Деньги и финансы в современной социально-экономической системе

Функции  (от лат. funktio – исполнение) характеризуют особенности использования денег. Их можно рассматривать как формы проявления сущности денег. По вопросу функций, которые выполняются деньгами, существуют разные подходы.

Одни авторы выделяют три  функции денег: средства обращения  или обмена (покупки товаров и  услуг, а также уплаты долгов); средства измерения и сравнения стоимостей (учетная функция); средства сохранения (накопления) стоимости (накопительная  функция).

Другие авторы выделяют следующие  четыре функции (располагая их в различной  последовательности): средства обмена; единицы счета (общего знаменателя  ценностей); средства сохранения стоимости (образования запаса ценностей); меры (масштаба) отложенных (отсроченных) платежей (8, стр.9)

Еще одна группа экономистов  называет (также в различной последовательности) такие четыре функции, как меры стоимости, средства обращения, средства накопления и средства платежа.

Среди российских экономистов  преобладает концепция, согласно которой  деньги выполняют пять функций:

• меры стоимости (соизмерения стоимости);
• средства обращения (покупательного средства);
• средства накопления (сбережения);
• средства платежа (платежного средства);
• мировых денег.

Функция меры стоимости является главной  функцией денег. Именно эта функция была положена К. Марксом в основу определения денег: «Товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а потому также, непосредственно или через своих заместителей, и в качестве средства обращения, есть деньги». Золото становится деньгами ввиду выполнения именно данной функции.

В функции меры стоимости  деньги используются для выражения  стоимости и полезности (ценности) товаров и других благ путем установления их цен. Ценой называется денежное выражение  стоимости и полезности товара. Функция  меры стоимости состоит в том, чтобы через цены выразить стоимости  разнообразных товаров как одноименные (выраженные в тенге, рублях, долларах или фунтах), качественно однородные и количественно сравнимые величины. Цена товара является формой проявления не абстрактной, а относительной, меновой стоимости.

Деньги, не имеющие собственной  внутренней стоимости (бумажные и кредитные  деньги), используются для соизмерения  стоимости. А металлические деньги (серебряные и золотые), обладающие собственной стоимостью, - не только для соизмерения, но и для измерения  стоимости.

Важной особенностью функции  соизмерения стоимости является то, что ее выполняют мысленно представляемые, т.е. идеальные, или счетные, деньги. Определение цены товара является мысленной  операцией, однако оно осуществляется на основе реально установившихся пропорций. Для определения цены товара, которое  происходит до его обмена на деньги, нет необходимости иметь при  себе реальные деньги.

Когда деньги используются как средство осуществления оплаты за товары и услуги, мы говорим, что  они используются в качестве средства обращения. Таким образом, средства обращения – это деньги, используемые для покупки товаров и услуг, а также для уплаты долгов.

Значение денег как  средства обращения трудно преувеличить, поскольку они позволяют уйти от бартерной формы торговли. Бартер (бартерная сделка)- обмен одного товара (или услуги) на другой без  помощи денег. Громоздкий процесс бартера  приводит к тому, что человек, желающий купить картофель и продать капусту, вынужден объединять акты покупки и  продажи. Этому человеку придётся искать того, кто хочет продать картофель  и купить капусту.

Замена бартера денежным обменом отделяет акт продажи  от акта покупки.  

В США функцию средства обращения в основном выполняют  монеты, бумажные деньги и чековые  депозиты (вклады до востребования). Спрос  на  деньги для совершения сделок в первую очередь зависит от таких  факторов, как объём совершаемых  покупок, частота выплаты заработной платы, время, отведённое для уплаты по счетам, регулярность предъявления этих счетов к оплате и доступность  заёмных денежных средств. Например, чем больше объём покупок и  чем реже оплачивается труд того или  иного человека, тем больше средняя величина денежного баланса, необходимого ему для осуществления его финансовых операций.

Средство  накопления – актив, сохраняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем.

