Экономическая сущность, структура и принципы организации денежного оборота (на примере Республики Беларусь)

     Для отражения операций с использованием карточек применяется карт-счет, который открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета. В зависимости от того, кто является владельцем счета, карточки бывают личными и корпоративными. Личная карточка выдается на основании договора, заключенного с клиентом физическим лицом или по доверенности физического лица. Корпоративная карточка выдается на основании договора, заключенного с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, при этом держателем карточки выступает физическое лицо, которое осуществляет операции с использованием карточки, что предполагает наличие трудового договора между держателем и клиентом и, как правило, доверенности клиента.

     Вид карточек зависит от механизма совершаемых по ним расчетов. Таким образом, существуют карточки дебетовые, кредитные и пред оплаченные. Дебетовая карточка позволяет осуществлять операции лишь в пределах остатка средств на карт-счете. Кредитная карточка дает возможность для осуществления операций за счет кредита, предоставленного банком клиенту. Предоплаченная карточка есть платежный инструмент, который может выступать как предолаченная карточка с полным учетом операций и карточка электронных денег. Система, построенная на предоплаченных карточках с полным учетом операций, аналогична системам с дебетовыми и кредитными карточками и предполагает ведение эмитентами полного учета движения средств с открытием счета каждому клиенту. Карточка электронных денег рассматривается как заменитель наличных денежных средств и имеет хождение на уровне банкнот и монет, что позволяет ее владельцу передавать хранящиеся на ней электронные деньги другому лицу без использования его банковского счета. Учет владельцев карточек электронных денег, а также и операций с ними в банке-эмитенте не ведется, эмитент несет только обязательства по погашению электронных денег, хранящихся на карточке, перед ее предъявителем.

     Безналичные расчеты осуществляются по схеме, представленной на рис. 2.7.

     Расчеты по операциям с использованием пластиковых карточек осуществляются в форме дебетового банковского перевода с применением карт-чеков, которые представляют собой документ первичного учёта, сформированный устройством регистрации операций с участием пластиковой карточки.

     Рис. 2.7 отражает лишь общий порядок документооборота, тогда как на практике возможен и иной порядок исполнения инструкций банка-эквайра, что определяется правилами банка или правилами конкретной системы.

    Рис. 2.7 Расчеты с использованием пластиковых карточек:

1 -заключение договора карт-счета и открытие карт-счета;

2 - выдача карточки;

3 - передача товаров, оказание услуг клиенту, который является держателем 
карточки;

4 - использование карточки с поступлением на ПТС карт-чека или иных документов, подтверждающих данную операцию;

5 - передача в банк карт-чека или иных документов;

6 - принятие банком документов от ПТС и формирование платежных инструкций банку-эмитенту;

7 - передача в банк-эмитент платежных инструкций;

8 - списание средств с карт-счета клиента;

9 - перевод денежных средств в банк-эквайер;

10 - зачисление средств на счет ПТС;

11 - извещение ПТС об оплате. 
 
 
 
 
 
 

     3. Анализ безналичного оборота в РБ

     3.1 Платежная система РБ

     Существующая в настоящее  время  в  Республике  Беларусь  платежная  система обеспечивает потребности реального сектора экономики, банков и других финансовых институтов   Республики  Беларусь  в  своевременном  и  качественном  проведении расчетов,  а также  способствует  эффективной  реализации  основных  направлений денежно-кредитной  политики  Республики  Беларусь  и исполнению государственного бюджета.

    Ключевым компонентом инфраструктуры национальной  платежной системы является АС МБР, представляющая собой совокупность норм, правил  и программно-технических средств,   при  помощи  которых  осуществляются  межбанковские   расчеты   между участниками  в  целях  выполнения  денежных  требований  и  обязательств  как по собственным платежам, так и по платежам, инициированным их клиентами.

     Помимо АС МБР  национальная  платежная  система включает в себя совокупность взаимодействующих  систем  и  средств  автоматизации   процессов   осуществления денежных переводов в составе: системы  расчетов  по  сделкам  купли-продажи ценных  бумаг и инструментов срочного  рынка  Республики  Беларусь; систем безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек; программно-технической инфраструктуры платежной системы; локальных автоматизированных систем расчетов банков.

     Для осуществления переводов денежных средств банками республики используются различные формы безналичных расчетов, реализуемые на  базе применения принятых в установленном порядке банковских правил и процедур, а также  различных платежных инструментов.

     Основные функциональные компоненты АС МБР представлены:

системой  межбанковских расчетов по крупным  и срочным денежным  переводам  на валовой  основе в режиме реального времени; клиринговой   системой   расчетов  по  прочим  (мелким  несрочным)  денежным переводам.

    В системе BISS осуществляются  межбанковские  расчеты  по  крупным  денежным переводам,  минимальная сумма которых определяется Национальным банком, а  также срочные денежные  переводы  независимо  от  их суммы как по собственным платежам банка,  так  и  по просьбе обслуживаемого этим банком  клиента.  Кроме  того,  в системе BISS осуществляются межбанковские расчеты по результатам клиринга прочих денежных переводов,  проводимого  в  течение  дня на чистой основе в клиринговой системе расчетов, клирингов по сделкам купли-продажи ценных бумаг и инструментов срочного рынка, проводимых в течение дня на чистой основе в расчетно-клиринговой системе  по  ценным  бумагам,  а также клиринга по  операциям  с  использованием банковских пластиковых карточек,  проводимого  на  чистой основе процессинговыми центрами соответствующих систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

     В клиринговой системе расчетов производятся межбанковские  расчеты по прочим (мелким  несрочным) денежным переводам на основании передаваемых  участниками  в течение клиринговых  сеансов электронных платежных документов. Вычисление чистых позиций участников производится в течение расчетного времени клирингового сеанса на многосторонней основе  путем  взаимного  зачета  требований и обязательств по каждому   отдельному   платежу   с   учетом   средств,   зарезервированных    на корреспондентских   счетах.   Межбанковские   расчеты   в   клиринговой  системе сопровождаются  обязательной  досылкой  копий расчетных документов  на  бумажном носителе.

