Банковский менеджмент

   Таким образом, решение проблем управления рисками банков требует разработки целостной стратегии, в первую очередь, на уровне самих кредитных организаций. Формирование и повышение эффективности стратегии управления банковскими рисками должно базироваться на широком применения прогрессивных методик финансового менеджмента и количественного анализа с привлечением современных средств обработки экономической информации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава 3. Совершенствование системы оценки и управления банковскими рисками

    В российской практике существует ряд  факторов, осложняющих процесс управления рисками. Например, отсутствие исторического опыта рыночных отношений, необходимого для разработки стратегии. В результате – ограниченность методов, которые можно использовать для расчета и прогнозирования уровня риска.

    Высокая вероятность изменения на финансовом рынке России обуславливает необходимость эффективной системы управления рисками. Такая система должна иметь организационную, аналитическую, операционную и компьютерную поддержку.

    Организационная структура управления рисками предопределяет уровень ответственности и административную соподчиненность подразделений в выполнении функций по управлению рисками. Как правило, вопросам управления рисками занимается специальный отдел. Организационная структура должна обеспечивать адекватный надзор за стратегией и операциями, эффективное разделение обязанностей среди сотрудников, вовлеченных в торговые операции и их администрирование, соответствующие отчеты о принятых рисках, стратегиях и результатах.

    Разработанные и задокументированные политика, процедуры и руководства по управлению рисками служат целям эффективного обмена информацией в банке. Документы должны устанавливать четкие границы ответственности, содержать описание функций подразделений и системы взаимодействия между ними, процедуры контроля рисков.

    Использование современной методики измерения  рисков лежит в основе их количественной оценки. Методика должна удовлетворять  следующим требованиям:

• количественно определять риски финансовых инструментов посредством точной оценки размера и вероятности потерь от возможных изменений на рынке;
• измерять риски различных финансовых инструментов с использованием единого критерия;
• измерять риски портфеля финансовых инструментов, принимая во внимание портфельный и корреляционный эффекты;
• учитывать время открытой позиции, в течение которого рыночный риск возможен.

    Новые производные финансовые инструменты, а также распространение инструментов с различными параметрами, обусловили необходимость разработки новейших методов их оценки и моделирования.

    Неотъемлемой  частью методики управления рисками  должно стать шоковое тестирование баланса (Stress Testing). Оно позволяет выявить и количественно оценить эффект от событий, которые могут произойти и иметь серьезные последствия для дальнейшего осуществления банком операций. Шоковое тестирование осуществляется путем экстраполяции  на будущее исторических данных о поведении рынка в прошлом. Предполагается, что аналогичные события могут произойти снова, или берется модель поведения рынка в прошлом, и генерируются вероятности совершения событий вновь. Кроме того, большое значение должно уделяться проверке сценариев возможных, например, следующих событий:

• какое влияние на доход организации окажет падение на Х% доходности по государственным ценным бумагам?
• что произойдет с доходами и рыночной стоимостью организации при скачке курса доллара на Х%?

    Появление методики RiskMetrics, основанной на оценке стоимости подвергающейся риску (Value-at-Risk, VaR), качественно обновило инструментарий специалистов по управлению рисками. VaR – это стоимость, подверженная риску, которая представляет собой оценку максимального потенциального убытка по финансовому инструменту или портфелю инструментов за определенный период времени в случае неблагоприятного изменения рыночных факторов, вычисляемую с определенным доверительным интервалом. Таким образом, VaR является  функцией четырех переменных:

• текущей рыночной стоимости финансового инструмента;
• оценки изменчивости доходов, выраженной среднеквадратическим отклонением;
• доверительным интервалом, характеризующим вероятность ожидаемых потерь, в зависимости от частоты их свершения;
• времени открытой позиции: периода, в течение которого финансовый инструмент будет подвержен риску.

    Методика  VaR служит предпосылкой для построения всеобъемлющей системы управления рисками в организации.

    В деятельности по управлению рисками банки должны идти по пути автоматизации системы прогнозирования и оценки количественного уровня риска. Программы по управлению рисками осуществляют моделирование, позволяющее рассмотреть сотни возможных сценариев поведения рынка и просчитать возможные результаты деятельности на нем. Помимо функций моделирования системы, как правило, данные информационные продукты должны поддерживать процесс администрирования, разрабатывать стратегию отслеживания рисков, выполнять бухгалтерские и отчетные функции.

    Своевременная, точная и полная информация является базисом для количественной оценки, мониторинга и контроля за финансовыми рисками. Эффективная управленческая отчетность повышает способность руководителей и сотрудников, вовлеченных в управление рисками, отслеживать исполнение функций без больших затрат времени и средств. Информация должна поставляться на различные управленческие  уровни, в формате и степени детализации, достаточных для каждой группы руководителей. Управленческая информация должна соответствовать установленной структуре управленческой отчетности, и должна включать:

• финансовую отчетность;
• отчетность контроля за рисками;
• отчетность по внешним рыночным рискам;
• отчетность по прибыльности;
• обязательную внешнюю отчетность.

    Структура установленных в банке лимитов  по рискам отражает ее стратегию. Лимиты уровней риска определяется для конкретных контрагентов, рынков и инструментов.

    Выполнение  перечисленных функций требует  высоко квалифицированных специалистов. За минувшие несколько лет во многих банках были созданы специализированные подразделения по управлению рисками.

      Основой минимизации негативного  влияния на положение банков  принимаемых ими рисков должна служить интенсивная работа по повышению качества внутрибанковского управления рисками в сочетании с расширением инструментов воздействия на банки со стороны Банка России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

     В заключение данной курсовой работы хочется  отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

     При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки  в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски) необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

     Формирование  в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

     Банковской  система России показал, что коммерческие банки слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

     Вопрос  формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. Поэтому одной из первых проблем, с которой приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы управления рисками, является оптимизация банковских рисков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Cписок используемой литературы

1. Положение №509 от 28.08.97 «Об организации внутреннего контроля в банках».
2. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2005.
3. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками –М: НОРМА, 2007.
4. Жуков Е.Ф. Банковские риски–М: ЮНИТИ, 2006.
5. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2009.
6. Малахова Н.Г., Деньги, кредит, банки. - М.: ПРИОР, 2005.
7. Максютов А.А. Банковский менеджмент. - М.: Альфа Пресс, 2007.
8. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка. - М.: ЮНИТИ, 2003.
9. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. - СПб.: Питер, 2002.
10. Русанов Ю. Ю. Управление рисками в банке // Финансы и кредит. - 2004. - №5. - с. 52 - 57.
11. Севрук В.Т. Банковские риски. - М., “Дело ЛТД”, 2007.
12. Свиридов О.Ю. Банковское дело. - М.: Март, 2010.
13. Тавасиев А.М. Банковское дело. - М.: ЮНИТИ, 2007.
14. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2005.
15. http://finance7801.narod.ru/banks/management_in_bank.htm.
16. http://www.tstu.ru/education/elib/pdf/st/2008/teterukova.pdf.