Третья функция денег  – быть средством накопления. Конечно, любой актив до некоторой степени  может служить средством накопления. Люди могут хранить своё богатство  в виде драгоценностей, произведений искусства, домов, акций и облигаций, и во многих других формах.

Однако деньги больше подходят для выполнения этой функции, поскольку  им присуща ликвидность.

Ликвидность – способность  денег превращаться в товары и  услуги.

Деньги по определению  обладают совершенной ликвидностью. Они могут быть использованы как  средство платежа, и поскольку они  выполняют функцию меры стоимости, то не изменяют своей собственной  номинальной стоимости в терминах масштаба цен. Всем остальным видам  активов ликвидность присуща  лишь в большей или меньшей  степени.

В функции средства платежа деньги используются для обслуживания кредитных отношений, а также при совершении платежей, которые не предполагают получения какого-либо эквивалента. В этой  функции деньги опосредствуют не только движение товаров, но и движение капитала.

Примеры использования денег  в функции средства платежа: погашение  долговых обязательств, предоставление и погашение банковских ссуд, выплата  зарплаты, оплата налогов, осуществление  коммунальных платежей, оплата товаров  и услуг путем безналичных  расчетов (при которых возникает  разрыв во времени между поставкой  товара и платежом за него).

Исторически функция средства платежа возникла при продаже  товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Когда товар  продается в кредит, то средством  обращения служат не деньги, а долговые обязательства (векселя). При погашении  долгового обязательства деньги  используются в качестве средства платежа.

Деньги как средство платежа завершают процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже товара в кредит, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров. Поэтому в функции средства платежа в отличие от функции средства обращения движение денег происходит относительно самостоятельно от движения товаров. Движение денег не зависит от движения товаров при оплате налогов, выдаче банковской ссуды и других платежей.

В функции  мировых денег деньги используются для обслуживания международных отношений. Мировые деньги выполняют в настоящее время две функции: международного платежного средства и между народного резервного средства.

В функции международного платежного средства мировые деньги используются при погашении сальдо платежного баланса, предоставлении и  погашении международных кредитов, оплате товаров и услуг на мировом  рынке путем безналичных расчетов. Функцию международного резервного средства мировые деньги выполняют при формировании валютных резервов отдельных государств, международных финансовых институтов, а также коммерческих банков.

В условиях металлического обращения и свободного перемещения  металлических денег между странами функцию мировых денег выполняли  сначала серебро и золото, а  затем – только золото. При этом на международном рынке деньги сбрасывали «национальные мундиры» монет и  принимались по весу, выступали «в своей первоначальной форме слитков  благородных металлов». Для обслуживания международных отношений национальные монеты превращались в слитки, в  виде слитков приходили на мировой  рынок, а оттуда после перечеканки  возвращались во внутреннее денежное обращение.

Функцию мировых денег  выполняют:

• ведущие национальные валюты, и прежде всего резервные (ключевые) валюты (до 2002 г. доллар США, марка ФРГ и японская иена, сейчас – доллар США);
• международные денежные единицы, т.е. наднациональные валюты, выпускаемые международными кредитно-финансовыми институтами; СДР, выпускаемые МВФ, и
• евро, выпускаемый Европейской системой центральных  банков  (ЕСЦБ), возглавляемой Европейским центральным банком (ЕЦБ).

Рассмотренные нами пять функций  представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего  эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи  и единстве.

3. Виды денег

За свою длительную историю  человечество видело огромное число  различных видов денег. У одних  народов роль денег играли ракушки, у других – руды цветных металлов, у третьих – хвост (единица) пушнины. В роли денег себя попробовали  табак и крепкие напитки, специи и натуральные красители, оружие и драгоценные камни и т.д. Но деньгами никогда и нигде не становилась, например, стирка белья или корзинка с ягодами. Из этого следует, что, для того, чтобы стать деньгами, товар должен обладать какими-то специальными свойствами. И это действительно  так.

