- подготовка заключения для  рассмотрения, принятия решения  Кредитным комитетом филиала  и предоставления кредитного  продукта;

- контроль оформления кредитных  и обеспечивающих договоров, разработка  условий договоров, отличных от типовых, рекомендации кредитному подразделению по оформлению конкретной кредитной сделки;

- содействие в работе по взысканию  долга при невозврате во взаимодействии  с ответственными подразделениями  Банка, юридическое сопровождение реализации залога.

4) Служба безопасности - специалисты, отдел, служба, департамент, в обязанности  которых в соответствии с положением (должностной инструкцией) входит  обеспечение безопасности. Основные  функции данного подразделения, влияющие на выявление и предупреждение кредитных рисков:

- комплексный анализ клиента  и его контрагентов, руководителей  и собственников с целью выявления  негативной информации, подготовка  заключения о деятельности и  репутации клиента для кредитного  подразделения и Кредитного комитета;

- сопровождение кредитной сделки  с целью своевременного получения  информации по вопросам, связанным  с выполнением обязательств заемщика (поручителя / гаранта, залогодателя) перед  Банком;

- работа по возврату проблемной  задолженности во взаимодействии с ответственными подразделениями Банка.

5) Подразделение по контролю  кредитных рисков - подразделение, на  которое в соответствии с положением  возложены функции контроля кредитных  рисков. Подразделение непосредственно  занимается сбором и анализом  документов, заключений, представлений, поступающих для рассмотрения Кредитным комитетом Банка; экспертной оценкой поступающих кредитных проектов, подготовкой заключений о финансовом состоянии клиента, формированием повестки Кредитного комитета Банка и оформление протокола, рассылкой выписок из протокола. В обязанности сотрудников данного отдела также входит  контроль предоставления и сопровождения кредитных продуктов кредитными подразделениями Банка с точки зрения оценки и снижения кредитных рисков, соблюдения установленных лимитов, соблюдения внутренних нормативных документов Банка, анализ кредитного портфеля филиалов / дополнительных офисов и Банка в целом, подготовка предложений по методологическому обеспечению кредитного процесса.

  6) Подразделение по работе с проблемными активами, в функции которого в соответствии с положением входят обязанности по организации взаимодействия структурных подразделений Банка, структур холдинга при работе по возврату проблемной ссудной задолженности, подготовка плана работ по возврату, контроль реализации плана работ по возврату, рассмотрение ходатайств о списании безнадежной ссудной задолженности, вынесение вопросов о списании на рассмотрение полномочным органом Банка - в соответствии с утвержденными нормативными документами Банка.

Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков. Приведенные показатели концентрации крупных кредитных рисков на крупнейшего заемщика и 10 крупнейших заемщиков указывают, что риск концентрации за последние 3 года изменялся несущественно и остается на приемлемом уровне.

Таблица 4 - Концентрация кредитного риска Группы

	2011	2012	2013
1.Доля ссуд крупнейшему  заемщику в кредитном портфеле  до вычета резерва под обесценение	3,1	3,7	4,4
2.Доля ссуд 10 крупнейшим  заемщикам в кредитном портфеле до вычета резерва под обесценение	16,5	16,0	16,9

 

Приведенная ниже таблица 5 отражает анализ качества кредитного портфеля, а также показывает уровень созданных резервов под обесценение ссудной задолженности и величину неработающих кредитов (кредиты, платеж по основной сумме долга и/или процентах, который просрочен более чем на 90 дней).

Из таблицы 5 видно, что наращивая ссудную задолженность банк сокращает просроченную задолженность по кредитам, на 5,04 % в 2012 году на 7,64 % в 2013 году и на 12,31 % за 3 года, что является положительной тенденцией и свидетельствует о том, что мероприятия по взысканию просроченных кредитов эффективны.

Таблица 5 - Просроченная задолженность банка и резервы в 2011-2013 гг.

наименование статьи	2011	2012	2013	Темп роста, %
				2012/ 2011	2013/ 2012	2013/ 2011
1. Ссудная задолженность, млн.руб.	4864031	5489387	7719700	112,86	140,63	158,71
2.Просроченная задолженность, тыс.руб.	552570	524600	484533	94,94	92,36	87,69
3. Доля просроченной задолженности в кредитом портфеле, %	11,36	9,56	6,28	84,12	65,68	55,25
4.Резервы на возможные потери  по ссудам, тыс.руб.	579 814	702523	662407	121,16	94,29	114,24
5.Доля резервов в общей ссудной  задолженности, %	11,92	12,80	8,58	107,36	67,05	71,98
6. Отношение РВПС к просроченной задолженности	1,05	1,34	1,37	127,62	102,09	130,29