Банковская система

   

Содержание

Введение …………………………………………………..

1. Банковская система  и ее структура …………………...

2. Кредит, его формы. Создание  денег коммерческими банками  ……………………………………………………………..

3. Банковская система  Республики Беларусь…………..

Заключение……………………………………………….

Список использованных источников …………………...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

С началом экономических  реформ банковская сфера Беларуси начала стремительно развиваться, занимая  ту нишу, которую отводит ей рыночная экономика. И этот процесс не был  искусственно навязан, предприниматели  просто стремились удовлетворить спрос  потребителей на банковские услуги. Мы смогли на собственном примере убедиться  в том; что предпосылки создания банковской системы в любой стране вытекают из самого понятия "рыночная экономика".

 

Отечественной банковской системе, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический  подход, и в результате подлинные  экономические функции кредитных  учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает. К тому же, Национальный банк страны это очень большая и сложная финансовая организация, и знание ее функций и операций необходимо не только деловому человеку, но и любому простому гражданину нашей страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Банковская система и ее структура.

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой было обусловлено  тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения  операций, вне опоры на центр с  его функциями, объединяющими деятельность системы.

Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных  банков и выделения их из числа  других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего  звена.

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода, действующих в сфере финансов и денежно - кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.

В наше время, в условиях развитых финансовых и товарных рынков, структура банковской системы намного  усложняется. Появляются новые инструменты  и методы обслуживания клиентуры, новые  виды финансовых и кредитных учреждений.

На самом деле понятие  “банк” не является таким простым, как кажется на первый взгляд. Обычно под банком понимают “хранилище денег”. Но данное житейское толкование банка  скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

В связи с тем, что в  настоящее время деятельность банковских учреждений очень многообразна, их истинная сущность оказывается неопределенной. Сегодня банки занимаются разнообразными видами операций. Кроме организации  денежного оборота и кредитных  отношений, через них осуществляются страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, посреднические сделки и  управление имуществом, финансирование народного хозяйства. Кредитные  учреждения ведут статистику, участвуют  в обсуждении народнохозяйственных программ, выступают в качестве консультантов, имеют свои подсобные предприятия.

В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный  банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства  иностранных банков.

В настоящее время несколько  расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого  слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные  организации, которые позволяют  банкам более эффективно выполнять  свои функции, в частности, союзы  и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок.

В организационном плане  банковская система может быть как  одноуровневой (однозвенной), так и  двухуровневой (двухзвенной).

При одноуровневой системе  центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или  отделениями центрального банка.

Такая система встречается  в странах со слаборазвитой экономикой или странах с тоталитарным режимом.

Она была характерна для  СССР, когда имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и  Внешторгбанк) и сберегательные кассы  находились на одном уровне и различались  только целями и функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний  и нижний уровни.

На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий  в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором -- самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные  банки, осуществляющие универсальные  операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным  образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Выделяют несколько их функций:

1.Аккумулирование бессрочных депозитов, или ведение текущих счетов, и оплата чеков, выписанных на эти банки.

2.Предоставление кредитов предпринимателям.

К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:

1.предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных средств;

2.кассовое обслуживание;

3.открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по их поручению;

4.ломбардная деятельность;

5.факторинг и форфейтинг;

6.поручительство;

7.доверительное управление активами;

8.банковское хранение;

9.предоставление сейфов в имущественный найм;

10.перевозку ценностей;

11.деятельность по обмену валюты;

12.инвестиционное посредничество;

13.финансовое посредничество;

14.дилинг с наличной и безналичной валютой;

15.деятельность депозитария;

16.инвестиционное консультирование;

17.финансовое консультирование;

18.деятельность инвестиционного банкира;

19.деятельность инвестиционного поверенного;

20.выпуск векселей;

21.скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней.

