Организация кредитного процесса

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические  основы кредитной деятельности банка

1.1 Характеристика  и сущность кредита

1.2 Кредит  как продукт деятельности банка

1.3 Классификация  и виды кредитов

Глава 2. Основы организации кредитного процесса в  коммерческом банке

2.1 Понятие  и сущность кредитного процесса  в коммерческом банке

2.2 Основные  этапы кредитного процесса

Глава 3. Кредитный  процесс в банке "Хоум Кредит"

3.1 Организация кредитного процесса в банке "Хоум Кредит"

3.2 Недостатки в организации кредитного процесса банка "Хоум Кредит"

3.3 Рекомендации по совершенствованию кредитного процесса банка "Хоум Кредит"

Список  литературы

 

 

Введение

Кредитная деятельность - один из важнейших, образующих само понятие банка признаков. В  современных условиях экономической  ситуации в России, банковское кредитование является одним из основных источников прибыли коммерческих банков. Все  это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных  механизмов кредитного процесса, как  для самих банков, так и для  экономики в целом. Между тем  такие механизмы в большинстве  отечественных банков пока отсутствуют. Создание указанных механизмов кредитного процесса, можно рассматривать как  одну из важнейших задач, стоящих  перед всей банковской системой России. Таким образом, тема курсовой работы, является актуальной и важной, так  как не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его  менеджмента.

Цель  курсовой работы заключается в проведении теоретических и аналитических  исследований организации кредитного процесса и его влияния на деятельность коммерческого банка. Курсовая работа предусматривает решение следующих  важнейших задач:

- исследование  сущности и основных этапов  организации кредитного процесса  в коммерческом банке;

-изучение  организации кредитного процесса  в банке "Хоум Кредит";

-анализ  и совершенствование недостатков  в организации кредитного процесса  банка "Хоум Кредит".

Объектом исследования являются экономические  отношения, возникающие между коммерческим банком и другими субъектами хозяйственной  деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств. Предметом  исследования являются кредитный процесс  и банк "Хоум Кредит", организующий этот процесс.

 

Глава 1. Теоретические основы кредитной  деятельности банка

1.1 Характеристика  и сущность кредита

 

В научной  и учебной литературе, природа  кредита подчас трактуется неоднозначно. Поэтому необходимо для начала выяснить основные моменты, связанные с данным понятием.

Кредит  в переводе с латинского - слово kreditum означает дом, ссуда, доверие.

Кредит  обслуживает движение капитала. Благодаря ему средства, временно высвобождаемые в ходе работы предприятий, исполнения государственного бюджета, а также сбережения граждан направляются в сферы деятельности с недостатком ресурсов. То есть кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный. [6, 125 с.]

Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставленный  в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование.

При помощи кредита временно свободные денежные средства предприятий, населения и  государства аккумулируются в банковской системе, вовлекаются в денежный оборот, превращаясь в ссудный  капитал, который, в свою очередь, передается за плату во временное пользование  субъектам, испытывающим их временный  недостаток. Капитал физически, в  виде средств производства не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала.

При кредите  деньги выступают средством платежа. Следовательно, кредит - это особая форма движения денег.

В кредите  находят выражение производственные отношения между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости  во временное пользование на условиях возвратности. Слово "kreditum" переводится с лат. еще и как "верую", "доверяю".

Кредит - это форма экономических отношений, связанных с возвратным предоставлением  ресурсов и погашением возникающих  в связи с этим обязательств. В широком смысле слова кредит - это сделка, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде.

Таким образом, кредитные отношения состоят  из трех элементов – кредитора, заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Кредитор  и заемщик находятся по разные стороны кредитной сделки, но при  этом имеют одинаковую цель - получение  прибыли. [6, 126 с.]

Ссуженная стоимость - нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью. [5, 71 с.]

Структура кредита предполагает единство его  элементов - это всегда движение ссуженной  стоимости.

Таким образом, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной  стоимости заемщику для использования  на началах возвратности и в интересах  общественных потребностей.

1.2 Кредит  как продукт деятельности банка

 

Изучая  особенности и тонкости организации  кредитного процесса в коммерческом банке, принципиальным моментом является определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка).

Широко  распространено мнение, суть которого в том, что банки, занимаясь кредитованием, торгуют денежными ресурсами. Это  мнение недостаточно корректное и должно быть уточнено в отношении того, чем именно торгуют банки на рынке  кредитования. [21, 475 с.]

Банк  как коммерческая организация может  и должен продавать результат, продукт  собственной деятельности. Но что  выступает в качестве такого продукта в сфере кредитования? Можно было бы считать, что банк предлагает к продаже деньги, частично свои, а в основном привлеченные (рассматривая само состоявшееся привлечение как результат непростой деятельности работников банков).

На самом  деле это поверхностное представление, поскольку банк и привлекает, и  выдает деньги в кредит только на время, что лишает весь процесс стандартного торгового содержания.

Отсюда  первое уточнение: речь должна идти о  продаже не денег, а права временного ими пользования. Такое право, торгуемое  банком, можно считать результатом  деятельности банка, предшествующей выдаче кредита.

Однако  остается без ответа вопрос о том, имеется ли продукт собственно кредитной  деятельности банка и если да, то каков он. Чтобы разобраться с  данным вопросом, необходимо вспомнить, что вообще понимается под результатом  или продуктом деятельности банка.

Банковский  продукт - это некая более или  менее оригинальная банковская технология, придуманная и используемая в  данном банке, т.е. определенное умение его сотрудников, которым другие банки могут владеть, а могут  и не владеть.

То есть банковские продукты всегда в чем-то отличны, уникальны, поскольку создаются  разными людьми и рассчитаны, как  правило, на неповторимые потребности, возможности и запросы самых  разных клиентов.

Всё вышеперечисленное  о производительном и творческом характере банковской деятельности больше всего, пожалуй, относится именно к кредитной деятельности.

Почти в  каждом случае кредитования банки создают  более или менее различающиеся  технологии кредитования, устраивающие конкретных заемщиков. Именно эти технологии и есть тот главный товар, который  банки продают как участники  кредитного рынка.

Таким образом, кредит необходимо понимать и как  определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как  определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, но необходимо также различать указанную технологию и результаты ее применения. [23, 476 с.]

В качестве цены за пользование банковскими  кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре. [5, 79 с.]

Тогда можно  утверждать, что кредит как продукт  деятельности банка представляет собой:

-во-первых, сумму денег, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным выше базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую природу;

-во-вторых, кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный комплекс взаимосвязанных действий, составляющих целостный регламент взаимодействия подразделений банка (связанных с кредитным процессом), единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.

Все это  говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных  механизмов кредитного процесса. Однако перед тем как приступить к  исследованию особенностей организации  кредитного процесса, необходимо ознакомиться с основными видами банковских кредитов.

 

1.3 Классификация  и виды кредитов

 

Банковские  кредиты подразделяются наряд видов  по различным критериям или признакам. В основу их классификации могут  быть положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования.

По срокам пользования кредиты бывают до востребования  и срочные (среди которых, в свою очередь, выделяют краткосрочные, среднесрочные  и долгосрочные).

В зависимости  от субъекта кредитования различают  кредиты государственным и негосударственным  предприятиям, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим банкам, прочим хозяйственным  субъектам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения  и организации.

По назначению различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере  применения кредиты подразделяют на кредиты в область производства и в сферу обращения.

Потребительский кредит - это ссуды, предоставляемые  населению. В России к потребительским  ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том  числе ссуды на приобретение товаров  длительного пользования, ипотечные  ссуды, ссуды на неотложные нужды  и др. [8, 196 с.]

По размерам различают кредиты крупные, средние  и мелкие.

В зависимости  от платности банковские кредиты  подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Различают частные и совокупные объекты кредитования.

Банковские  ссуды делятся в зависимости  от валюты, применяемой при кредитовании (кредиты в рублях, долларах США, евро и т.д.).

Важный  критерий классификации кредитов - их обеспеченность.

Обеспеченность  в широком смысле - это наличие  гарантий, дающих уверенность в том, что ссуда будет своевременно возвращена кредитору и за ее использование  от заемщика будет получена установленная  плата.

По видам  и наличию обеспечения следует  выделить еще некоторые виды кредитов.

Ломбардный  кредит - под залог ценных бумаг. Заемщиком в виде обеспечения могут быть представлены различного рода ценные бумаги: акции, облигации, краткосрочные казначейские обязательства, векселя, депозитные сертификаты. К залогу принимаются как именные ценные бумаги, так и бумаги на предъявителя. При непогашении заемщиком задолженности по ссуде заложенные в обеспечение кредита ценные бумаги в установленном порядке (и в конкретно определенный срок) переходят в собственность банка

Вексельный  кредит - ссуды под обеспечение  векселями.

Банковские  кредиты по порядку погашения  можно разделить на две группы.

В первую группу следует включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую - кредиты  с рассрочкой платежа.

Как правило, при краткосрочном кредитовании юридических лиц и населения, нуждающихся в наличных средствах  для покрытия текущих потребностей, практикуется предоставление кредитов, погашаемых единовременно. Речь идет о  погашении основного долга и  процентов единой суммой на момент окончания срока кредита.

Кредитами с погашением в рассрочку считаются  ссуды, погашение которых осуществляется двумя и более платежами (как  правило, ежемесячно, ежеквартально  или каждое полугодие). К этой группе относятся кредиты самых разнообразных видов, в том числе: фирменные (коммерческие), по открытому счету, вексельные, лизинг, факторинг, форфейтинг, ипотека и др.

В зависимости  от вида процентных ставок банковские кредиты можно разделить на две  группы: кредиты с фиксированной  и плавающей процентной ставкой. Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке, за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынках процентных ставок. Это выгодно как кредитору, так и заемщику, поскольку обе стороны имеют возможность точно рассчитать свои доходы и расходы, связанные с использованием предоставленного кредита. Фиксированные кредитные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании. По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. [13, 281 с.]