     В  АС  МБР  межбанковский  расчет  является   окончательным  и  не  подлежит аннулированию: для  системы  BISS  - после списания денежных средств  с  корреспондентского (межфилиального) счета участника-отправителя и  зачисления на корреспондентский (межфилиальный) счет участника-получателя; для клиринговой системы расчетов - после отражения  результатов  клиринга по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников.

    В  2003  году  в  системе BISS было проведено 91,7% от общей суммы платежей, проведенных  в  АС  МБР. Значительно возросла устойчивость платежной системы, о чем  свидетельствует  тот  факт,  что  доля  аннулированных (непроведенных) платежей в общем объеме отправленных по сравнению с 2002  годом снизилась  с  0,30% до 0,10% по количеству, и с 0,45% до 0,16% по сумме. Средний параметр доступности  клиентов  к АС МБР составил 99,88% дневного фонда рабочего времени (при нормативе не ниже 97%).

     В автоматизированной системе межбанковских расчетов (АС МБР) в январе- феврале 2006 года проведено около 7 млн. платежей на сумму Br58,9 трлн., что на 15% больше, чем за аналогичный период 2005 года. В том числе в системе BISS - 0,9 млн. платежей (Br56,1 трлн.), в клиринговой системе - 6,1 млн. платежей (Br2,8 трлн.).

     По данным Нацбанка, средний размер платежа в системе BISS в январе-феврале равнялся Br64,7 млн., в клиринговой системе - Br465,1 тыс. Всего на начало марта 2006 года насчитывалось 35 участников системы межбанковских расчетов.

     В настоящее время белорусские банки развивают ряд финансовых услуг, в числе которых предоставление клиенту возможности удаленного управления своим счетом (Интернет-банкинг, телефон-банкинг, системы типа клиент- банк), 10 банков в республике  находятся на этапе презентационного Интернет-банкинга. Частично функциональный уровень Интернет-банкинга имеют только ОАО "Приорбанк" и ОАО "Технобанк", через сайты которых корпоративным клиентам возможен доступ к системе "Интернет-банкинг".

     В 2004 году Национальным банком была утверждена Концепция развития национальной платежной системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций. Среднесрочная стратегия развития национальной платежной системы направлена на дальнейшее повышение ее эффективности, надежности и безопасности на основе совершенствования организационной структуры системы межбанковских расчетов, развития и совершенствования систем стандартизации и сертификации, использования накопленного отечественного и международного опыта в области организационного, нормативно-правового и технологического обеспечения.  
 
 

    3.2 Использование банковских  пластиковых карт  в РБ

     Начиная с 1994  года  Национальный  банк  проводит  значительную  работу  по созданию  в  Республике  Беларусь  системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Выбор  данного  направления  в развитии системы безналичных  платежей обусловлен тенденциями развития мирового рынка  банковских услуг.

     Вопросы внедрения в платежный оборот банковских пластиковых карточек практически сразу же стали одним из направлений регулирования Национального банка Республики Беларусь. Активизация деятельности Национального банка в данном направлении была обусловлена стремлением создать необходимые условия для планомерного развития данного инструмента с учетом экономических интересов государства.

     Правовую основу системы расчетов  с использованием банковских  пластиковых карточек составляют  Банковский кодекс Республики  Беларусь, нормативные правовые  акты Национального банка Республики Беларусь, а также разработанные в соответствии с ними локальные нормативные правовые акты и договоры банков и иных участников системы.

     В Республике Беларусь эмитируются карточки таких международных систем, как Visa, MasterCard, карточки внутренней системы "БелКарт", а также карточки внутренних частных систем, такие, например, как "Нефтекарт". Поскольку операции с использованием карточек относятся к сфере розничных платежей, расчеты по ним осуществляются на основе клиринга. 
     В  течение  2002  -  2003  годов развитие  системы безналичных расчетов  с использованием  банковских  пластиковых карточек осуществлялось  преимущественно путем реализации региональных  программ,  в  основу  которых положена технология выплаты   заработной   платы  с использованием  карточек.  Реализация   данного направления в Республике  Беларусь  явилась  одним  из факторов расширения рынка банковских   пластиковых  карточек,  формирования  технической   инфраструктуры, обеспечивающей  их использование (банкоматы, платежные терминалы на предприятиях торговли и сервиса),  развития  системы безналичных расчетов с применением этого платежного инструмента и пополнения ресурсной базы банков.

     Уже за период 2002 - 2003 гг. количество карточек, находящихся в обращении, увеличилось в 5,8 раза, количество банкоматов увеличилось в 2,7 раза, количество предприятий торговли (сервиса), оснащенных платежными терминалами, - в 1,4 раза.

    В целом по республике по состоянию  на  01.01.2004  в  обращении  находилось около   1,2  млн.  банковских  пластиковых карточек.  В течение 2003  года  с использованием  банковских  пластиковых карточек было совершено 24 млн. операций на сумму 1,8 трлн. рублей, в  том числе 21,9 млн. операций по выдаче наличных на сумму 1754763 млн. рублей и 2,1  млн.  безналичных  операций на сумму 39072 млн. рублей. По сравнению с 2002 годом рост операций по выдаче наличных составил 162% по  количеству  и  191% по сумме, рост безналичных операций  составил  65,9%  по количеству и 94% по сумме.