Постепенно человечество выработало три устойчивых требования к тому, что могло бы служить  деньгами. Эти требования включали: долговечность, делимость, редкость. Наиболее идеально этим требованиям отвечали драгоценные металлы, которые на много столетий захватили денежный престол. Из  этих металлов чеканились монеты.

Главный элемент монетных денег — «ходячая монета». Так называют монеты, непосредственно предназначенные (в отличие от юбилейных, сувенирных, коллекционных, памятных, раритетных, антикварных) для обращения. Ходячие монеты выпускаются на протяжении ряда лет, в большом количестве, с неизменным оформлением.

Среди ходячих монет различают  «полноценные» и «неполноценные» («разменные»).

Полноценные ходячие  монеты — это такие монеты, стоимость металла которых соответствует номиналу (стоимостная величина, обозначенная за денежный знак). Обычно полноценными монетами являются золотые монеты (реже — серебряные). Полноценность монеты сразу превращает ее в объект спекуляции. Дело в том, что в разных ситуациях и разных регионах рыночная стоимость полноценных монет то повышается, то понижается, отражая колебания стоимости «полноценного» металла.

В экономической теории имеются  специальные термины, характеризующие  эти два состояния, — «ажио» (выраженное в процентах превышение рыночного  курса монетных денег по сравнению  с их номинальной стоимостью) и  «дизажио» (процентный показатель понижения курса). Сегодня эти термины характеризуют динамику курсовой стоимости бумажных денег и ценных бумаг.

С приходом бумажных денег  и ценных бумаг спекуляция на «ажио-дизажио» расцвела еще сильнее (из примеров нашей  жизни — завышенный курс доллара  в России; покупка коммерсантами купюр крупного номинала; можно привести пример «дизажио» — продажа за символическую цену в дни обмена «советских купюр на «российские»).

Полноценная ходячая монета из драгоценного металла является особым и стабильным объектом спекуляции потому, что она обладает самостоятельной ценностью как золотая вещь. Здесь большой загадки нет. А вот пример с металлическими рублями и «двушками» показывает, что ажио и дизажио захватывают не только полноценные, по и неполноценные монеты — так называются монеты, чья номинальная стоимость превышает стоимость металла, представленного в данной монете. Неполноценная ходячая монета получила в экономической теории название «разменная монета», поскольку она действительно представляет (пусть лжи символически) определенную часть полноценной монеты. 

Разменная монета поистине являет экономическое чудо: ведь это  монета, официальная стоимость которой  выше реальной. Всякий, кто изучает  экономику, должен по достоинству осознать и оценить экономический парадокс этого факта.

Слово «монета» восходит к  имени римской богиня Юноны, в  храме которой находился монетный двор Древнего Рима.

Преимущества монетных денег  по сравнению со слитками:

• не надо тратить силы и время на разрубание слитка;
• взвешивание частей слитка заменяется счетом монет;
• проба и вес монеты гарантированы государством.

 Первые монеты были  изготовлены в XII веке до и.э. в Китае, а пятью веками позже они появились в Средиземноморье. С этого времени монеты — неразлучный спутник человечества. И только в XVIII в., т. е. через три тысячи лет, наряду с монетами, появились и бумажные деньги.

Но если говорить точно  и строго, то золотомонетная денежная система ушла в историю совсем недавно — в 70-х гг. нашего столетия. Иными словами, бумажным деньгам, представляющим принципиально иной — «невещественный» — тип денежкой системы, исполнилось всего 20—25 лет (мы ведем отсчете 15 августа 1973 г., когда окончательно прекратился обмен доллара на золото). Тем не менее, хорошо известно, что в период экономических кризисов все вдруг вспоминают, что бумажные деньги — просто бумажки, правительство обращается к золотому запасу, а население «штурмует» ювелирные магазины. Эти и другие соображения заставляют нас подробнее ознакомиться с историей и проблемами монетных денег, что поможет многое понять в теории и практике современных денег. Затем в оборот вошло золото и серебро.