Організація кредитної роботи в банку

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

УКРАЇНСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ФІНАНСІВ

ТА МІЖНАРОДНОЇ ТОРГІВЛІ

 

ДОНЕЦЬКА ФІЛІЯ

Кафедра фінансів

 

 

КУРСОВА РОБОТА

з дисципліни «Банківські операції»

за темою: «Організація кредитної роботи в банку»

 

Студентки 3 курсу групи 9ФК-11-3

галузі знань 0305 «Економіка і підприємництво»

спеціальності 5.03050801 «Фінанси і кредит»

Науменко А.О

 

Керівник: Ульянов В. В.

Національна шкала __________________

 

 

                  Члени комісії     _____________  ___________________________

                               (підпис)                        (прізвище та ініціали)

                                               _____________  __________________________

                                  (підпис)                        (прізвище та ініціали)

                  

      

Донецьк – 2014

 

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

УКРАЇНСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ФІНАНСІВ

ТА МІЖНАРОДНОЇ ТОРГІВЛІ

 

ДОНЕЦЬКА ФІЛІЯ

Кафедра фінансів

 

ЗАВДАННЯ

 

На курсову роботу студента __________________________________________                                                   (прізвище, ім’я та по батькові)

Тема курсової роботи _______________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Термін надання роботи керівнику на рецензування_______________________

Теоретичне завдання ________________________________________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Практичне завдання ________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

КАЛЕНДАРНИЙ ПЛАН

№ з/п	Назва етапів курсової роботи	Строк виконання	Відмітка про виконання
1.	Вибір теми, погодження її з керівником, огляд та вивчення літератури
2.	Оформлення організаційних документів з написання роботи
3.	Ознайомлення з вимогами щодо оформлення роботи
4.	Виконання роботи та надання її на рецензування
5.	Захист роботи

 

 

Дата видачі завдання «____»______________2014р.

Керівник ______________________

                         підпис

Студент  ______________________

                            підпис

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

УКРАЇНСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ФІНАНСІВ

ТА МІЖНАРОДНОЇ ТОРГІВЛІ

 

ДОНЕЦЬКА ФІЛІЯ

Кафедра фінансів

 

РЕЦЕНЗІЯ

 

Керівника на курсову роботу студента_________________________________

                                                                                      (прізвище, ім’я  та по батькові)

__________________________________________________________________

Тема курсової роботи________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Загальна характеристика курсової роботи ______________________________

__________________________________________________________________

 

 

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Висновки та попередня оцінка курсової роботи _________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Керівник курсової роботи ____________________________________________

                             (ПІБ)                                                                       __________________________________________________________________

                                  (підпис, дата)

 

ЗМІСТ

ВСТУП. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ. . .7

1.1. Основні поняття ринку кредитних послуг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

1.2. Принципи та основи формування кредитної політики банку. . . . . 14

РОЗДІЛ 2. ОРГАНІЗАЦІЯ КРЕДИТУВАННЯ В БАНКАХ ТА ПРОЦЕС БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20

2.1. Основні умови кредитної угоди . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

2.2. Процес банківського кредитування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25

ВИСНОВКИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

Кредит і кредитні відносини є невідємною складовою економічної системи України. Сфера кредитування безпосередньо повязана з потребами розвитку національного виробництва. Нині завдання відновлення виробничого значення кредиту стає одним із першочергових. Кредитні відносини мають сприяти подоланню економічної кризи в Україні і забезпечувати прогресивний розвиток вітчизняного товарного виробництва.

В усіх суспільствах кредит виступає системою грошових відносин, повязаною з тимчасовим перерозподілом вільних коштів підприємств, організацій і населення, як правило, у формі банківського кредиту, який відіграє одну з найважливіших ролей у стимулюванні відтворювальних процесів в економіці. Банківський кредит є джерелом додаткових ресурсів підприємств усіх форм власності, він використовується для відновлення основних фондів та їх розширення, формування оборотних фондів і фондів обігу. Для забезпечення постійного виробництва і його відтворення у більших розмірах, постійного кругообігу капіталу, підприємства повинні мати резерв коштів для проведення розрахунків із заробітної плати, для оплат матеріалів, сировини тощо. Якщо такий резерв відсутній, підприємство займає гроші в кредит.

Кредит виступає:

• прискорювачем процесу відтворення виробництва, оборотності коштів;
• регулятором грошового обігу, замінює готівку в обігу через безготівкові розрахунки;
• забезпечує раціональне використання грошових резервів.

На ринку банківського кредиту саме кредитування зберігає позиції найбільш дохідної статті активів банків і водночас найбільш ризикованої. Однією з найважливіших проблем, що турбують банк при прийнятті рішення про кредитування, є визначення фінансово-господарського становища позичальника, оцінка його кредитоспроможності.

Зміни, що відбуваються в економіці України, припускають істотні зміни у взаєминах між комерційними банками й субєктами господарювання. Висока ризикованість банківської діяльності головним чином повязана з умовами й результатами діяльності його клієнтів. Аналіз структури активів банківської системи України свідчить про те, що більше третини з них доводиться на кредитний портфель. Кредитні операції банку є ведучими серед інших як по прибутковості, так і по масштабності розміщення коштів. Саме кредитні операції комерційних банків є основним джерелом формування його прибутковості.

У нинішніх умовах господарювання, українські комерційні банки змушені працювати в надзвичайних обставинах. Вони опинилися в центрі багатьох суперечливих, кризових і важко прогнозованих процесів, що відбуваються в економіці, політиці й соціальній сфері. Криза неплатежів підвищує ризик неповернення позички клієнтами банку. Тому в цей час особливу увагу потрібно приділяти кредитній політиці та формуванню кредитного портфелю комерційного банку.

Актуальність теми курсової роботи пов'язана з тим, що ефективне кредитування на сьогоднішній день – це одне з найважливіших і найактуальніших завдань банківської системи України. Кожній фінансово-кредитній установі саме кредитні операції приносять найбільші доходи і від того, наскільки правильно будуть обрані методи і дотримані умови кредитування, в значній мірі, залежить результат кредитної операції.

Метою дослідження являється аналіз теоретико-методологічного апарату організації кредитування в комерційному банку, роблячи наголос на необхідності проведення помірної кредитної політики та мінімізації кредитного ризику.

РОЗДІЛ 1.  ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ

 

1. Основні поняття ринку кредитних послуг

В умовах ринкової економіки кредит набуває загального характеру і висвітлює рух капіталу та відносини між кредитором і позичальником.

У цілому кредит є сильним важелем процесу розширеного відтворення виробництва.

Головними ланками кредитної системи є банки та кредитні установи, що мають ліцензію Національного банку України, які одночасно виступають у ролі покупця і продавця існуючих у суспільстві тимчасово вільних коштів.

Банківська система шляхом надання кредитів організовує й обслуговує рух капіталу, забезпечує його залучення, акумуляцію та перерозподіл у ті сфери виробництва та обігу, де виникає дефіцит капіталу.

Ринок кредитних послуг – це специфічний вид ринку, на якому купуються і продаються кредитні ресурси та банківські послуги. Цей ринок виконує такі функції:

• об'єднання дрібних, розрізнених грошових заощаджень населення, державних структур, приватного бізнесу, іноземних інвесторів і утворення великих грошових фондів;
• трансформація коштів у позиковий капітал, який забезпечує зовнішні джерела фінансування матеріального виробництва національної економіки;
• надання позик державним органам і населенню для вирішення, наприклад, таких завдань, як покриття дефіциту державного бюджету, фінансування соціальних програм і таке інше.

 

Основними учасниками кредитного ринку є:

• Первинні інвестори, тобто власники вільних фінансових ресурсів, які мобілізовані банками і перетворені у позиковий капітал.
• Спеціалізовані посередники – кредитно-фінансові організації, що здійснюють безпосереднє залучення (акумуляцію) коштів, перетворення їх у позиковий капітал і подальшу тимчасову передачу його позичальникам на поворотній основі за плату у формі відсотків,
• Позичальники – юридичні і фізичні особи, держава, що відчувають нестачу у фінансових ресурсах і готові заплатити посередникові за право користування ними.

Фінансові послуги на кредитному ринку є підсистемою першого рівня ринку фінансових послуг.

Банківські послуги – це певні дії банку, які є супутніми при здійсненні тієї чи іншої банківської операції, спрямовані на задоволення потреб клієнта з метою збільшення доходу від банківської діяльності.

Залежно від характеру надання банківські послуги поділяють на:

• Кредитні;
• Операційні;
• Інвестиційні.

Кредит є важливою категорією ринкової економіки, що відображає реальні зв'язки і відносини економічного життя суспільства.

Кредитні відносини – це відособлена частина економічних відносин, пов'язана з наданням коштів у позику і повернення їх із певним відсотком. Об'єктом кредитних відносин є вартість, яка надається в позику з метою одержання прибутку. [4, c 112-113]

Банк є головною ланкою кредитної системи і забезпечує широкий спектр різноманітних банківських послуг.

Банківський кредит – це форма кредиту, за якою грошові кошти надаються в позику банками. Комерційні банки є головною ланкою кредитної системи, вони одночасно виступають у ролі покупця і продавця наявних у суспільства тимчасово вільних коштів. [1, c 207]                                   

Позики надаються банками суб'єктам господарювання всіх форм власності у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором. Кредитором в умовах банківського кредиту є банк, позичальником – юридичні та фізичні особи.

Банківський кредит має комерційний характер, оскільки мета діяльності банку в процесі кредитування – одержання максимального прибутку. Це головна лінія банку при купівлі кредитних ресурсів.

Основним джерелом формування банківських кредитних ресурсів є власні кошти банків, залишки на розрахункових і поточних рахунках, залучені та депозитні рахунки, міжбанківські кредити та кошти, одержані від випуску цінних паперів. Кредитні операції здійснюються банками у межах власних кредитних ресурсів. Кожен комерційний банк ставить за мету забезпечити високу якість власного кредитного портфеля – сукупності кредитів, наданих банком на певну дату; він характеризує величину капіталу, вкладеного банком у кредитні операції. [9, c 311]