Анализ организации кредитования физических и юридических лиц на примере ОАО «Сбербанк России»

Ссуды под залог  векселей отличаются от учета векселей тем, что собственность на вексель  банку не переуступается, вексель  только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды, и ссуда выдается на 60-90% от его номинальной стоимости. Таким образом, осуществление операций банка по выдаче вексельных кредитов дает возможность банку прибыльно использовать денежные средства, которые он аккумулировал, обеспечивать своевременность возврата денежных средств, так как векселя – надежные с точки зрения обеспечения инструменты рынка ценных бумаг.

Кредиты на синдицированной (консорциальной) основе предоставляются заемщикам за счет объединения ресурсов нескольких банков. Субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой – один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита, исходя из установленной доли кредита. Необходимость консорциальных кредитов обусловлена ограниченностью собственных средств коммерческих банков и сложностями привлечения кредитных ресурсов для долгосрочного кредитования.

     Таким  образом, в условиях современной  России кредитование предприятий  реального сектора экономики  – занятие рискованное и опасное.  Но при грамотной организации кредитного процесса в банке, если не пренебрегать правилами кредитования, выработанных многовековой практикой многих стран, если проявлять необходимую профессиональную осторожность и бдительность, то можно успешно работать с реальным сектором экономики.

Специфика современной  практики кредитования состоит в  том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации  кредитного процесса. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд. [10, c.252].

 

3. Организация кредитования в коммерческом банке

 

Кредитная  политика  представляет  собой   комплекс  мероприятий  банка  по  повышению  доходности кредитных организаций  и  снижению кредитного  риска [12, c. 175].

При формировании кредитной  политики   банк  должен  учитывать ряд объективных и  субъективных факторов.

Рисунок 2 –  Факторы  формирования  кредитной  политики коммерческого  банка. [12, c.177]

 

Макроэкономические  факторы носят  объективный  характер, и  банк  должен  максимально  приспосабливать  к  ним  свою  кредитную политику.

Несомненно, общая  экономическая  ситуация  в  стране, в  реальном  секторе  экономики  оказывает  определяющее влияние  и  на  всю   финансово-банковскую систему. Более  того, именно она определяет и направления государственной  денежно-кредитной политики.

Региональные  различия  в  состоянии  экономики  очень  заметны  в  такой  огромной  стране, как  Россия. Центральный   регион, и  в  особенности  Москва, сосредоточил  подавляющую  долю  всех финансовых ресурсов страны, в  то  время как  периферийные  районы  испытывают  недостаток  в  них.  Кроме  того, в  регионах острее  проявляются  спад производства,  безработица,  снижение  уровня  жизни  населения.  Многие  небольшие  города  зачастую зависят  от  состояния  дел  на  нескольких  крупных предприятиях, где  трудится  практически  все  местное  население. Все  это  оказывает  огромное  влияние  на  формирование  клиентуры  банков,  возможности  привлечения  средств  и  кредитования.

Оценка экономического потенциала региона, в котором действует  коммерческий  банк,  является  необходимым  элементом  разработки   стратегии  банка  на  рынке  кредитных услуг.

Внутрибанковские  факторы  формирования  кредитной  политики во многом определяются качеством  управления  банком,  уровнем  финансового  менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, деловыми качествами и опытом  персонала.

Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных операций, является величина собственных средств (капитана) банка, к которому привязана  основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в нормативных документах ЦБ.

Банк должен стремиться привлекать средства на срочные  депозиты, которые являются более надежным кредитным ресурсом, позволяют лучше прогнозировать и планировать размещение этих средств в качестве кредитов.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры  и процедуры, которыми руководствуются  банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования (Таблица 4).

Таблица 4 – Элементы  кредитной политики.[9, c. 382]

Этапы  кредитования	Регламентирующие  параметры  и  процедуры
Предварительная  работа  по  предоставлению кредитов	- состав  будущих  заемщиков; - виды  кредитов; - количественные  пределы  кредитования; - стандарты   оценки  кредитоспособности   заемщиков; - стандарты   оценки  ссуд; - процентные  ставки; - методы  обеспечения возвратности кредита; - контроль  за  соблюдение  процедура  подготовки  выдачи кредита
Оформление  документов	- формы  документов; - технологическая  процедура  выдачи  кредита; - контроль  за  правильностью  оформления  кредита
Управление  кредитом	- порядок  управления  кредитным  портфелем; - контроль  за  соблюдением  кредитных договоров; - условия   продления  или  возобновления   просроченных кредитов; - порядок   покрытия  убытков; - контроль  управления  кредитом

Выбор методов  оценки кредито- и платежеспособности потенциальных заемщиков также определяется самим банком. При кредитовании банки осуществляют дифференцированный подход к заемщикам, учитывая их кредитоспособность — способность вовремя расплатиться по ссудным обязательствам перед банком. Кредитоспособность заемщика анализируется банком для решения вопроса об условиях кредитования. Анализ проводится на основе данных кредитной истории заемщика, которые банк может получить из межбанковской информационной системы или использовать свои собственные наблюдения, если заемщик уже пользовался кредитами данного банка.

