Отчет по практике в банке

     Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические, а сберегательных – физические лица-резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством РФ и нормативными актами Банка России.

     Денежные  обязательства, возникшие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 июля 1993 года № 16 «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте РФ».

     Сертификаты являются срочными ценными бумагами. Процентные ставки по сертификатам устанавливаются  Правлением банка.

     Проценты  по первоначально установленной  при выдаче депозитного и сберегательного  сертификата ставке, причитающейся владельцу по истечении срока обращения, выплачиваются банком независимо от времени его покупки.

     Сертификаты могут быть предъявлены к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате банком выплачивается сумма депозита или вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.

     Если  срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то банк несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы депозита или вклада и процентов до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

     Банк  не может в одностороннем порядке  изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

     Выплата процентов по сертификату осуществляется банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

     Бланк как депозитного, так и сберегательного  сертификата состоит из двух частей: сертификата и корешка к нему. На лицевой стороне бланка депозитного и сберегательного сертификата содержатся следующие реквизиты:

• наименование, местонахождение и корреспондентский счет банка, открытый в Банке России;
• наименование «Депозитный сертификат» или «Сберегательный сертификат»;
• номер сертификата (для сберегательного сертификата обязательным реквизитом является серия);
• дата внесения депозита или вклада;
• размер депозита или вклада, оформленного сертификатом (цифрами и прописью);
• безусловное обязательство банку вернуть сумму, внесенную в депозит, и выплатить причитающиеся проценты;
• дата востребования суммы по сертификату;
• ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
• сумма причитающихся процентов (рублей – цифрами и прописью, копеек – цифрами);
• при досрочном предъявлении сертификата к оплате выплачиваются сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования;
• наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица для депозитного сертификата;
• подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка, выдавшего сертификат.

     Отсутствие  в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

     При наступлении даты востребования  депозита или вклада банк осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. По желанию владельца сберегательного сертификата оплата может осуществляться наличными деньгами.

     Средства  от погашения депозитного сертификата  могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.

     Банк  проверяет непрерывность ряда договоров  уступки требования, а также соответствия наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачислении средств. При отсутствии лиц, поставивших подписи на депозитном сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.

     Восстановление  прав по утраченным именным депозитным сертификатам осуществляется банком. В случае утраты именного депозитного сертификата законный владелец вправе обратиться в банк с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем депозитного сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке. Восстановление прав по утраченным сберегательным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. Активные операции  банка ВТБ 24

    Размер  активов банка характеризует масштабы его деятельности и используется как база для расчета других показателей и некоторых экономических нормативов при составлении банковских рейтингов.

    Размер  активов приводится в публикуемом  балансе или в балансовом отчете. Показателем структуры активов является доля каждой статьи активов в общем их размере. Для определения того, эффективно ли используются привлеченные средства банка, проанализируем активы баланса.

    Таблица 4

    Динамика  состава и структуры активов  Банка ВТБ24(ЗАО)

    в 2007-2008 гг.

     По  таблице видно, что за исследуемый  период произошло значительное увеличение суммы всех активов, но наиболее заметное в 2007 г.. В результате общая величина активов за 2 года выросла с 323177  млн.руб. до 601667 млн.руб.. Данное увеличение объясняется прежде всего приростом ресурсов коммерческого банка, так как отражает следствие их роста – заметное повышение работающих и неработающих активов.

     В составе работающих активов основную долю занимает чистая ссудная задолженность: 2007г. – 80,75% 2008 г. – 75,76 %. Высокий темп роста общей суммы активов в 2007-2008 гг. был обеспечен операциями с ценными бумагами. Фактически можно сказать, что Банк ВТБ24 часть прироста своих ресурсов вложил в ценные бумаги, часть в увеличение ссудной задолженности. Рост вложений в ценные бумаги характеризует специфику деятельности банка, который получал немалую прибыль на данном виде операций. Однако расчеты показывают, что в 2007 г.  банк предпочел отойти от операций с ценными бумагами для продажи. В 2008 г. с высокой скоростью росли средства в кредитных организациях, что говорит об активизации позиции банка на межбанковском рынке ресурсов.

     Поскольку денежные средства – это достаточно мобильная часть активов, которая  приносит определенный доход банку, следует обратить внимание на изменение этого показателя. В 2007 г. величина денежных средств выросла в 2 раза, их доля повысилась и составила 4,81 %, в 2008 г. – 5,63 % при темпе роста 2,3 раза. Даже небольшое повышение удельного веса денежных средств с финансовой точки зрения положительно характеризует сдвиги в структуре  средств и определяет в структуре активных операций отсутствовали чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, предназначенные для продажи. Также незначительной оставалась доля требований по получению процентов и прочих активов. Поэтому эти показатели не оказали существенного влияния на структуру и динамику активов.

