Денежно-кредитная политика: цели и методы

Другим фактором, влияющим на ликвидность банка, является качество его активов, которое определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности.

Также фактором, определяющим степень ликвидности банка, является качество его депозитной базы. Депозитную базу образуют средства юридических и физических лиц на расчетных и текущих счетах, в срочных депозитных и сберегательных вкладах. Критерием качества депозитов (до востребования, срочных и сберегательных) является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк.

Ликвидность банка обусловливается  также его зависимостью от внешних  источников, которыми, например, являются межбанковские кредиты, которые в разумных пределах не представляют угрозы для ликвидности, а позволяют устранить текущий недостаток ликвидных средств. Но в случае, когда межбанковский кредит занимает основное место в привлеченных ресурсах, кризис на межбанковском рынке может привести к банкротству банка.

Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает  сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Необходимо внимательно  следить за тем, чтобы суммы и  сроки инвестирования денежных средств  не сильно отличались от тех, на которые банк их получил от клиентов.

К внутренним факторам, от которых зависит степень ликвидности  банка, относится менеджмент. Высокий  уровень менеджмента предполагает наличие квалифицированных специалистов, создание необходимой информационной базы, а также понимания руководством банка необходимости создания системы управления деятельностью банка.

Еще один фактор – имидж. Положительный имидж банка позволяет  ему иметь преимущества перед  другими банками в привлечении  ресурсов и, таким образом, быстрее устранить недостаток в ликвидных средствах. Банку с хорошей репутацией легче обеспечивать стабильность своей депозитной базы. Он имеет больше возможностей устанавливать контакт с финансово устойчивыми клиентами, а значит обладать более высоким качеством активов.

Таким образом, ликвидность  банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная  множеством факторов, находящихся в  постоянном изменении.

3.5. Роль ЦБ  в регулировании ликвидности  коммерческого банка

Основным методом управления ликвидностью и платежеспособностью российских коммерческих банков (с позиций внутреннего и внешнего аудита) является соблюдение ими экономических нормативов Банка России. В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Банк России устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

•минимальный размер уставного капитала для вновь  создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для  действующих банков;

•нормативы достаточности  капитала;

•нормативы ликвидности;

•максимальный размер риска  на одного заемщика или группу взаимосвязанных  заемщиков;

•максимальный размер крупных  кредитных рисков;

•максимальный размер риска  на одного кредитора (вкладчика);

•максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;

•максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

•нормативы использования  собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц.

Центральные банки, устанавливая нормативы ликвидности, а также  посредством контроля за соблюдением  этих требований, управляют операциями коммерческих банков, обеспечивая поддержание стабильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков и кредиторов.

3.6 «Портфельный подход» в управлении ликвидности

Для решения задач  регулирования ликвидности в  мировой практике широко используется так называемый портфельный подход. Управление портфелем – это одновременное управление и активами, и пассивами банка с целью достижения ликвидности, прибыльности, и платежеспособности, обеспечивающих устойчивость и надежность его работы в целом.

При оценке ликвидности  банка в рамках портфельного подхода следует принимать в расчет уровень ликвидности конкретного актива, степень его доходности и степень риска одновременно. В итоге можно вывести следующую зависимость: чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности банка в целом, а, следовательно, и его платежеспособность, и наоборот. Именно на этой зависимости и формируются банковская политика, тактика и стратегия деятельности.

Портфельный принцип управления активами банка основан на образовании и управлении так называемых резервов, которые представляют собой группировку активов по уровню их ликвидности.

В целях создания эффективно функционирующей  банковской системы в России необходимо адекватное регулирование состояния  ликвидности банков как на макроуровне (со стороны Банка России), так и на микроуровне (со стороны коммерческих банков). Вопросы нормативного регулирования нами рассмотрены выше.

Государственное воздействие на процессы регулирования банковской ликвидности  на уровне самих коммерческих банков выражено в ряде документов. В первую очередь это Письмо ЦБ РФ от 27.07.2000г. №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций». В соответствии с данным Письмом условием эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденного и при необходимости пересматриваемого руководящим органом кредитной организации (собранием акционеров, Советом директоров) документа о политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности. Указанный документ должен содержать систему требований к организации работы по управлению ликвидностью. Его положения должны строго соблюдаться всеми подразделениями кредитной организации, решения которых влияют на состояние ликвидности. В документе должно быть предусмотрено, что руководящие органы кредитной организации, прежде всего Совет директоров, получают информацию о состоянии ликвидности кредитной организации регулярно, а в случае существенных ухудшений текущего или прогнозируемого состояния ликвидности кредитной организации - незамедлительно.

Литература

1. Банковское дело: Учебник: - 4-е  изд., перераб. и доп./ Под ред.  проф. В.И. Колесникова, проф. Л.Т.  Кроливецкой. – М.: “Финансы и  статистика”, 2000.

2. Деньги. Кредит. Банки. Учебник  / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд. перераб. и доп. М.: “Финансы и статистика”, 2002

3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник  для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М.  Максимова, А.В. Печникова и  др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2000.

4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник  для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ, 2003.

5. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров  В.Н. Коммерческие банки и их  операции: Учеб. пособие. – М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ, 1995.

6. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник/ Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2001.

7. Закон «О банках и банковской  деятельности в РФ" № 17-ФЗ  от 03.02.96 г.