Организация наличного денежного обращения

II Раздел: Организация наличного денежного обращения.

Тема 2.1: Организация  и регулирование эмиссионной  деятельности

1. Банк России как единый эмиссионный центр
2. Механизм выпуска и изъятия денег из обращения

 

1 Вопрос.  Эмиссионное регулирование,  осуществляемое Банком России

На Банк России как эмиссионный  центр страны возложена задача управления денежным обращением в целях обеспечения  устойчивости денежной единицы.      

Для организации и регулирования  денежного обращения Банк России выполняет возложенные на него законом функции (ст. 34 Федерального закона «О Центральном банке»):

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России,  порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций.

Принципы организации наличного денежного обращения представлены в ст. 27-33 Закона о Центральном банке.

Основные законодательные и  нормативные документы, содержащие положения по организации Банком России наличного денежного обращения:

ДОКУМЕНТ	СОДЕРЖАНИЕ
Федеральный закон  от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», гл. 6. Организация наличного денежного обращения	принципы организации наличного денежного обращения (принципы эмиссионных операций); функции, возлагаемые на Банк России в целях организации наличного денежного обращения на территории РФ
Инструкция  Банка России от 28.12.2007 № 132-И (ДСП) «О порядке ведения эмиссионных и кассовых операций в учреждениях Банка России»	порядок организации работы по ведению эмиссионных и кассовых операций; порядок работы с банкнотами и монетой резервных фондов и перевозки банкнот и монеты; правила организации хранения банкнот и монеты, находящихся в резервных фондах и оборотной кассе и ценностей в кладовых и др.
Положение Банка  России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»	- порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях; - правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях.
Положение БР от 12 октября 2011 года № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории РФ»	- организация работы по ведению кассовых операций юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями - порядок приема и выдачи наличных денег - порядок выдачи наличных денег - порядок ведения кассовой книги 0310004 - обеспечение порядка ведения кассовых операций
Указание БР от 14 августа 2008 года № 2054-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории РФ».	- порядок приема, выдачи наличной иностранной валюты клиентам и ее пересчета - порядок работы с сомнительными банкнотами, монетой, имеющими признаки подделки банкнотами, поврежденными банкнотами, монетой

 

Денежное обращение (оборот) – движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающие реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

На 1.09.2012 г. доля наличных денег в общем объеме денежной массы  в России составила 24,3% (в западных странах 12-15 %).

Наличными деньгами производятся расчеты  предприятий и организаций  с  населением и в  ограниченных размерах  (до 100 000 рублей) между предприятиями (юридическими лицами).

Эмиссия наличных денег осуществляется Центральным банком исходя из потребностей экономики в денежной наличности и установленных целей денежно-кредитной политики.

       Налично-денежную  эмиссию Центральный банк осуществляет  монопольно, а безналичную (депозитную) эмиссию он осуществляет совместно с коммерческими банками. Центральный банк оказывает воздействие на  масштабы депозитной эмиссии с помощью инструментов регулирования ликвидности банковской системы.

Существуют следующие каналы денежной эмиссии (каналы поступления денег Центрального банка в экономику):

1) кредитование  Центральным банком государства

2) выдача ссуд  кредитным организациям (рефинансирование)

3) покупка  Центральным банком золота и  иностранной валюты (увеличение золотовалютных резервов). Этот канал преобладает в настоящее время в России.

Таким образом, современный механизм эмиссии основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Банка России.

Существуют следующие понятия  эмиссии :

1. Банкнотная эмиссия

Она происходит, когда наличные деньги из забалансовых хранилищ учреждений Банка России приходуются на баланс, т.е. перемещаются из резервных фондов в оборотные кассы РКЦ.

2. Бюджетная эмиссия

Означает выпуск денег Центральным банком в наличной и безналичной формах для покрытия бюджетного дефицита.

3. Депозитная (безналичная) эмиссия

Выдача Центральным банком кредитов банкам, что повышает остатки средств на счетах кредитных организаций.

Выпуск наличных денег происходит в стране ежедневно, ежечасно, в пределах  сумм, изымаемых из обращения (в качестве замены поврежденных и ветхих денежных знаков).

Эмиссия денег осуществляется сверх сумм,  изъятых из обращения,  и является средством денежно-кредитного регулирования   со стороны ЦБ.

Современные тенденции развития наличного денежного обращения:

1. Глобализация процессов денежного обращения - тенденция к объединению валют различных государств, находящихся в одном регионе.

2. Увеличение объема и оборотов наличных денег. В России за шесть лет наличная денежная масса возросла более чем в 6 раз и на 1.09.2012 г. составила 5 980,0 млрд. руб.

3. Наличное денежное обращение не должно использоваться в целях легализации доходов, полученных преступным путем.

4. Централизация и автоматизация обработки наличности, сокращение доли ручного труда.

5. Прогнозирование и планирование денежных потоков благодаря централизованной автоматизированной обработке денег и статистике движения наличности.

6. Аутсорсинг¹ в вопросах производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения наличных денег.

7. Повышение качества и защитных свойств банкнот и монеты

8. Соответствие купюрного  ряда банкнот и монеты потребностям  наличного денежного обращения.

Эмиссионное регулирование - регулирование выпуска и изъятие денег из обращения.

Оно означает:

- определение эмиссионного результата как по отдельным регионам, так и по стране в целом.

- правильное документальное оформление  и практическое осуществление   эмиссионных операций.

Руководство эмиссионным регулированием осуществляет Департамент наличного денежного обращения (ДНДО). В территориальных учреждениях создаются   управления или отделы эмиссионно-кассовых операций.

Для эмиссионного регулирования в  РКЦ имеются оборотные кассы (по приему и выдаче наличных денег) и резервные фонды денежных билетов и монеты.