Выбор форм обеспечения  возвратности кредита— дело самого банка. Надежные клиенты, имеющие продолжительные  отношения с банком, могут получить банковский кредит — кредит без  обеспечения, единственной гарантией возврата которого является кредитный договор и честные намерения заемщика.

Банк разрабатывает  и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие:

• его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную политику и подходы к ее реализации;
• процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств;
• распределение функций и полномочий между внутренними подразделениями и должностными лицами банка, включая внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка.

Содержание  указанных документов не должно противоречить действующему законодательству РФ, нормативным актам Банка России.[4,c.161]

Таким  образом, кредитная  политика определяет  основные элементы  реализации  кредитного процесса.

 

 

 

 

 

4. Стадии реализации кредитного процесса.

 

Процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей  из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых  чревато серьезными ошибками и просчетами.

Рисунок  3 –  Стадии  реализации  кредитного  процесса. [6, c. 93]

1.Первая стадия кредитного процесса - программирование, заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.

Исходя из проведенных  исследований руководство банка (обычно правление банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

а) Основные направления  кредитной работы банка на предстоящий  период, конкретные показатели кредитной  деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков.[2,ст.25]

б) Следующим  внутрибанковским нормативным документом по кредитной работе является Положение  о порядке выдачи кредитов, где  отражается:

• организация кредитного процесса;
• перечень требуемых документов от заемщика  и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;
• правила проведения оценки обеспечения.

2.Вторая стадия - предоставление банковской ссуды.

В соответствии с разработанными и принятыми  у каждого банка направлениями отбора сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения осуществляют прием заявок на получение ссуды. В зависимости от видов кредитования (инвестиционное, краткосрочное, кредитование юридических лиц, кредитование физических лиц, как потребительское, так и бизнес-кредитование частных предпринимателей) к заявке на кредит идет получение и подбор необходимой документации.

При кредитовании физических лиц особенно важным и  сложным моментом является определение  характера ссуды. Сотрудник банка должен определить желание и возможность заемщика погасить ссуду. Количественная информация, которой располагает банк,- это заполненная анкета заемщика и кредитное досье. Если заемщик является клиентом банка, то можно оценить историю кредитных отношений банка с  заемщиком.[6, c.153]

Задачей кредитного инспектора является также выявление  негативных факторов кредитоспособности потенциального заемщика – физического  лица. Бальные критерии оценки кредитоспособности (кредитный скоринг) приведены в таблице 6.

 

 

 

Таблица 5 – Кредитный скоринг заемщика – физического лица. [14]

Наименование  критерия	Количество  баллов
Возраст заемщика	До 21 и свыше 55 (1-10)
	21-36 лет (+3)
	36-46 лет (+5)
	46-55 лет (+4)
Образование заемщика	Начальное, неполное (-5)
	Среднее профессиональное (+3)
	Высшее (+4)
	Два и более  высших, ученая степень (+5)
Семейное положение  заемщика	Холост/не замужем (+3)
	Разведен /разведена (+4)
	Женат/замужем (+5)
Трудовой стаж заемщика	На последнем  месте работы: до 1 года (0)
	от 1 до 3 дет (+3)
	от 3 до 5 лет (+5)
	свыше  5 лет (+7)
Размер ежемесячного дохода заемщика (за вычетом налогов  и обязательных платежей)	до 9тыс. руб. (+2)
	от 9 до 30 тыс. руб. (+5)
	от 30 тыс. руб. до 50 тыс. руб.(+6)
	от  50 тыс. руб. (+7)
Наличие у заемщика имущества	Вид жилья: собственность (+5), социальный найм (+3), коммерческий найм (0)
	Наличие земельного участка: до 10 соток (+1), свыше 10 соток (+3)
	Наличие гаража: капитальный (+3), пенал, ракушка (+1)
	Автомобиль: возраст  до 2 лет (+3), до 6 лет (+2), свыше 6 лет (+1)
	По имуществу, находящемуся в залоге, набранные  баллы не принимаются в расчет
Поручительство	физических  лиц (+5)
	юридических лиц, клиентов  банка (+24)
Наличие страховки	Имущества (+1)
	Жизни и трудоспособности (+1)
	Финансового риска банка (+24)
Кредитная история  в банке	Негативная (-10)
	Отсутствие (0)
	Положительная, не менее 6 месяцев (+4)

Экспертная  оценка кредитного инспектора основываются на проведении анализа анкетных данных заемщика и в результате личного  общения с ним.

Услуга по предоставлению кредитов юридическим лицам во многих случаях индивидуальна. Ставки и  объемы ссуд определяются, исходя из возможностей заемщика, размеров предприятия, рентабельности и окупаемости компании.