Учредители  оформля-т спец. Документы:

1. подтверж-е право собственности на здание которое будет вноситься в уставной капитал или перед-ся в аренду банка. Обяз-е условие – наличие помещения банковского, отвечающего условиям.
2. пакет документов для регистрации: заявление с ходатайством о гос.регистрации и выдачи лицензии, учередительный договор, устав, бизнес-план, протокол собрания учередителей о принятии устава и утверждении кандидатур на должность бухгалтера и руководителя, свидетельство об уплате гос.пошлины, документы на учередителей, анкеты на кандидатуры руководителя и гл.бухгалтера, для руководства – высшее экономическое или юридическое образование и опыт работы в банке не менее 3 лет.

Если банк созд-ся в жорме акционероного банка, то предоставляется проспект эмиссии  первого выпуска акции. Будущему банку отн-ся времен-й р\с в РКЦ, куда ц.б. перечислено не менее 10% ном.ст-ти паев или акций. На момент регистрации не менее 50% объявленного уст.капитала д.б. оплачено. Приобретение более 5% акций или паев одним или группой взаимос-х участников требует уведомление ЦБ в спец.форме. А если более 20%, то требуется предварительное согласование с ЦБ и антимон-ым комитетом.

Решение о регистрации  принимается в течении 6 мес. После  предоставления документов. В случае отказа он должен быть обоснованным. В  случае согласия учередители д.оплатить 100% объявленного учт.капитала, после предъявл-я документов об оплате в 3-х дневный срок банку выд-ся лицензия. 

Виды  лицензий:

1. на осуществление банковских операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады.
2. -\\- и ностранной валюте-\\-со вкладами ФЛ банк м. работать через 2 года успешной работы
3. на привлечение во вклады и размещения драг.Ме.

 

в дальнейшем банкм  м. расширить свою деятельность.

Ч\з 2 года работы:

4. на осуществление операций в рублях со средствами ФЛ
5. -\\- и ностранной валюте-\\-.
6. генеральная лицензия на осуществление банковских операций  в иностранной валюте (после 6 мес.работы)

ЦБ устанавливает  min уставного капитала (сейчас 5 000 000 евро) 

НКО м.иметь:

1. лицензию на операции в рублях и иностранной валюте: открытие и ведение сч.банковских лиц, осуществление расчетов по поручению ЮЛ, инкассация денеж-х средств векселей, платежных и расчет-х документов, кассовое обслуживание, купля-породажа иностранной валюты в безналичной форме
2. инкассация ден.сред-в, векселей, платежных и расчетных документов.

НКО д.иметь min уст.капитал 16,5 млн.руб.

Чтобы открыть  подразделение КБ д. 6 мес. Проработать  и быть фин.устойчивым. сведения о  одраздлении д.б. вкл-ны в устав  с открыт-я платиться гос.пошлина (1000 МРОТ). Если банк откроет филиал, то необходтмо представить помещение, согласоваться долности руководителя и гл.бухгалтера. Открытие представи-ся треб-т только уведомление ЦБ.

Кроме филиалов и представительств м.б. открыты  др.структурные подразделения:

1. доп.офисы
2. операционные кассы вне кассового узла
3. Обменный пункт

 
 
 
 

 

Ресурсы КБ

1. Структура ресурсной базы КБ
2. Собстве-е средства КБ
3. Привлече-е средства КБ
1. Характеристика депозит-х ресурсов
2. характер-ка недепозит-х ресурсов
3. система стр-я депозитов
4. система резервир-я привлечен-х средств
5. порядок начисления процентов за испо-я привлеченных среств

 

1

Ресурсы КБ –это совокупность собственных и привлеченных средсв, имеющихся в распоряжении банка, исп-х им для осущ-я активных операций.

