Организация платежного оборота

Оглавление

Организация платежного оборота 3

Основы международных  валютно-кредитных и расчетных  отношений 5

Виды кредита 7

Понятия банковской системы и ее  свойства.  Типы банковской системы 12

Привлеченные  средства коммерческого банка. Общая  характеристика пассивных операций банка 19

Основы корреспондентских  отношений банков 21

Список используемой литературы……………………………………………...30

 

 

 

 

 

 

Организация платежного оборота

Платежный оборот - это совокупность денежных платежей, совершаемых при  помощи наличных денег в порядке  безналичных перечислений. Денежный оборот организуется на следующих принципах:

-предприятия (частные,  акционерные, государственные, совместные, кооперативные, общественные, учреждения, организации) обязаны хранить  имеющиеся у них деньги в  банках;

-предприятия и организации  производят денежные расчеты  между собой, как правило, путем  безналичных перечислений или  зачета взаимных требований;

-для платежей через  банки и органы связи используются  расчетные документы и последние  не являются кредитными орудиями  обращения.

Денежный оборот делится  на внутрихозяйственный (т.е. между  предприятиями с любой формой собственности и организациями) и на оборот денежных доходов населения. Безналичный оборот составляет основную часть денежного оборота. Это  объясняется тем, что расчеты  между предприятиями  и  организациями,  а  также  с  кредитными учреждениями и финансовыми органами осуществляется в основном путем безналичных перечислений при помощи банков.

Денежный оборот подразделяется на безналичный и платежный. Платежный  оборот - тот, в котором деньги функционируют  только в качестве платежного средства. Составным элементом платежного оборота является весь безналичный  оборот, а также наличноденежный  оборот, где деньги - средство платежа. Таким образом, платежный оборот - только часть денежного оборота. Безналичный оборот - часть платежного оборота. В практической деятельности безналичный оборот реализуется  посредством безналичных расчетов. Основную часть платежного оборота  составляют безналичные расчеты  между организациями и предприятиями  за работы, услуги и продукцию.

Безналичные расчеты, условия  их осуществления и порядок применения расчетных документов организует государство. В целом система безналичных  расчетов представляет собой организацию  безналичного денежного оборота. Регулирование  денежного оборота осуществляется посредством общегосударственных  законов и банковских правил.

Платежи населения (налоги, квартплата, погашение кредитов, страхование, коммунальные услуги и т.д.) вносятся безналично или наличными деньгами. Предприятия и организации осуществляют платежи со счетов плательщиков, за счет средств, принадлежащих им (или  привлеченных вредств). Население вносит платежи из своих денежных доходов.  

Платежный оборот, с одной  стороны, объективный барометр хозяйственных  отношений, с другой стороны, эффективное  средство их контроля. Своевременность  платежей и их бесперебойность - вот  основные требования, предъявляемые  к платежному обороту. Нормальное течение  хозяйственной деятельности предполагает осуществление платежей в строго установленные сроки.

Налично-денежный оборот охватывает три сферы:

-оборот между населением  и организациями и предприятиями;

-оборот между группами  населения;

-оборот между предприятиями  и организациями.

Преобладающей является сфера, охватывающая наличноденежные расчеты  населения с организациями и  предприятиями.

Использование в расчетах наличных денег создает определенные проблемы. Организация налично-денежного обращения требует огромных затрат на изготовление, хранение, транспортировку денежных знаков. Кроме того, наличные деньги неудобны в расчетах за товары и услуги как для населения, так и для государства. Все это подтверждает необходимость организации безналичных расчетов с населением. Достоинством таких платежей является высокая скорость. При этом из сферы обращения высвобождается громадная денежная масса и ускоряется оборот денежных средств. Отметим также, что при более равномерном режиме использования наличных денег, их количество в обращении значительно снижается. Поэтому для обслуживания наличноденежного оборота потребуется меньше наличных денег.

Увеличение доли безналичных  расчетов в хозяйственной деятельности приводит к ускорению оборота  как денег, так и товаров, а  также способствует нормальному  возобновлению кругооборота средств  предприятий. Таким образом, при  безналичных расчетах ускоряется оборот денежных средств и материальных ресурсов, экономятся издержки обращения, а в кредитной системе формируются  ресурсы для кредитования народного  хозяйства. При этом банковская система  выступает как орган учета  и контроля производства и распределения  продукции.

Основы международных валютно-кредитных  и расчетных отношений

Валютные отношения и  валютная система: понятие. Элементы мировой  валютной системы. Валютная система  России. Европейская валютная система. Валютный курс. Платежный баланс. Международные  валютно-кредитные организации.

Международная валютно-финансовая система – это закрепленная в международных отношениях форма организации валютно-финансовых отношений, функционирующих самостоятельно или обслуживающих международное движение товаров или факторов производства.