В странах, где практикуется универсализация банковского дела, в большей степени размываются  границы между специализацией отдельных  звеньев кредитной системы. В  настоящее время превалирует  тенденция к универсализации  банков, проявляющаяся в стирании традиционных границ между банковскими  институтами (учреждениями). Эта тенденция  характерна как для стран Западной Европы, так и для США и Японии, где традиционно законодательство разграничивает деятельность разных по характеру банков. Устранение функциональной специализации превращает современные  банки в многофункциональные кредитные учреждения, способные предоставлять своим клиентам до 200 видов услуг. При этом банки теряют свою индивидуальность, а вместе с ней доверие части клиентов. Поэтому параллельно в определенной мере идет процесс восстановления или воссоздания некоторой специализации банков.

В любом государстве должно устанавливаться оптимальное соотношение  между крупными и мелкими банками, хотя первые, бесспорно имеют преимущества, состоящие в наличии значительных финансовых возможностей для инвестиций, более высоких потенциальных возможностях обеспечения надежности через диверсификацию своей деятельности, применении современных банковских технологий, позволяющих достичь более высокого уровня обслуживания клиентов.

Цель малых банков состоит  не в накоплении крупных инвестиционных ресурсов и активной работе на финансовых и фондовых рынках, а в расчетно-кассовом обслуживании и кредитовании текущей  деятельности местных предприятий  и организаций. У крупных банков интересы несколько иные: незначительные клиенты не представляют для них  интереса. Следует заметить, что  в настоящее время тенденция  укрупнения коммерческих банков характерна для многих государств.

В настоящее время четкой классификации банков в индустриально  развитых странах не существует. Коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей, а также населения. Специализированные банки осуществляют одну или несколько банковских операций.

Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и  небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта  товаров, а ипотечные банки и компании -на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

Кредитные организации возникли в XIX веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную  роль, уступая коммерческим банкам, однако их роль резко возросла в  странах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Что объясняется, с одной стороны, усилением значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой -- проникновением их в сферу действия коммерческих банков. Например, пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одним из крупнейших покупателей ценных бумаг.

К системе кредитно-финансовых институтов относятся:

Инвестиционные банки, занимающиеся эмиссионно-учредительской деятельностью, то есть проводящие операции по выпуску  и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на это доход. Они  не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций  или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний  день в России они немногочисленны.

Обширная группа сберегательных учреждений, занимающая важное место  в кредитной благодаря привлечению мелких сбережений и доходов, которые иначе не смогут функционировать как капитал.

Существуют различные  типы сберегательных учреждений:

1.сберегательные банки и кассы;

2.взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США);

3.доверительно-сберегательные банки (в Великобритании);

4.ссудно-сберегательные ассоциации (Соединенные Штаты);

5.кредитные кооперативы (союзы, ассоциации) и другие.

6.Страховые компаний для которых характерна специфическая форма привлечения средств -- продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. 

  7.Пенсионные фонды, которые различаются по организации, управлению и структуре активов. Так, имеются застрахованные пенсионные фонды, (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности -- банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и многие другие.

8.Инвестиционные компании, размещающие среди мелких держателей свои обязательства (акции) и использующие полученные средства для покупки ценных бумаг народного хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как из-за значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал.

2. Кредит, его формы. Создание  денег коммерческими банками

Кредит (лат. credit -он верит) - 1) часть счета бухгалтерского учета. На активных счетах по кредиту записывается уменьшение объекта учета, а на пассивных - увеличение; 2) предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов.

В практике имеют место  следующие формы кредита: краткосрочный, выдаваемый обычно на срок до года, предназначенный  в основном для формирования оборотных  средств предприятий, фирм; долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый, как правило, в  качестве инвестиционного капитала; гарантированный, предоставляемый  под гарантию, под соответствующее  обеспечение; государственный, когда в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги; банковский, представляемый банками в денежной форме; потребительский, выдаваемый потребителям товаров и услуг для удовлетворения потребительских нужд; коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку); международный, предоставляемый продающей стороной покупателям в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны; ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости.

Кредит как экономическая  категория, проявляет свою сущность, с одной стороны в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а  с другой - в виде ссуды или  займа товаров или денежных средств.

Кредит выступает как  передача во временное пользование  материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные  отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.