Денежная система: понятие, элементы, развитие

-Отсутствие законодательного разграничения между безналичным и наличным оборотом в сочетании с их тесной взаимосвязью и приоритетом безнал оборота над наличным.

-Приоритет обращения национальной валюты, ее свободный обмен на деньги других государств при внешнеторговых и финансовых операциях.

-Прогноз планирования денежного оборота, определение объема и структуры денежного оборота исходя из задачи государственной экономической политики по средствам широкого использования инструментов денежно-кредитного регулирования.

-Кредитный характер денежной эмиссии, в т.ч. и по отношению к правительству, устойчивость и эластичность денежного оборота, обеспечить выпуск в оборот денежных знаков.

-Независимость ЦБ по отношению к решениям правительства и его подконтрольность представительному органу власти.

     Официальной денежной единицей в нашей стране (валютой) является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РФ (ЦБР) и публикуется в печати.

     Исключительным  правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

     Видами  денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

     Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске  банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

     На  территории России функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные  деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). В целях  организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• определение признаков платежеспособности денежных знаков н порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

     Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в  соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.

     В связи с тем, что российская денежная единица — рубль по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен отсутствует. Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.

     Регулирование денежного обращения, возлагаемое  на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Центральный банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

     Используя денежно-кредитную политику как  средство регулирования экономики, Центральный банк привлекает следующие инструменты:

• ставки учетного процента (дисконтную политику);
• нормы обязательных резервов кредитных учреждений;
• операции на открытом рынке;
• регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и другие.

     Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений, а также других юридических лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных управлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег перелаются из оборотной кассы в резервные фонды.

     Резервные фонды банкнот и монет создаются  по распоряжению Банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена:

• необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;
• обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;
• поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;
• сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

      Наличные  деньги выпускаются в обращение  на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

     Денежную  систему РФ отличает неустойчивость рубля, в основе которой лежит  сокращение производства промышленных и продовольственных товаров, реализуемых  в настоящее время по отпущенным ценам.

     Опыт  последних десятилетий показал, что экономический закон сильнее  юридического, и юридический должен подчиниться экономическому. В развитых рыночных отношениях деньги и цены являются необходимыми формами проявления закона стоимости. Действие закона стоимости, как регулятора производства, осуществляется через рынок, т.е. сферу товарного  и денежного обращения.

     Ведущую роль государства в развитии финансово-кредитной  системы обеспечивает Центральный  банк России. Практически он осуществляет в России ту роль, которую выполняет  в США Федеральная резервная  система.

     В соответствии со ст. 71 Конституции РФ в ведении Российской Федерации  находятся финансовое валютное регулирование  и денежная эмиссия.

     Нормы финансового права детально фиксируют  организацию денежной системы Российской Федерации. Кроме того, с помощью  норм финансового права — о  признаках платежеспособности денежных знаков, об обеспечении порядка обращения  наличных денег, основ организации  расчетов и т.п. обеспечивается ее нормальное функционирование.

     Нормы гражданского права регулируют вопросы  права собственности на деньги (денежные знаки), порядок расчетов при сделках  гражданско-правового характера.

Нормы административного  права устанавливают ответственность  за административные правонарушения в  сфере денежной системы, главным  образом в процессе денежного  обращения.

     Наконец, нормы уголовного права предусматривают  уголовную ответственность за совершение преступлений, направленных против денежной системы (ранее это, в основном, фальшивомонетничество  — изготовление или сбыт поддельных денег — ст. 186 Уголовного кодекса РФ.

     В УК РФ, впервые введена ответственность  за «Злоупотребление при выпуске  ценных бумаг (эмиссии)» — ст. 185 УК РФ.

Таким образом, к денежной системе имеют непосредственное отношение нормы многих отраслей права.

     Комплекс  финансово-правовых норм, специально посвященных  денежной системе, содержится в Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Кроме  того, отдельные нормы, относящиеся  к денежной системе, содержатся в  Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», в Гражданском кодексе  Российской Федерации и в некоторых  других законодательных актах Российской Федерации.

     Вопросы финансово-технического характера, обеспечивающие функционирование денежной системы (изготовление денежных знаков, правила их перевозки, хранения и инкассации, создание резервных  фондов денежных знаков, установление признаков и порядка платежности, замены и уничтожения поврежденных денежных знаков и другие), регулируются нормативными актами Банка России, издаваемыми на основе законодательства.

     Денежно-кредитное  регулирование экономики Российской Федерации осуществляется Банком России. В порядке указанного регулирования  Банк России определяет нормы обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, устанавливает экономические нормативы  для коммерческих банков, проводит операции с ценными бумагами.

     В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

     Денежное  обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее  кругооборот товаров, а также  нетоварные платежи и расчеты.

     Право выбирать форму расчетов - наличную или безналичную - принадлежит заинтересованным предприятиям, учреждениям, другим организациям, гражданам. Только в специально предусмотренных  законодательством случаях форма  расчетов должна быть четко определенной.Это, к примеру, выплата заработной платы, стипендий и пенсий, производимая в наличной форме.

     Подчеркивая теснейшую связь обращения наличных и безналичных денег, законодательство оперирует категорией «денежная  масса». Денежная масса - это денежные знаки, находящиеся в обращении; денежные средства на счетах и во вкладах  юридических лиц и граждан; другие безусловные денежные обязательства  банков.

     Банк  России может устанавливать ориентиры  роста одного или нескольких показателей  денежной массы исходя из основных направлений единой государственной  денежно-кредитной политики .

                                                   Заключение  

      Таким образом, при написании курсовой работы были сделаны следующие выводы.

     Денежная  система представляет собой законное платёжное средство, используемое на территории государства во всех сделках товарного и нетоварного характера.

     Она состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма  денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной  самостоятельностью, также входит в  денежную систему страны.

     В Российской Федерации денежная система  включает в себя: