Организация платежного оборота

На общее состояние  банковской системы оказывают воздействие  следующие факторы:

• уровень капитализации банков, который характеризуется участием различных юридических лиц в их уставных капиталах, рыночной стоимостью активов банков
• наличие внутренней ресурсной базы, которая определяется общим предложением денег и кредита в экономике и доступностью их для банков, как на внутреннем, так и на внешнем рынках капитала. Внутренняя ресурсная база зависит от возможности привлечения средств на банковские счета, депозиты, на межбанковском кредитном рынке и у центрального банка
• использование кредита в реальном секторе экономики. Эти кредиты носят производительный характер и обеспечивают создание новой стоимости. Направление кредита на инвестиционные цели способствует накоплению капитала и росту ВВП
• высокая зависимость банков от финансового состояния клиентов. Банки заинтересованы в росте доходов государства, предприятий, домашних хозяйств, а повышение реального уровня доходов обеспечивает прирост средств в банках на счетах и в депозитах
• банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных рисков, систематический внутренний контроль и аудит, надёжность и устойчивость банков
• наличие системы обязательного страхования вкладов, которая повышает степень доверия вкладчиков к банкам, обеспечивает приток вкладов, стимулирует хранение денег на счетах и депозитах юридических и физических лиц
• система реструктуризации банков, воздействующая на состояние банковской системы, так как позволяет “очистить” банковскую систему от недееспособных банков, вовремя оздоровить банки, которые имеют все условия для восстановления банковской деятельности, провести санацию и оздоровление банков, препятствовать выводу из финансово неустойчивых банков ликвидных активов
• система банковского надзора со стороны государства, призванная контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушений банковского законодательства, искажений банковской отчётности, осуществления незаконных банковских операций и спекулятивных сделок
• состояние международных кредитных рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает существенное воздействие на состояние внутреннего кредитного рынка и банковской системы. Привлечение и размещение средств на международных кредитных рынках необходимо, так как банки обслуживают экспортёров и импортёров, осуществляя валютные операции.

Привлеченные средства коммерческого  банка. Общая характеристика пассивных  операций банка

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных счетах или активно-пассивных  счетах в части превышения пассивов над активами .

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с  их помощью банки приобретают  кредитные ресурсы на денежных рынках.

Существуют четыре формы пассивных  операций коммерческих банков:

а) взносы в уставный фонд (продажа  паев и акций первым владельцам);

б) отчисления от прибыли банка  на формирование или увеличение фондов;

в) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);

г) внедепозитные операции.

Пассивные операций позволяют привлекать в банки денежные средства, уже  находящиеся в обороте. Новые  же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных  операций. С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) формируется  первая крупная группа кредитных  ресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных  операций образуют вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет  особую специфику, отличающуюся от предприятий  и организаций, занимающихся другими  видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают  менее 10% общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка  прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе  создания банка именно собственные  средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может  начать свою деятельность. За счет собственных  ресурсов банки создают необходимые  им резервы. Наконец, собственные ресурсы  являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура собственных средств  разных банков неоднородна. Они включают: уставный капитал; добавочный капитал; резервный фонд, фонды специального назначения и др., а также нераспределенную прибыль.

Привлеченные средства банков покрывают  около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя  временно свободные средства юридических  и физических лиц на рынке кредитных  ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность  народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения  в потребительском кредите.

К пассивным кредитным операциям  прежде всего относятся депозитные операции.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать: государственные  предприятия и организации; государственные  учреждения; кооперативы; акционерные  общества; смешанные предприятия  с участием иностранного капитала; партийные и общественные организации  и фонды; финансовые и страховые  компании; инвестиционные и трастовые  компании и фонды; отдельные физические лица и объединения этих лиц; банки  и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операции являются депозиты — суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время  оседаемые на счетах в банке в  силу действующего порядка осуществления  банковских операций.

По срокам депозиты принято подразделять на две группы: депозиты до востребования; срочные депозиты (с их разновидностями  — депозитными и сберегательными  сертификатами).

Срочные банковские депозиты — это  денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается  обычно более высокий процент, чем  по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения  по досрочному изъятию, а в ряде случаев  и по пополнению вклада.