Эта система состоит из двух элементов: 1. Валютные элементы системы: 1) национальная валюта (национальные системы валют), 2) условия их взаимной конвертируемости и обращения, 3) валютные паритет, 4) валютный курс, 5) международные механизмы их регулирования. 2. Финансовые элементы системы: 1) международные финансовые рынки, 2) механизмы торговли конкретными финансовыми инструментами: валютой, кредитами, ценными бумагами

Международная валютно-кредитная  система в своем развитии прошла четыре основных этапа:

1. Парижская мировая валютная система.
2. Генуэзская мировая валютная система.
3. Бреттон-Вудсская мировая валютная система.
4. Современная мировая валютная система.

Элементами мировой валютной системы являются: национальная валюта (национальные системы валют), условия их взаимной конвертируемости и обращения, валютные паритет, валютный курс, международные механизмы их регулирования.

Валютный курс – цена денежной единицы данной страны, выраженная в денежных единицах другой страны.

Виды валютных курсов (режимов  валютных курсов) – это порядок установления соотношения между двумя валютами – национальной и иностранной: 1) фиксированные, 2) плавающие (колеблющиеся).

Валютные интервенции – заключаются в покупке-продаже центральным банком иностранной валюты на внутреннем валютном рынке с целью оказать воздействие на ее курс

Конвертируемость валюты – возможность для участников внешнеэкономических сделок легально обменивать ее на иностранную валюту и обратно без прямого вмешательства государства в процесс обмена

Степень конвертируемости валют:

1. Свободно конвертируемая (СКВ) – широко используемая валюта для осуществления платежей по международным сделкам, она свободно покупается-продается на главных валютных рынках (доллар, евро, иена).  
   Особой категорией конвертируемой валюты является резервная валюта.
2. Частично конвертируемая – национальная валюта стран, где применяются валютные ограничения для резидентов и по определенным видам обменных операции (в большинстве государств). Пример – рубль.
3. Замкнутая (неконвертируемая) – валюта, которая функционирует только в пределах одной страны и не подлежит обмену. В странах существуют различные ограничения и запреты по ввозу и вывозу, покупке и продаже, обмену национальной и иностранной валют.
4. Клиринговые валюты – это расчетные валютные единицы, которые существуют только в идеальной (счетной) форме в виде бухгалтерских записей банковских операций по взаимным поставкам товаров и оказанию услуг странами-участницами платежного соглашения. Примером является до 2002 г. – евро, сейчас – СДР.

Валютное замещение – это использование иностранной валюты только в количестве средства обращения.

Виды кредита

 

Вид кредита - это более  детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации  кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

•          стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

•          отраслевой направленности;

•          объектов кредитования;

•          его обеспеченности;

•          срочности кредитования;

•          платности и др.

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при  покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения  деятельности, товаропроизводители  испытывают значительную потребность  в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются  не только в обмене, где разрыв в  платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает  потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита  часто находит свое воплощение в  государственной статистике ряда стран (отдельно выделяются кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и  т.д.)- По отраслям делят кредиты и  отдельные коммерческие банки.

Классификация кредита обусловлена  также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для  приобретения различных товаров (в  промышленности - сырье, основные и  вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения -товары длительного  пользования), и здесь кредиту  противостоят различные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда  выдается для осуществления различных  производственных затрат. Например, в  сельском хозяйстве кредит в большей  части направляется на затраты по растениеводству и животноводству, в промышленности - на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных продуктов  и др.).

Объект кредитования может  иметь материально-вещественную форму  и не иметь ее. Заемщик берет  ссуду необязательно для накопления необходимых ему товарно-материальных ценностей. Кредиту поэтому необязательно  будут противостоять конкретные виды материалов. Ссуда довольно часто  берется под разрыв в платежном  обороте, когда у предприятия  временно отсутствуют свободные  денежные средства, но возникают обязательства  по разнообразным видам текущих  платежей. Это могут быть потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу  предприятия, различных налогов  в федеральный или местный  бюджет, по взносам по страхованию  имущества и пр. В этом случае кредит покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном  обороте.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное  обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут  иметь; например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли  бы кредиту, может не быть, однако проявляется  косвенное материальное обеспечение  в форме товарных запасов, созданных  за счет собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в  том случае, если размер обеспечения  равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает  тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и  не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется  при наличии достаточного доверия  банка к заемщику, уверенности  банка в возврате средств, предоставляемых  заемщику во временное пользование.

Обеспечение кредита можно  рассматривать не только с позиции  противостояния ему определенной массы  стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и определенных внешних  гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование  и др.