Ресурсы КБ:

1. Собственные

• УК

• Фонды и нераспределенная прибыль
• Страх-е резервы под акт-м операциям

2. привлеченные

• депозитные
1. до востребования
2. срочные
3. сберегательные и депозитарные сертификаты
4. векселя банков (условно)
• недепозитные

1. МБК
2. кредиты ЦБ
3. выпуск облигаций и др.
4. долговые бумаги

 

2

Уст.к-е –  осн.часть собстве-х рес-в банка, наиболее стаби-я часть (т.к. др. М. расхдоваться)Паевыми взносамами, либо средствами в опоату акций. Уст.капитал д. Формироваться только за счет собственных средств, наличие привлеченных недопустимо.

  УК 

1. денежн.ср.,руб (сейчас допустима ц.б. и иностранная  валюта)
2. материальные активы
1. нематериальные ак. (до 95 г. 1% после ЦБ РЫ запретил)
2. ц.б. (до 95) отд-ми инстр-циями разрешено формирование уст.капитала с  облигациями фед.займа с постояным купоном, пред.размер 25% УК
3. банковские здания и сооруджения не более 20% УК при каждом дальнейшем увеличении УК мат-ые активы д.занимать не более 10% (сейчас рпи наличии разреш-я совета директоров м. вноситься и др. Мат.активы, предельный размер устан. тоже советом директоров

 

Формиро-е УК акционерных банков регламентирует спец.инструкция ЦБ №102 и по правилам выпуска  и регистрации цен.б-г КБ на территории РФ от 22 июля 2002г. КБ м.выпускать акции для форми-я и увеличения УК только именные. В уставе д.б. четко оговорено кол-во, номинальная стоимость акций, порядок размещения и т.д. Новая эмисия возможна только после оплаты старой. М.выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Первый выпуск – это только обыкновенные именные акции которые распр-ся только среди учредителей. Объем привилег-х не более 25% УК. Если в открытой подписке размещ-ся более 25% ранее размещенных акций, то это требует решение общего собрания. Акции первого выпуска д.б. размещены не познее 30 дн. После регистрации. Срок размещения послед-х выпусков не д.превышать 1 год. Акции м.б. продано меньше чем заявлено, но сейчас  считается что состоялся если продано не менее 70%.

Увеличение  УК м.происходить :

1. путем выпуска доп.паев или акций
2. путем капитализации прочих собственных средств Но капитал-ю м.б. направлена нераспределенная прибыль, нераспр.фонды, начисл-е, но не выплаченные дивиденты и некоторые др.элементы собственных средств.

КБ м. как увел., так и уменьшить УК. Любое измен-е  регистр-ся в ЦБ РФ.

Фонды КБ

      Создание  Ф. из прибыли регламент-ся Уставом  банка, где д.отражено какое, в каком  порядке и т.д. В объязательном порядке КБ формир-т резервный фонд. Для акцонер-х банков не менее 5% УК (ранее ЦБ было уст-но 15% сейчас прямого ограничения нет и регул-т косвенным методом), прописано в з-не «Об АО». Ежегод-е отчисления в резервный фонд не менее 5% чистой прибыли банка.

Рез. Фонд предназначен:

1. возмещение убытков от актив.опер-й
2. выплаты % по облигациям банков и дивидентов по привелег-м акциям в случае недостаточности прибыли

 

На ряду с  резервным банки созд-т и др. Фонда

1. фонды накопления
2. фонды потребления

которые именно самост-но регламент-ся КБ.

Страховые резервы Создаются под свои рисковые активные вложения. Созда-е резервов реглам-ся ЦБ РФ. Сейчас резервы:

1. на возможные потери по ссудам
2. под обесценение ц.б.
3. под прочие активы банка

Создан-е резервов отн-ся на завтраты банка. 

3

3.1.

Депозиты –  денеж.ср-ва которые клиенты вносят в банк или которые в силу действ-щего порядка осущ-я фин-х и банк-х  операций ожидают на опре-е время  на сч.в банке.

Харак-т ден.отношения  по поводу передачи средств клиентов во временное пользование банку. Для клиента депозит играет двоякую роль:

С 1 ст. Вкладчик м. распор-ся своими средствами, оплачивать счета с ограничениями или  без, т.е. деп-т выполняет ф-цию  д-г.

С 2 ст. Деп-т приносит вкл-ку доход, он рассм-ся как капитал (т.е. д-ги, приносущие доход)