Формы и функции денег, их современная эволюция

     При простом товарном производстве товары находят общественное признание  лишь благодаря превращению их в  деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д—Т—Д, обращение — лишь один из моментов производства. Товару в таком случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит признание в самом процессе производства, выступая как капитал, представляющий общественные отношения. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

     Кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают из производства, из кругооборота капитала, а не из обращения.

     Так как товарный капитал становится основным объектом меновых отношений при капитализме, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, денежный капитал  выступает в форме кредитных денег, а не деньги. Следующую эволюцию прошли кредитные деньги: вексель, акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

     Вексель — это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель — тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. К разновидности коммерческого векселя относятся простой и переводный векселя.  Финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Бронзовые (или дутые) векселя — долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения. Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке.

       Особенностями векселя являются:

• обращаемость — передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.
• абстрактность — на векселе не указан вид сделки;
• бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

     Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Из-за недостатка информации о платежеспособности жирантов такие векселя имели ограниченное обращение, в виду чего ограниченность векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получили платежную гарантию со стороны крупных банков.

     Но векселя имеют свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (жирантов).

     24 июня 1991 г. было принято постановление  Президиума Верховного Совета  РСФСР «О применении векселей  в хозяйственном обороте России». 26 сентября 1994 г. издано постановление Правительства РФ «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца бланков простого и переводного векселя». 11 марта 1997 г. принят Федеральный закон «О переводном и простом векселе».

     Банкнота — долговое обязательство или вексель банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком, но она отличается от векселя и от бумажных денег.

     В чем же отличие банкноты от векселя:

     - по гарантии — вексель выпускается  в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается центральным банком и имеет в настоящее время государственную гарантию.

     - по срочности — вексель представляет  собой срочное долговое обязательство (3—6 мес.), банкнота — бессрочное долговое обязательство;

     Отличие классической банкноты от бумажных денег:

• по происхождению — банкнота возникла из функции денег как средства платежа, бумажные деньги - как средства обращения;
• по разменности — классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными;
• по методу эмиссии — бумажные деньги в обращение выпускает министерство финансов (казначейство), банкноты — центральный банк;
• по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении.

     Механизм  свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении и их обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется государственными ценными бумагами.

     Отсюда  следует, что особенностью современной банкноты является ее двойственный характер: с одной стороны, она сохраняет товарную природу, так как эмитируется центральным банком путем переучета в значительной части коммерческих векселей; а с другой — она не разменивается на золото, т.е. приближена к бумажным деньгам.

     Существуют три канала эмиссии современных банкнот:

     - банковское кредитование государства,  когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

     - банковское кредитование хозяйства,  которое обеспечивает связь денежного  обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

     - прирост официальных валютных  резервов в странах с активным платежным балансом.

     Чек появился позже, чем вексель и банкнота, это произошло в связи с созданием коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущих счетах. Это — разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

     Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г.

     Существуют  следующие виды чеков¹:

     именные — выписанные на определенное лицо без права передачи;

     предъявительские — по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;

     ордерные — составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

     расчетные — используемые только при безналичных расчетах;

     акцептованные — по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы, и др.

     Экономическая природа чека состоит в том, что  он служит средством получения наличных денег в банке, а также выступает средством обращения и платежа и является орудием безналичных расчетов.

     На  основе чеков возникла система безналичных  расчетов, при которой большая  часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без  участия наличных денег.

      Чековые вклады. Хранение денег на текущих счетах получило в США наибольшее распространение, поскольку это и безопасно, и удобно. Таким образом: Деньги, М1 = наличные + чековые вклады.

   Приложение  А показывает, что чековые вклады, несомненно, являются самым важным компонентом денежной массы М1. Поэтому довольно важно понять, как эволюционирует этот спектр чековых вкладов. Чековые вклады включают не только бессрочные вклады (текущие счета) в коммерческих банках, но и оборотные счета по сберегательным вкладам, автоматические счета трансфертных услуг и “шейр драфт”

     С достижением научно-технического прогресса вводится в действие полностью автоматизированная электронная установка для обработки чеков и ведения текущих счетов. После чего последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ЭВМ многих абонентов с помощью дистанционных устройств — выносных пультов-терминалов.

     Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ способствовали возникновению  новых методов погашения или  передачи долга с применением электронных денег. Была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств.

     На  базе всего вышеперечисленного возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это — средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

   “Почти  деньги” - это определенные высоколиквидные  финансовые активы, такие, как бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и краткосрочные государственные ценные бумаги, которые хотя и не функционируют непосредственно как средство обращения, но могут легко и без риска финансовых потерь переводиться в наличность или чековые счета. Срочные вклады становятся доступными вкладчику лишь по истечении срока. Например, вкладчик может изъять без уплаты штрафа 90-дневные или 6-месячные вклады только по истечении указанного срока. Хотя срочные вклады обладают явно меньшей ликвидностью (способностью быть истраченными), чем бесчековые сберегательные счета, они могут быть использованы как наличные или по истечении срока переведены на текущий счет. Поэтому руководящие денежно–кредитные учреждения предлагают определение денег:

       Деньги, М2 = М1 + бесчековые сберегательные счета + мелкие (не превышающие 100 тыс. долл.) срочные вклады.

     Другими словами, M2 включает элементы средства обращения (наличность и чековые  вклады), соответствующие М1 плюс другие элементы, которые могут быть довольно быстро и без потерь обращены в наличность и чековые вклады.  переводиться в наличность или чековые счета.

   Деньги, М3 = М2 + крупные (100 тыс. долл. и более) срочные вклады. Обратившись снова  к приложению А, мы увидим, что предложение денег МЗ возрастает до 3889 млрд долл.

     МЗ  исходит из того, что крупные (100 тыс. долл. и более) срочные вклады, которыми обычно владеют предприятия в  форме депозитных сертификатов, также  легко обращаются в чековые вклады.

     2 глава Функции и роль денег в рыночной экономике, их современная эволюция.

     2. 1 Функция денег  как меры стоимости 

     Деньги  выполняют пять функций: меры стоимости; средства обращения; средства образования  сокровищ, накоплений и сбережений; средства платежа; мировых денег.

      Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Однако стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивающего к деньгам другие товары, сделав их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала — золота или серебра. Цена каждого товара выступало как какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощение общественного богатства.

     Золотое содержание рубля в дореволюционной  России было установлено в соответствии с денежной реформой Витте (1895— 1898 гг.) в 0,774234 г чистого золота. После  революции по реформе 1922—1924 гг. было восстановлено это же золотое содержание рубля. С 1937 г. оно определялось исходя из курса рубля к доллару США (1 доллар = 5 руб. 30 коп.) и золотого содержания доллара в 0,888671 г. После Второй мировой войны, в марте 1950 г., рубль был переведен на золотую базу и его золотое содержание установлено в 0,222168 г, а во время деноминации 1961 г. было повышено до 0,987412 г. В декабре 1990 г. Законом о Центральном банке РФ с 1991 г. была отменена связь рубля с золотом и другими драгоценными металлами².