Остаток  наличных денег  в оборотной  кассе  лимитируется, так как средства, находящиеся в оборотных кассах, включаются в общую массу денег, находящихся в обращении.

При превышении лимита излишек передается  в резервные фонды (деньги вне обращения).

В Центральном банке ежедневно составляется эмиссионный баланс на основании дебетовых и кредитовых авизо, полученных от РКЦ. Банк России составляет также ежемесячный, квартальный и годовой эмиссионные балансы. По ним можно определить:

• суммы выпуска или изъятия денег;

-  количество напечатанных денежных  знаков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОБОРОТ ДЕНЕГ В РКЦ

 

 

2 Вопрос.  Механизм выпуска и  изъятия денег из обращения

Механизм выпуска денег в обращение - это сложный  процесс, который складывается из нескольких этапов:

• Составление прогноза потребности в налично-денежной массе  для обеспечения  бесперебойности расчетов (составляется прогноз кассовых оборотов)
• Изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации
• Организация резервных фондов денежной наличности
• Транспортировка денежной наличности в регионы России
• Собственно выпуск денег в обращение.

Поясним суть каждого этапа.

1 этап. Банк России составляет прогноз кассовых оборотов, в котором отражаются:

- источники поступления  наличных  денег  в кассы банков (розничная  торговля, транспорт, связь, коммунальные  платежи)

- направления расходования наличных  денег (зарплата, пенсии, стипендии,  пособия и.т.д.)

- эмиссионный результат, т.е. сумма выпуска или изъятия денег из обращения.

                      Прогноз кассовых оборотов составляется по следующей схеме:

                       

ПРИХОД	РАСХОД
Поступления торговой выручки  от продажи потребительских товаров Поступления выручки  пассажирского транспорта Поступления квартирной платы и коммунальных платежей Поступления выручки  зрелищных предприятий Поступления выручки  от предприятий, оказывающих прочие услуги Поступления налогов  и сборов Поступления от реализации недвижимости Поступления на счета  по вкладам граждан (кроме Сбербанка  РФ) Поступления от предприятий  Госкомитета РФ по связи и информатизации Поступления от учреждений Сбербанка РФ Поступления на счета  граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица Поступления наличных денег  от реализации государственных и  других ценных бумаг (кроме Сбербанка  РФ) Возврат заработной платы  и других приравненных к ней выплат Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами Прочие поступления	Выдачи на заработную плату Выдачи на стипендии Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального  характера Выдачи на выплаты социального характера Выдачи на закупку  сельскохозяйственных продуктов Выдачи на выплату  пенсий, пособий и страховых возмещений Выдачи на другие цели Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции ломбардов (кроме Сбербанка РФ) Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сбербанка РФ) Выдачи кредитными организациями  наличных денег физическим лицам  при совершении валютно-обменных операций Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица Выдачи подкреплений предприятиям Госкомитета РФ по связи и информатизации Выдачи наличных денег  на выплату дохода, погашение и  покупку государственных и других ценных бумаг (кроме Сбербанка РФ) Выдачи подкреплений учреждениям Сбербанка РФ
Превышение расхода над приходом (выпуск денег в обращение)	Превышение  прихода над расходом (изъятие  денег из обращения)

 Вначале прогнозные расчеты  ожидаемых поступлений наличных  денег в кассы банков и их  выдач составляются каждой кредитной организацией, затем они передаются расчетно-кассовому центру, в котором открыт корреспондентский счет кредитного учреждения. РКЦ составляют прогнозные расчеты наличного денежного оборота в целом по приходу, расходу и эмиссионному результату по обслуживаемым кредитным и иным организациям. Расчеты сообщаются территориальным учреждениям Банка России, которые осуществляют свод по области, краю, республике.

      Прогнозируемые на  предстоящий квартал обороты  в целом по региону сообщаются  в ДНДО накануне прогнозируемого  квартала. Его данные служат ориентиром для определения плана производства денежных знаков.

 

2этап.

ДНДО на основе полученных данных определяет заказ для ФГУП «Гознак»² на изготовление денежных билетов и монеты как по объему (по общей сумме), так и по структуре (покупюрный состав) ³. В настоящее время Гознак имеет в своем составе восемь предприятий:

• две бумажных фабрики (в гг. С.- Петербурге и Краснокамске);
• три печатных фабрики (Московская, Пермская и Московская типография);
• два монетных двора (в Москве и Санкт-Петербурге);
• НИИ Гознака.

        Денежная продукция является  дорогостоящей, так как изготовление  денежных знаков требует специалистов  высокого класса и высококачественных  материалов. В 2008 г. расходы Банка  России по организации денежного  обращения⁴ составили 13 579 млн. рублей.

       Вывоз  банкнот и монеты с предприятий  Гознака производится инкассаторами   Центрального хранилища (ЦХ) Банка  России. Основанием для отпуска  продукции с ФГУП «Гознак»  служит письменное распоряжение ДНДО и доверенность ЦХ.

       Вывоз  банкнот и монеты с предприятий Гознака может осуществляться инкассаторами подразделений инкассации. В этом случае ДНДО выписываются два распоряжения: первое – территориальному учреждению Банка России на получение ценностей, второе – соответствующему предприятию Гознака на выдачу ценностей. Инкассаторским службам выписываются наряды.

       Банк России  уделяет большое внимание защите  денежных знаков от подделки, постоянно совершенствуя технологию  их производства. При изготовлении  банковских билетов применяются специальные технические приемы, призванные затруднить фальсификацию купюр. К ним относятся: качество бумаги, водяные знаки, цветные волокна, специальные способы и приемы печати, а также большое количество сложных узоров и рисунков.