Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением  недвижимости:

• ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость – полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды;
•   ссуды    с   погашением  в   рассрочку  применяются   для покупки товаров длительного пользования. часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа, т.е. заёмщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату  неоплаченного долга;
•   возобновляемые ссуды.  Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока.  При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:
• ценных бумаг;
• товаров;
• драгоценных металлов;
• финансовых требований.

          Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей [8].

6 Роль кредитно-банковской системы в экономике страны

     Поскольку кредитно-банковская система имеет  жизненно важное значение для экономики  страны, она служит объектом тщательного  надзора и регулирования как со стороны Национального банка Украины, так и со стороны высших органов государственной власти и управления. Надзор за коммерческими банками и регулирование их деятельности преследует главным образом две цели: обеспечение устойчивости и предотвращение банкротства банков; ограничение концентрации капитала в руках немногих банков с целью недопущения монопольного контроля над денежным рынком[6].

     Одной из важнейших функций системы  коммерческих банков является управление денежным оборотом в стране. Оно совершается совместно с НБУ с помощью кредитных операций. Целью политики НБУ является управление динамикой кредита с помощью системы обязательных резервов и обеспечение соответствия количества денег в обороте национальным заданиям стабилизации цен, поддержание нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости. Коммерческие банки являются необходимым каналом для увеличения или уменьшения количества денег в обороте как способа решения указанных заданий. Банки имеют уникальную возможность создавать средства платежей, которые используются в экономике для организации товарооборота  и расчетов. Устойчивая и динамичная экономика страны не может существовать и развиваться без налаженной системы денежных расчетов. Этим объясняется важная роль банков как организаторов совершения этих расчетов[2].

     Обязательными для каждого коммерческого банка  являются следующие экономические  нормативы, устанавливаемые Национальным банком Украины:

• платежеспособность банка;
• показатели ликвидности баланса;
• максимальный размер риска на одного заемщика;
• размер обязательных резервов, размещаемых в Национальном банке Украины.

     Для того, чтобы постоянно наращивать свой уставный фонд, коммерческие банки  прежде всего проводят такую политику в области дивидендов, которая  способствует повышению рыночной цены акций. Это позволяет продать значительную часть акций новых выпусков по высокому рыночному курсу, а значит, получить значительную курсовую разницу, используемую банками в условиях гиперинфляции прежде всего на индексацию акций предыдущих выпусков. На прирост уставного фонда банка может использоваться нераспределенная прибыль банка, а также по желанию акционеров причитающиеся им дивиденды.

     Уставный  фонд банка имеет очень большое  значение при возникновении крупных  непредвиденных потерь или экстраординарных расходов (массовые неплатежи клиентов по ссудам и процентам). В таких случаях на покрытие убытка может быть использована часть уставного фонда банка, то есть этот фонд выполняет роль своего рода страхового фонда [9].

     Платежеспособность банка – это достаточность его собственных средств для защиты интересов вкладчиков или других кредиторов банка. Она определяется как соотношение между собственными средствами банка и его активами умноженное на 10. Это соотношение не должно быть менее 8 %. Чтобы добиться высокой платежеспособности, банк должен постоянно следить за качеством своих активов. Для этого прежде всего следует добиваться ликвидации или уменьшения статей с высоким коэффициентом риска. Обычно банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут его уставный фонд для покрытия убытков.

     Ликвидность банка – это его способность  своевременно погасить свои финансовые обязательства за счет имеющихся  у него наличных денежных средств, продажи  активов или мобилизации ресурсов из других источников (привлечения депозитов, получения межбанковского кредита и др.). Банк обязан постоянно следить за своей ликвидностью, чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.

     К обязательствам банка при расчете  показателей текущей, краткосрочной и общей ликвидности относятся средства на расчетных, текущих и депозитных счетах и в кредиторской задолженности, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных банком.

     Сумма риска на одного заемщика превышающая, 10% собственных средств банка, считается большим кредитом. Суммарный остаток задолженности по всем большим кредитам, с учетом забалансовых обязательств (гарантий и поручительств) не должен превышать 8-ми кратного размера собственных средств банка.

     Если  сумма всех больших кредитов превышает 8-ми кратный размер собственных средств не более чем на 50%, то требования к платежеспособности удваиваются, а если превышают более чем на 50% – утраиваются (то есть значение показателя платежеспособности должно быть не ниже 24%) [10].

Заключение 

     Коммерческие  банки – основное звено кредитной системы страны, в которое входят кредитные учреждения, осуществляющие разнообразные банковские операции для своих клиентов на началах коммерческого расчета. Для этого они используют не только свой собственный капитал, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, как правило, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

     Поскольку кредитно-банковская система имеет жизненно важное значение для экономики страны, она служит объектом тщательного надзора и регулирования как со стороны Национального банка Украины, так и со стороны высших органов государственной власти и управления. Надзор за коммерческими банками и регулирование их деятельности преследует главным образом две цели: обеспечение устойчивости и предотвращение банкротства банков; ограничение концентрации капитала в руках немногих банков с целью недопущения монопольного контроля над денежным рынком.

     Платежеспособность  банка – это достаточность  его собственных средств для  защиты интересов вкладчиков или  других кредиторов банка. Она определяется как соотношение между собственными средствами банка и его активами, умноженное на 10. Это соотношение не должно быть менее 8 %. Чтобы добиться высокой платежеспособности, банк должен постоянно следить за качеством своих активов. Для этого прежде всего следует добиваться ликвидации или уменьшения статей с высоким коэффициентом риска. Обычно банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут его уставный фонд для покрытия убытков.

Список  использованной литературы 

1. Э. Дж. Доллан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная  политика.– М.: Экономика , 1994.–525с.
2. Банківсківський менеджмент: Навч. Посібник для вищих навч. закладів.–К.: Основи,1999.–577с.
3. Мороз А.Н. Основы банковского дела.– К.: Знания , 1994.–340с.
4. Закон України«Про банки і банківську діяльність» від 20 вересня 2001 року.
5. Банковское  дело/ под. ред. В. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 1997.
6. Банковская система//Бизнес, №31(550), 2003.
7. Ивасив Б.С. Операції комерційних банків. Навч. Посібник – К.: ТИНГ, НМК ВО, 1992.–270с.
8. Лексис В. Кредиты банков – М.: Перспектива, 1993.–410с.
9. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. – Л.: ЛФЕИ, 1991.–250с.
10. Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др. Финансы. Денежное обращение. кредит: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.– 568с.