     Следует отметить колебания статьи обязательных резервов. В 2007 г. их рост – 185,29%, в 2008 г. – отмечается темп снижения на 22 п.п.. С одной стороны при снижении резерва можно предположить, что большая доля средств не была зарезервирована, а работала с целью получения прибыли, с другой это может привести к ослаблению устойчивости деятельности коммерческого банка в будущем.

     Что касается основных средств, нематериальных активов и материальных запасов, то за 2 года они увеличились примерно в 2 раза. Рост расценивается как негативный фактор, поскольку для эффективной работы и получения максимальной прибыли коммерческий банк должен направлять средства на осуществление доходных операций, хотя не стоит забывать и о наращивании необходимого имущества.

    Кредитование  на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости является одним из востребованных видов кредитных операций Банка.

     Данные  годового отчета Банка ВТБ24 свидетельствуют, что за 2008 г. кредитный портфель вырос  в 1,75 раза и составил 455,8 млрд. рублей против 261 млрд рублей на начало года. При  этом объем портфеля розничных продуктов  увеличился в 2 раза-до 423,3 млрд. рублей. Кредиты малому бизнесу за 2008 г. выросли с 45,1.млрд рублей до 74,3 млрд.рублей, ипотечный.портфель — с 82,2 млрд.руб до 167,9 млрд рублей (без учета секьюритизированного портфеля), потребительские.кредиты.— с 60,3 млрд.рублей до 129,7 млрд. рублей,   автокредиты —с 17,4 млрд. рублей до 38,8 млрд. рублей. Собственный капитал банка является важнейшим страховым фондом для покрытия возможных претензий в случае банкротства банка и источником финансирования развития банковских операций. Определение размера капитала – нелегкая процедура, но очень важная. Чтобы банк рос, увеличивались его депозиты и прибыльные активы он должен наращивать свой капитал и в то же время сохранять неизменным уровень риска. Поэтому необходимо найти оптимальное соотношение между величиной капитала и другими статьями банковского баланса. Оценим качество активов Банка ВТБ24 и проследим их динамику (табл. 5)

     Таблица  5

     Динамика  показателей качества активов Банка ВТБ24 в 2007-2008 гг.

     По  таблице видно, что уровень доходных активов в 2008 г. составлял 90,64%, и оставался примерно на этом же уровне за анализируемый период. Слишком высокое значение говорит с одной стороны об эффективной работе, с другой – о высоком уровне принятых рисков, а следовательно о низком качестве. Уровень создаваемых  банком резервов является оптимальным в пределах 5-7%. По этой статье можно отметить негативный фактор, так как рассчитанные значения ниже предельных. Поэтому Банк ВТБ24 должен пересмотреть политику по созданию резервов, а также обратить внимание на качество кредитного портфеля.

     Поскольку кредитование – одна из основных операций, приносящих доход банку, необходимо оценить уровень данной статьи. В 2007 г. значение показателя установилось на уровне  80,75%, но к концу 2008 г. снизилось на  5 п.п. Высокие показатели говорят об активной кредитной деятельности, на этих операциях банк зарабатывает большую часть прибыли, но одновременно повышает рисковость своей деятельности. Нормальное значение коэффициента иммобилизации активов находится в пределах 15-17%. Рассчитанные значения в этот предел не входят, что указывает на низкую эффективность  и качество данных активов.

     Основные  направления кредитной и процентной политики определяются Банком ВТБ24(ЗАО) в соответствии с законодательством РФ, нормативными документами ЦБ РФ, а именно, устанавливаются максимальные условия для различных видов кредитов, определяются минимальные процентные ставки, обеспечивается кредитная документация.

     Достигнутые результаты по развитию операций кредитования частных клиентов были обеспечены за счет:

1. Активного сотрудничества с Правительством Чувашской Республики по реализации республиканских программ и национальных проектов.
2. Сотрудничества с риэлторскими фирмами и строительными компаниями по развитию жилищного кредитования: обмен клиентской базой, проведение совместных рекламных кампаний, проведение «круглых столов».
3. Широкого продуктового ряда, удовлетворяющего различные потребности частных клиентов.
4. Доступности кредитования для всех социальных и возрастных групп населения от 18 до 75 лет: работающих и пенсионеров, предпринимателей и служащих, людей с различным уровнем доходов.
5. Организации выездных рабочих мест на предприятиях, в организациях, торговых комплексах, автосалонах.
6. Расширения полномочий филиалов по самостоятельному принятию решений о выдаче кредитов.