Деятельность коммерческих банков

Принципы деятельности коммерческого  банка

1.Первым и основополагающим  принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах  реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике  мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех  и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно  в долгосрочные ссуды, то его ликвидность  оказывается под угрозой. Наличие  в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует  от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем  объеме его ресурсов.

2.Вторым важнейшим  принципом, на котором базируется  деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность,  подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты  своей деятельности. Экономическая  самостоятельность предполагает  свободу распоряжения собственными  средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов  и вкладчиков, распоряжение доходами  банка.

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль  банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает  нормы и размеры отчислений в  различные фонды банка, а также  размеры дивидендов по акциям.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

3.Третий принцип  заключается в том, что взаимоотношения  коммерческого банка со своими  клиентами строятся как обычные  рыночные отношения. Предоставляя  ссуды, коммерческий банк исходит,  прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности.

4.Четвертый принцип  работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться  только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила  игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Расчетные функции коммерческих банков

Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты, а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие видов безналичных расчетов: Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную дату денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю. Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возможность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом определенного процента.

Банковская трата - это переводной вексель, где векселедателем и плательщикам выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам. Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную контору.

Простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на фиксированную дату его предъявителю.

Чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому указанному в чеке лицу. Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если имеется договор об овердрафте). Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты требований банков друг к другу. Возможно несколько способов клиринга:

· внутри одного банка;

· через местные  расчетные палаты;

· через сеть банков-корреспондентов;

· через расчетную  сеть центрального банка.

При использовании  местного клиринга банки обмениваются чеками через расчетную палату и  делают один окончательный платеж по итогам баланса расчетов за день, чтобы  покрыть разницу между суммой чеков, предъявленными к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученных от других банков и подлежащих оплате клиентами данного банка. Окончательный  платеж производится также безналичным  путем - через центральный банк.

Компьютерная революция  оказала глубокое воздействие на характер и технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов: "розничные" системы  электронных расчетов и межбанковские  системы перевода средств. В США  в настоящее время имеется  четыре системы розничных платежей:

1.автоматические  расчетные палаты. АРП выполняют  функции расчетных палат, но  бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют формат, удобный для скоростной обработки  на ЭВМ. АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей.

2.банковские автоматы. Банковские автоматы устанавливаются  в помещениях гостиниц, супермаркетов,  университетских зданий, вокзалов  и т.д. Автоматы нынешнего поколения  позволяют выполнять следующие  операции:

· снятие денег  с текущего или сберегательного  счета в банке;

· получение ссуды  в пределах открытого лимита;

· депонирование  денег на счете с одновременным  получением депозитной квитанции;

· получение в  любой момент о состоянии счета  клиента в банке;

· перевод средств  с одного счета на другой;

· обмен иностранных  банкнот на местную валюту;

Банковские автоматы представляют большое удобство для  клиентов банка, так как снижают  необходимость поездок в банк для совершения повседневных операций.

3. терминалы в  торговых точках. Пока не получили  развития и находятся в экспериментальной  стадии. Идея состоит в том,  чтобы осуществлять оплату повседневных  покупок в магазинах, кафе и  ресторанах, бензоколонках и т.д. - банковское обслуживание на  дому - еще один перспективный  элемент расчетов. Это комплекс  услуг по предоставлению клиентам  банка финансовой информации, а  также осуществлению по их  инициативе банковских сделок  с передачей информации по  телефонным линиям. Эта форма  предполагает наличие у клиента  персонального компьютера.

Счета и депозиты

Свыше 90 % всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно  основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в  банк клиентами - частными лицами и  компаниями, хранящиеся на их счетах и  используемые в соответствии с режимом  счета и банковским законодательством.

В большинстве стран  классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия и категории  вкладчика.

Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека. Главным достоинством этих счетов является их высокая ликвидность, возможность их непосредственного использования в качестве средства платежа. Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по счету. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.

Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписывать расчетные тратты, аналогичные траттам. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода. Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организациям. От владельца не требуется хранение минимального остатка.

Срочные и сберегательные счета

На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу  процентный доход и не предназначенные  для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется  предварительного уведомления о  снятии средств. Срочный вклад имеет  четко определенный срок, по нему выплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.

Депозитный сертификат - документ о внесении в банк срочного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов денежного рынка. Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в случае необходимости - превратить его в наличность.

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методы мобилизации  денежных капиталов, главным образом  путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций - улучшение  ликвидной позиции банка. К наиболее распространенным формам привлечения  средств относятся: Получение займов на межбанковском рынке. На этом рынке  продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в  центральном банке. Многие банки, имеющие  на резервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто  на один деловой день).

Соглашение о  покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы под  обеспечение ценными бумагами, где  право распоряжения обеспечением переходит  к кредитору. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной цене.

Учет векселей и  получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды краткосрочные. Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное  сезонными факторами и чрезвычайными  обстоятельствами. Учет векселей и  тратт заключается в досрочной  оплате их за некоторый комиссионный сбор.

Выпуск коммерческих бумаг. Коммерческие бумаги - это краткосрочные обязательства без обеспечения, выпускаемые крупными компаниями с высокой кредитоспособностью. Цель выпуска - получение оборотных средств для финансирования сезонных потребностей в оборотном капитале. Их доходность выше, чем по государственным.

Кредитные операции банков

Виды и формы  кредитных соглашений В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.

Кредиты коммерческим предприятиям можно  разделить на две группы:

· ссуды для финансирования оборотного капитала;

· ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана  с нехваткой у предприятия  денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.

К первой группе относятся:

кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.

Возобновляемая  кредитная линия предоставляется  банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств, для  поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую  ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора. Ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности  клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими  чрезвычайными обстоятельствами. перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.

Ко второй группе относят:

Срочные ссуды, которые  выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или  серии последовательных займов и  используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.

Ссуды под закладную  применяются для финансирования покупки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет) . строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет) . Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны  с приобретением недвижимости.