Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

Основные данные о работе

Версия шаблона	1.1
Филиал
Вид работы	Курсовая работа
Название дисциплины	Деньги, кредит, банки.
Тема	Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности.
Фамилия студента
Имя студента
Отчество студента
№ контракта

 

Содержание

Введение

 

Банк (фр. banque) — это  финансовый институт, созданный для  управления денежным потоком в стране.

Банковская деятельность является одним из важнейших элементов экономики страны, она находится в центре экономической жизни. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет необходимыми денежными средствами.

Основными особенностями банковской системы России являются: достаточно большое число кредитных институтов, концентрация активов у крупнейших банков, неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка и локальный характер банковских рынков.

Сегодня коммерческие банки способны предоставить клиентам до 200 видов банковских продуктов и операций. Они обслуживают не только предприятия и организации, но и население.

Коммерческие банки  выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики.

В основном в России коммерческие банки представляют собой акционерные  общества. Их основная цель – получение  прибыли. Изначально большинство коммерческих банков начинают свою деятельность с обслуживания юридических лиц.

Сейчас все больше и больше банков выходят на розничные  рынки, становятся все более клиентоориентированными, расширяя свою деятельность, продуктовую  линейку, преобразовывая внутреннюю структуру. Тем самым увеличивая конкуренцию внутри отрасли.

Такая обширная деятельность банков требует системного подхода  к изучению банковского дела. В данной курсовой работе рассматривается вопрос общей основной деятельности коммерческого банка, его направления и что собой представляет коммерческий банк. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи.

 

Основными задачами данной курсовой работы являются:

1. Понять что представляет собой современный коммерческий банк;
2. Определить основные виды коммерческих банков;
3. Найти составляющие банковского потенциала;
4. Показать основные направления деятельности коммерческого банка.

 

Данная работа разбита  на два основных раздела.

В первом разделе будут представлены основы  деятельности любого коммерческого банка: его функции, принципы, рассмотрена система взаимоотношений с Центральным банком.

Во втором разделе рассматриваются экономические основы деятельности коммерческого банка и все операции, формирующие банковскую деятельность. Необходимым активным элементом банковской деятельности являются ресурсная база коммерческого банка и факторы, ее определяющие. 

Основная часть

1 Коммерческий банк и его инфраструктура как элементы банковской системы

 

1.  Понятие и функции коммерческого банка¹

 

Коммерческий банк – это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Коммерческий банк выполняет  следующие функции.

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции коммерческих банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Коммерческие банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

3.  Создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Коммерческие банки  образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами).

Во-вторых, банк создает  депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых стран все большая часть расчетов между юридическими лицами осуществляется в безналичной форме, и коммерческие банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач у своих клиентов.

5.  Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

6.  Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, по проблемам составления отчетности и т.д.

 

2.  Принципы деятельности коммерческого банка²

 

Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называется принципами.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает:

• свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

• свободный выбор  клиентов и вкладчиков;

• свободное распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т. е. без вмешательства в оперативную деятельность.

 

3.  Взаимоотношения Центрального банка РФ с коммерческими банками³

 

Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.⁴

Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с коммерческими банками направлены на реализацию роли банковской системы в развитии экономики.

Взаимодействие  это идет по линии целевой ориентации и по линии его полномочий.

В Приложении А и Б схематично представлена банковская система и инфраструктура финансовой система РФ.

Взаимодействие для реализации целей Банком России        

Банк России обеспечивает эффективное и бесперебойное  функционирование платежной системы, стабильность денежного обращения и тем самым создает необходимые предпосылки для эффективного функционирования экономических субъектов, в том числе коммерческих банков.

В соответствии с установленными полномочиями Банк России осуществляет банковское регулирование и надзор за тем, как коммерческие банки соблюдают банковское законодательство, выполняют нормативные акты Банка России, обязательные нормативы деятельности. Банк России принимает решения о регистрации банков, выдает и отзывает их лицензии.

Взаимодействие  по линии полномочий Банка России

По своим полномочиям (функциям) Банк России является банком банков. В соответствии с банковским законодательством он выступает кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

Банк России инструкциями, положениями, приказами устанавливает правила проведения банковских операций, регламентирует операционную деятельность кредитных учреждений, организацию их внутреннего контроля, взаимодействие с другими экономическими субъектами.

В процессе регулирования  банковской деятельности Банк России⁵:

• не отвечает по обязательствам банков, как и банки не отвечают по обязательствам Банка России;
• не участвует в капиталах кредитных учреждений (согласно установленному графику уменьшение или отчуждение долей его участия в уставном капитале банков, созданных на территориях иностранных государств, проводится в сроки, согласованные с Правительством РФ);
• не вмешивается в оперативную деятельность кредитных учреждений;
• не имеет права обязывать банки ограничить их операции с клиентами, требовать представления документов, не предусмотренных законодательством, но может вводить квалификационные требования к кандидатам на должности руководителя банка и его заместителей, главного бухгалтера банка и его заместителей;
• запрашивает и получает информацию о финансовом состоянии и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации;
• анализирует деятельность банков, принимает меры по их финансовому оздоровлению;
• проводит проверки банков (их филиалов) и при установлении нарушений может взыскивать с них штраф, требовать осуществления мероприятий по их финансовому оздоровлению, замене руководителей, реорганизации банка, запретить совершение отдельных банковских операций на определенный срок, назначить временную администрацию по управлению банком сроком до шести месяцев.

Схематично  регулирование изображено в «Приложении В».

 

 

 

4.  Виды коммерческих банков⁶

 

Коммерческий  банк является элементом банковской системы.

Помимо банков в банковскую систему входят специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов.

При единстве сущности банков есть множество их видов.

Различают эмиссионные и коммерческие банки.

По  характеру выполняемых операций коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. К универсальным банкам относят те, которые выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг.

По типу собственности банки делятся на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

По  масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы России преобладают банки с незначительным капиталом.