Банковская система Республики Беларусь и её структура

Кредитополучатель не вправе использовать кредит для покрытия убытков; осуществления взносов  в уставные фонды банков и субъектов  хозяйствования; уплаты процентов за пользование банковским кредитом, оплаты других банковских услуг, выплаты дивидендов по акциям; уплаты всех видов страховых  взносов и платежей; погашения  ранее полученных кредитов или уплаты долга по кредиту за другого кредитополучателя; налоговых платежей, таможенных пошлин, почтовых и телеграфных расходов, иных целей, определяемых Национальным банком Республики Беларусь.

В макроэкономическом масштабе значение ссудных операций состоит в том, что посредством  их банки превращают временно бездействующие (свободные) денежные средства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения  и потребления. Для коммерческого  банка ссудные операции - это важнейший  вид банковской деятельности, приносящий доход. Вместе с тем предоставление ссуд сопряжено с кредитным риском, т.е. невозвратом суммы основного долга и процентов за него юридическими и физическими лицами. В этой связи при организации ссудных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами. Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях кредитного процесса.

Стадии  кредитного процесса

Рассмотрение  заявки на получение кредита и  интервью с будущим заемщиком

Оценка кредитоспособности заемщика

Изучение  достаточности, приемлемости и ликвидности  предоставленных заемщиком форм обеспечения исполнения обязательств по ссуде

Структурирование  кредита, заключение кредитного договора (соглашения)

Контроль  за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита

Анализ качества портфеля ссуд

Работа по возврату проблемных кредитов

Схема 1

Важное значение при осуществлении кредитных операций имеет тщательный отбор потенциальных заемщиков с целью избежания риска невозврата основного долга по ссуде и процентов за него.

2.3 Ликвидность и  платежеспособность  коммерческих банков

В современной экономической  литературе и банковской практике нет  единой трактовки понятия ликвидности. Наиболее распространенным является определение  ликвидности как способность банков обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Такое же определение ликвидности дается и правилах регулирования деятельности банков, разработанных Национальным банком Республики Беларусь.

Ликвидность банков особенно важна в условиях функционирования двухуровневой банковской системы. Самостоятельные коммерческие банки, работающие преимущественно с привлеченными  ресурсами от юридических и физических лиц, включая кредитные учреждения, всегда должны быть готовы удовлетворить  безотлагательный спрос вкладчиков и кредиторов на денежные средства. Для покрытия срочных обязательств клиентов коммерческие банки должны располагать быстрореализуемыми активами. Это заставляет коммерческие банки постоянно заботиться о своей ликвидности.

Для оценки ликвидности  баланса банка учитывается соответствие активов и пассивов на конкретный момент времени. Структура активов и пассивов банковской системы РБ на 01.04.2005г. указаны в таблицах 2 и 3. Ликвидность баланса банка отражает способность банка на определенную дату обеспечить погашение обязательств своими активами без вмешательства со стороны. В данном случае ликвидность принято принимать как «запас». Она характеризует возможность коммерческого банка выполнить свои обязательства перед клиентами в определенный момент времени за счет запаса собственных средств, запаса активов, соответствия сроков востребования пассивов срокам погашения активов.

Структура активов

Таблица 2

 
Структура пассивов

Таблица 3

Весьма значительное влияние на ликвидность оказывает  чувствительность банков к изменениям процентных ставок. Рост (снижение) процентных ставок отражается на спросе клиентов и на депозиты, и на кредиты, что  оказывает сильное влияние на уровень ликвидности банка. Более  того, изменение процентных ставок влияет на рыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться банку для получения дополнительных ликвидных средств, а также на стоимость займов на денежном рынке. Вне зависимости от факторов удовлетворения спроса на ликвидные средства должно быть для банка высокоприоритетным. Коммерческие банки постоянно сталкиваются с дилеммой: либо иметь высоколиквидные  активы, как правило, не приносящие доход, либо вкладывать ресурсы в  рисковые активы, приносящие доход.

Каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает формы  и стратегию поддержания своей  ликвидности. Вместе с тем ликвидность  одного банка влияет на деятельность других банков, так как они связаны  друг с другом прежде всего межбанковским кредитным рынком.

Контроль за обеспечением ликвидности берет на себя внешний орган надзора и контроля, в Республике Беларусь - Национальный банк. Национальным банком РБ проводятся операции по регулированию ликвидности банковской системы. К этим операциям относятся различные кредиты, СВОП, обмен депозитами, продажа ГЦБ до погашения и др. объемы этих операций указаны в приложении 4.

Под платежеспособностью банка традиционно понимается способность банка в должные сроки и в должной сумме отвечать по своим обязательствам. Она включает не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность банка своевременно и полностью выполнить все свои платежные обязательства не только перед кредиторами банка, но и перед бюджетом, страховыми органами и др. Платежеспособным считается банк, у которого активы превышают обязательства. Следовательно, на платежеспособность банка решающее влияние оказывает собственный капитал.

Экономический смысл  норматива достаточности капитала заключается в определении состоятельности  банка собственным капиталом  покрыть вложения в неликвидные  и высокорисковые активы. Возможность коммерческого банка собственным капиталом покрыть возможные потери по рисковым операциям позволяет сохранить ему привлеченные ресурсы.

Ликвидность и платежеспособность банков находятся в тесной взаимосвязи, но между ними существуют различия, наглядно проявляющиеся в методике исчисления показателей, характеризующих  вышеназванные понятия. Применительно  к банковской практике Республики Беларусь имеются различия в исчислении норматива  ликвидности и норматива достаточности  капитала (коэффициента платежеспособности).

Показатели ликвидности  и платежеспособности в комплексе  охватывают все стороны деятельности банка и лишь при их соблюдении можно гарантировать безопасную деятельность банка как для его акционеров, так и кредиторов. Нарушения ликвидности и платежеспособности приводят к одинаковым последствиям: падению доверия к банку, его банкротству.

Сущность управления ликвидностью и платежеспособностью  означает проведение гибкой банковской политики, сочетающей требования по получению  прибыли и обеспечение безопасной деятельности банка, заключающейся  в безусловном выполнении всех обязательств в должных суммах и в должные  сроки. Одним из важнейших факторов, влияющих на ликвидность и платежеспособность, является состояние в целом экономики  в стране и происходящие в ней  изменения, которые можно сгруппировать  в четыре группы: случайные (форс-мажорные),сезонные, циклические и долговременные.

На ликвидность  и платежеспособность влияет множество  других внешних факторов, а именно:

Ш денежно-кредитная и налоговая политика, проводимая государством;

Ш совершенство законодательства вообще и банковского в частности;

Ш развитие денежного, валютного рынков и рынка ценных бумаг;

Ш возможность рефинансирования в Центральном банке;

Ш надежность клиентов и банков-партнеров.

Поскольку точно рассчитать влияние всех факторов на показатели ликвидности и платежеспособности в перспективе практически невозможно, поэтому экономистами предлагается использовать аппарат теории вероятности  и математической статистики для  решения этой нелегкой с достаточной  степенью

В этой связи коммерческие банки в последние годы значительное внимание уделяют уровню менеджмента. Практика работы банков показывает, что  в тяжелое финансовое положение  практически любой банк. Однако в  большинстве случаев только компетентное управление помогает выжить и выйти  из кризиса с минимальными потерями. Безопасная, надежная и прибыльная надежность банка определяется не только тем, какому риску подвергается банк, но и на сколько банк способен управлять этим риском. Качество менеджмента - главная составляющая управления ликвидностью и платежеспособностью банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы:

 «Банки и банковские  операции», учебник для ВУЗов,  Е.Ф. Жукова, Мн., 1997

Сайт Национального  банка Республики Беларусь, www.nbrb.by

«Банковские операции», Мн., С.И. Пупликов, 2003

Банковский кодекс Республики Беларусь 2004-189с. 
3. Конституция Республики Беларусь