К недепозитным источникам привлечения  ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение  ссуд у центрального банка; продажа  банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке  евродолларов; выпуск капитальных нот  и облигаций.

Основы корреспондентских отношений  банков

Корреспондентские отношения  – традиционная форма банковских связей, используемая в основном при  обслуживании внешней торговли и  включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между  банками. Установление корреспондентских  отношений между двумя банками  предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь  означает, что банки, обменявшись  контрольными документами (альбомами  образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной  переписки), выполняют различные  операции по поручению друг друга  в пределах установленных друг другу  лимитов на проведение тех или  иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и  процедуры на основании которых  будут строится взаимоотношения  банков.

В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные операции, выплата  переводов, выдача и прием гарантий, инкассирование документов и т. п. При  необходимости для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета  в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских  отношений между банками экспортера и импортера имеет важное значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты  и избегать включения в них  третьих банков и, соответственно, дополнительных расходов.

Увеличение объемов международных  банковских операций, расширение их видов  при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение  традиционных взглядов на корреспондентские  отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее  время они рассматриваются банками  как один из инструментов снижения рисков и важнейший источник получения  дополнительной прибыли.

Значение корреспондентских  отношений возросло в связи с  тем, что банки, выступая одновременно заемщиками и заимодавцами, сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг.

В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки  разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких  условиях развивать операции. Эта  работа включает в себя анализ финансового  положения банков-корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов  банков, защите от риска неплатежа  по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских  расчетов и повышение их эффективности.

Таким образом, понятие «корреспондентские отношения» в настоящее время  вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о  порядке совершения взаимных операций и распространилось практически  на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских  взаимоотношений, работу по совершенствованию  практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры.

Под корреспондентскими отношениями  в их современном выражении следует  понимать отношения, опосредствующие  проведение между банками взаимных операций, которые они совершают  по поручению своих клиентов и  от собственного имени. Понятие «корреспондентские отношения» включает формы, методы и  условия совершения операций, порядок  их проведения.

Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической  возможности проведения расчетов с  тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности  осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность  предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений  становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения  оперативной информации о движениях  средств на корреспондентских счетах, снижении или отмене ставок комиссионного  вознаграждения по тем или иным операциям  и т.д.

Банки при установлении корреспондентских  отношений подразделяются, по отношению  друг к другу, на два вида - банк-корреспондент  со счетом и банк-корреспондент без  счета.

При выборе иностранных корреспондентов  предпочтение отдается национальным центральным  и крупным коммерческим банкам, а  также отделениям крупных иностранных  банков в данной стране, по обязательствам которых их главные конторы подтвердили  свою ответственность. При установлении корреспондентских отношений внутри страны выбор банка-корреспондента зависит от спектра операций, которые  собирается осуществлять коммерческий банк.

Предложения об установлении корреспондентских отношений, подготовленные соответствующими подразделениями  банка, должны содержать данные о  финансовом положении и кредитоспособности банка, особенностях его деятельности и месте в кредитной системе  страны, об условиях выполнения им банковских операций и другие сведения, необходимые  для решения вопроса о целесообразности установления корреспондентских отношений. При подготовке предложений должны быть, в частности, изучены и проанализированы баланс банка, тариф комиссионных ставок, данные о размере процентных ставок по счетам, данные печати и материалы, полученные в необходимых случаях  по запросам от других банков-корреспондентов.

Из вышесказанного следует, что на сегодняшний день солидные банки, намеревающиеся продолжать и  расширять работу как на внутреннем, так и на внешнем банковском рынке, дорожат понятием «деловой репутации  банка», т.к. потеря доверия со стороны  своих основных партнеров, в числе  которых могут оказаться и  государственные или правительственные  органы (в случае если банк является уполномоченным на проведение тех или  иных операций) и корреспондентов  может привести к реальным потерям  для банка, а в отдельных случаях  также к его банкротству.

Корреспондентские отношения  оформляются заключением межбанковского корреспондентского соглашения в форме  двустороннего договора.